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1、行政事业单位内部控制调查报告 行政事业单位内部限制报告 为实行财政部关于全面推动行政事业单位内部限制建设的指导看法（财会202224 号）的有关精神，依据行政事业单位内部限制规范（试行）（财会202221号）和行政事业单位内部限制报告管理制度（试行）（财会计20221 号）的有关规定，现将本地区（部门）2022年行政事业单位内部限制工作状况报告如下： 一、组织开展内部限制建立与实施工作的总体状况 （一）本地区(部门)对内部限制建立与实施工作的组织状况。 加强领导，为进一步指导和促进我单位开展内控基础性评价工作，推动我单位内控建设实施工作，成立了有局长担当组长，分管领导为副组长，相关科室负责人为
2、成员的行政事业单位内部限制基础性评价领导小组，领导小组下设办公室，办公室工作由财务室牵头。 （二）本地区(部门)对内部限制建立与实施工作的动员状况。 为进一步指导和督促单位落实好财务要求，加快内部限制建设体系，我单位制定实施方案，细心组织，主动开展内部限制基础性评价工作。 （三）本地区(部门)对内部限制建立与实施工作的部署状况。 严格根据单位内限制度建立及实施工作方案执行支配部署。 （四）所属单位的落实及执行状况等。 主动参与上级组织内控培训，加强内控意识，提升内控管理实力，有效运用不相容岗位相分别、内部授权审批限制、实施活动归口管理等进行把控，完善自身制度建设，加强业务方面单位层次方面的内部
3、限制，不断加强内部限制体系建设。 二、组织开展内部限制工作的主要方法、阅历和做法 （一）地区（部门）层面工作协调机制的建立状况。 为进一步指导和督促单位落实好财务要求，加快内部限制建设体系，我单位制定实施方案，细心组织，主动开展内部限制基础性评价工作。加强领导，为进一步指导和促进我单位开展内控基础性评价工作，推动我单位内控建设实施工作，成立了有局长担当组长，分管领导为副组长，有关科室负责人为成员的行政事业单位内部限制基础性评价领导小组，领导小组下设办公室，办公室工作由财务室牵头。 （二）地区（部门）层面组织开展内部限制工作的工作方案。 一、内控规范将内部限制的基本原理与我国行政事业单位的实际状
4、况相结合，重点强化机制建设，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是指导行政事业单位加强内部管理 的重要规范性文件。实施内控规范对提高单位管理水平，规范财经秩序，落实中心八项规定和党政机关厉行节约反对奢侈条例，建设服务型政府具有重要意义。二、通过内控规范的贯彻实施，夯实单位各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产平安和有效运用、财务信息真实完整，达到进一步推动财政规范化科学化信息化管理、提高单位内部管理水平、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果的总体目标。 四、为做好内控规范的贯彻实施，成立由局长为组长、党委书记、纪委书记为副组长，班子成员、各股室负责人及财务室工作人员为成员的工作领导小
5、组，对全局内控规范的组织实施工作负总责，制定贯彻实施内控规范的工作方案，明确目标任务、工作措施和时限要求，负责内控规范的实施、运行和评价工作。 （三）地区（部门）层面的内部限制评价与监督状况。 通过内控规范的贯彻实施，夯实单位各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产平安和有效运用、财务信息真实完整，达到进一步推动财政规范化科学化信息化管理、提高单位内部管理水平、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果的总体目标。 （四）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部限制的过程中总结出的阅历、做法等。 1、健全机构，明确责任。切实加强组织领导，建立一把手负总责、亲自抓内控工作的工作机制，探讨
6、制定切实可行的内限制度并严格落实，努力形成领导模范带头，人人遵守内控和内控面前无例外的内控工作氛围。2.完善制度，加强监督。仔细比照内控规范的内容和要求，制定工作标准，完善细化岗位责任制度，优化工作流程。重点建立健全三个制衡机制：一是建立健全集体探讨议事决策机制。重大经济事项的内部决策，由单位领导班子集体探讨确定，防止个人独断专行；二是完善单位经济活动决策、执行和监督相分别的工作机制，建立不相容岗位相互分别、内部授权审批限制等限制机制，用制度管人、管事、管钱。开展内部限制工作取得的成效 3.健全机构，明确责任。充分相识开展内部限制基础性评价工作的重要性，切实加强组织领导，建立一把手负总责、亲自
7、抓内控工作的工作机制，探讨制定切实可行的内限制度并严格落实，3、广泛学习内部限制规则，主动开展业务培训；4、强化管理，严格加强内控体系建设，以规范管理防范为目标，明确岗位职责，强化制约。 三、开展内部限制工作取得的成效 （一）本地区（部门）在内部限制意识及管理水平上的整体成效。 建立内部限制组织体系，成立内控工作领导小组，严格 执行大额资金班子集体探讨制度，组织开展固定资产清查管理，加强沟通协调意识，提高团队整体意识水平，增加单位干部职工凝合力和向心力，促进各项工作有序开展。 （二）本地区（部门）在预算业务管理、收支业务管理、政府选购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务
8、领域中建立与实施内部限制后取得的整体成效。 为加快推动财务内控管理工作，建立健全高效有序的内部限制运行体系。对预算管理、收支管理、预算管理、资产管理、建设项目、合同限制等各类经济活动实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程限制。 （三）本地区教化、医疗和科研行业在预算业务管理、收支业务管理、政府选购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部限制后取得的整体成效。 无 （四）本地区（部门）在内部限制评价与监督中取得的整体成效。 1、健全机构，明确责任。切实加强组织领导。2.完善制度，加强监督。3、广泛学习内部限制规则，主动开展业务培训；4、强化管理，严
9、格加强内控体系建设，以规范管理防范为目标，明确岗位职责，强化制约。 四、下一步工作安排 （一）本地区（部门）拟实行的进一步推动内部限制工作的安排，一般应包括工作安排中工作的牵头单位或部门、相关时间规划、拟实现的阶段性目标及实现各阶段性目标的工作方案等内容。 为加快推动财务内控管理工作，建立健全高效有序的内部限制运行体系。对预算管理、收支管理、预算管理、资产管理、建设项目、合同限制等各类经济活动实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程限制。 通过查找、梳理、财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中限制、事后监督和订正，提
10、高内部管理水平，达到以下目标：1.肃穆行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，实行好党中心、国务院、上级财政部门的决策部署。2.各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。3.严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的平安性、规范性、有效性。4.预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。 （二）本地区教化、医疗和科研行业拟实行的进一步推动内部限制工作的安排，一般应包括工作安排中工作的牵头单位或部门、相关时间规划、拟实现的阶段性目标及实现各 阶段性目标的工作方案等内容。 （三）本地区（部门）针对纪检、巡察、审计、财政检查等
11、外部检查中发觉的问题，将内部限制作为整改措施的有关状况及实施效果。 一是加大检查力度；对各股室内部限制工作组织开展定期检查和不定期检查，刚好发觉内控薄弱环节、查找缘由、堵塞漏洞。二是完善问责机制，对于违反内限制度规定，出现风险事故的责任必需严格执纪追责干部职工。 五、看法及建议 本地区（部门）所属单位在内部限制推动过程中提出的对内部限制工作的看法及建议。 建议：1、干部职工应仔细执行内部限制工作，同时对内控工作进行监督、反馈，调动单位全体干部职工担当内部限制责任的意识。2、加强预算外资金的监管，健全监督机制。 六、典型案例 本地区（部门）按单位类别（行政单位、教化事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）举荐可复制、可推广的行政事业单位内部限制建立与实施典型案例，包括单位名称及案例名称，以上六种类型单位的案例每类不超过 3 家。 第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页