《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题（精选题）(安徽省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题（精选题）(安徽省专用).docx（94页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列关于法定公积金的用途，符合我国公司法规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCW6D3V3E10D2R8U9HX1D2H3K8F3L8K3ZF5V5R9D6F1H4X42、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号科创板公司招股说明书，下列关于科创板发行人招股说明书的做法，正确的是()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT8K9L7L3Y10Q3V1HS1O5V7N9B1V10A2ZS7M3P4E10U2P2N23、信托投资公司担任特定目的信托受托机构应
2、当具备的条件不包括（）。A.具有安全高效的清算、交割系统B.已按照规定披露公司年度报告C.具有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制D.最近3年内没有重大违法、违规行为【答案】 ACO6Z2P8N10T9M1Q9HU4T6F2U6Q4M3D9ZY2G1M5A9X10R8G104、下列关于保荐机构对创业板上市公司改造持续督导义务的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACF7C9P1P7W5A8H2HN8E3V3E4X5J8D6ZC4X6B1J9C7E7N75、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责不包括（）。A.对发行人证券上市后持续督导工作的具体
3、安排B.督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见D.持续关注发行人为他人提供担保等事项，并发表意见【答案】 ACD10E5G6D2Q1E6C3HG8A8Y3V8X4K7R2ZN2V2N5Q10J3X3T46、甲是上市公司，乙是收购方，甲向乙发行12亿股份，甲乙的资料：甲的股本1亿，乙的股本06亿，甲的净资产公允价值18亿，乙的净资产公允价值50亿，乙的每股公允价值40元，则合并形成的商誉为（）A.0B.2C.5D.6【答案】 BCT5Y9Z5O5J4C4V7HE4M8Q
4、7G7S9J10T1ZA4U3G2X8E3R1X47、下列关于上市公司分红的说法中，错误的是（）。A.上市公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，提出差异化的现金分红政策B.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20C.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到60D.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80【答案】 CCA1Z2H7T1L8L6
5、S2HT6T2C10M8X4B7R3ZP3O6S4H8B10N1L28、甲公司为增值税一般纳税人，于2016年12月5日以一批商品换入乙公可的一项非专利技术，该交换具有商业实质。甲公司换出商品的账面价值为80万元，不含增值税的公允价值为100万元，增值税税额为17万元，另收到乙公司补价10万元。甲公司换入非专利技术的原账面价值为60万元，公允价值无法可靠计量。假定不考虑其他因素，甲公司换入该非专利技术的入账价值为（）万元。A.50B.70C.90D.107【答案】 DCQ4W9E5P3N8J3U5HA7N4U2T9W4O1N5ZB6W2B3Q10Y3R6P99、甲公司于2015年1月1日，发行
6、期限5年期的公司债券，面值1亿元，发行总额为10450万元，年末支付利息，到期还本，辅助费用50万元，实际年利率5，工程于2015年1月1日开工，年末未完工，2015年支出如下：1月1日，支出2400万元；7月1日，支出3000万元。闲置剩余资金理财收益率为每月02，则2015年资本化金额为（ ）。A.424B.270C.520D.364【答案】 DCT8V9J8K5A7O10C3HP2R7I7J2L8Q2Y5ZC1M10S3S4Y5S3O210、 流动性偏好理论将远期利率与预期的未来即期利率之间的差额称之为（ ）。A.期货升水B.转换溢价C.流动性溢价D.评估增值【答案】 CCH6A6T1Q
7、4X10P1S9HP6T4E10V7E2X8V3ZG9F4V8V5Y8U2S911、下列各项中，属于会计政策变更的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS4Z7Z8O9E9W7S9HH4W3J5Z5F5S10W8ZR2W8H2V7F8G8N412、甲公司2015年度财务报告经董事会批准对外公布的日期为2016年4月5日，实际报出日为4月7日。2016年甲公司发生的下列事项应作为资产负债表日后调整事项的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ8W5D4C8O7X3O2HM2C1A6I5H4X6S5ZX3I7O5M2X6P4O813、 以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.B.
8、C.D.【答案】 ACQ2G6P7D9C9U5A3HZ7H2X2C9O6R7K6ZA2I1D1J9R1V3M714、深交所上市公司的财务会计报告被出具非标准无保留审计意见时，公司在报送定期报告的同时应报送下列哪些资料？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI10R6D1R4U3H3H9HC2N10S2D3Q5B8M5ZV2J2V10D9M1Z6I315、可转换公司债券，面值为 100 元，初始转股价格为 5 元股，当前市价为 138.5 元，二级市场股价为 7 元股，若买入一手立即转股，收益是_；该上市公司随后年度分红方案：每 10 股派发 0.6 元（含税），若调整转股价格，则调整为_。
9、（ ）A.1.5，4.94B.15，4.94C.23.6，4.6D.150，4.6【答案】 BCM2X6P1S10O1Q10I5HY9Y7H10P10Z6N6P3ZJ2Q1L5F4P9N6H216、李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK7C4T5C3Y9R7N8HZ6C9H9N6W4I7Y8ZP3T9V9X7V5D8R217、2008年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为105亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6，期限为3年，每年年末支付利息，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市
10、场利率为9。假设(PF，3，9)=08，(PA，3，9)=3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ2A10I9M3B3T5R2HG7L3G10Z4P10G5E7ZZ3S9D2J10E2Y2J618、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM10Y5Q5G7Y6F1Z1HN6N1X9C4V1M9G1ZU2W8X7Z3J1D3K119、以下关于优先股的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP5C8W7D2R1W3U6HD3F4Z3B6F4B5F1ZX3G8M7F1L6J7H52
11、0、上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则规定，深圳证券交易所视情节轻重给予（）处分。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE7M10Z5T2F1I9B6HM7O10I1C6U10Q6A2ZQ2V6J7P1F4C1G221、下列影响管理用财务报表中经营活动现金流量的因素的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK5K7B9G6B2C4U1HN10E9H3N1K1E8M4ZG4V10B10F3W2M9P122、关于地方政府发行债券，下列表述正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS9J8W9W8A6L3Z2HX3O3K6E6C7K3A9ZS8X5H1L1
12、Q4U6K223、依据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（)A.、B.、C.D.、【答案】 CCD5P4N10P5X5B10Z7HG9O7Z2Q8C7D10C6ZM8K7T1F6T2O9J724、关于被并购境内公司债权和债务的处置，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR5C5A7K10R10G7A1HW5Q2O6E2W2Z10J9ZG4H10O9G2X2J9R225、以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。A.首次公开发行股票并上市B.上市公司配股C.上市公司发行可转换公司债券D.发行企业债券【答案】 D
13、CR10R1G7X6E7Q8E9HY1K2U8U3F4Z4A10ZZ3F4N1P7U2A9H826、固定资产具有的特征包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN2L10Z5X3T9L8K10HO2Y4T2G2Z3J5H9ZA8Y10A4V3B2T8B627、某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO3U8X3Q3H5N10G8HW5Y5A9F4K6K10A5ZY6X3T6K8K6R9H628、甲公司持有某上市公司9股权，甲通过协议方式又受让了18，合计持有上市公司27，成为上市公司第一大股东，则
14、甲下列做法中符合规定的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO2R8A4C1C2I5E7HP6P1K2F2Q2S5O8ZN9F1J5P6S4H7V229、挂牌公司控股股东及实际控制人挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCE1O10J10T9K3O7P8HF6A1T5X5L4N5L4ZW9O8K7O3Z2R10H930、根据上市公司非公开发行股票实施细则，定价基准日指的是（）。A.董事会召开日B.发行期首日C.董事会决议公告日D.股东大会决议公告日E.
15、证监会核准发行日【答案】 BCO4E10L2U1F6B4T3HS7Q3B10M4A1L7E6ZO7Y7N10R9F3P4J631、以下税费中，在承担该税费时应计入管理费用的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ5Q8C8Q2P2B6R6HO7K7I1N6X7H4K5ZY1Q3X2O10I7C3W632、下列各项业务中，不能同时引起资产和所有者权益变化的是（）。A.回购本公司股票B.总额法下，企业非日常活动中与资产相关的政府补助递延收益的摊销C.接受控股股东现金捐赠D.存货跌价准备转回E.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末公允价值的增加【答案】 BCI3X7D2H1W3G5B9H
16、R8Q2E1G10S10S1O9ZX7M2L6C9A3P1R933、主板某上市公司拟公开发行证券，下列情况中，导致其不满足发行条件的有（）。最近三个会计年度连续盈利，但扣除非经常性损益后，仅最后两个会计年度盈利A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH8L1R7M2F10I6E4HO2M7O6D5M6C3B1ZW9H7A5D8H9V7L434、经营者集中经营者应事先向（ ）申报，未申报的不得实施集中。A.发改委B.证监会C.国务院商务部D.工商总局【答案】 CCW7S2I10X10G8W4B2HL4A2G1C4Z8R1D5ZV2J7U1B5M4E4Z835、某上交所上市公司，以下情形中，其
17、半年度报告需要审计的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCW4V6O9O10R7V8J9HZ7D9M7W4X5Y5R6ZT7H8N9H7E2B2R836、证券公司偿还次级债务，应当自完成之日起（）个工作日内，向公司住所地中国证监会派出机构提交备案报告等相关文件。A.10B.7C.5D.3【答案】 CCF10V7Z7O2M9R7W2HD6R6E2U6D3T9V7ZL2R4O1J9B10D8B837、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是()。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT2C2Z8X3E8N3U2HJ4X8D10I3P6U5X4ZN5E9K1D5X1L7M438、下列各项中，
18、不应计入管理费用的是（）。A.发生的排污费B.发生的矿产资源补偿费C.管理部门固定资产报废净损失D.车间固定资产的日常维修费【答案】 CCX9L3C8E1B1B9P1HJ10N8S6E1M6L5B6ZH1F1A1W8I5O9E839、关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是（ ）。A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项，情节严重的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C.发行人披露盈利预测的，利润实现
19、数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布；情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】 CCB4H1W9L3H4O5J3HD10J5C6E1N7R1C6ZG8W7A5L3R10O3U640、下列有关递延所得税会计
20、处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO10Q5L8Y2T7U1F7HH7J6W7F9S3X10D7ZT10V6L7K1U8V10B241、不考虑其他因素，下列各项中，构成甲公司关联方的是（）。A.对甲公司具有重大影响的个人投资者丙全额出资设立的B公司B.与甲公司共同出资设立合营企业的合营方长城公司C.与甲公司同受乙公司重大影响的A公司D.与甲公司存在长期业务往来，为甲公司提供40%原材料的黄河公司【答案】 ACJ4Y6G1Q9B7T3V5HT7C6J4Z2G10D10Q9ZH10O1W2F6X5E1G1042、北京证券交易所上市公司向特定对象发行可转债，拟行使回售
21、权，需至少发布3次回售公告，发布要求为（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI2N8E8H1O9H10M6HO8T5G7W8R5Z7J6ZZ3T6F8Z9A3A5U243、甲企业2009年4月1日增发200万股收购了同一控制下的乙企业的100，7月1日又增发600万股收购了非同一控制下的丙企业的100。2009年当年三企业实现利润情况如下： A.0.18B.0.16C.0.20D.0.13【答案】 BCB1D10G1E4W7T3B4HF5N10J2E6M8T6C6ZJ1R4S3N3C8I2H244、对创业板上市公司首次公开发行股票的发行人董事、监事和高级管理人员的要求包括( )。
22、A.,B.,C.,D.,【答案】 DCD7Q1T6F3O2C5K8HN8Z5Q10Q8K5L2R2ZE4F8O4I3F4X3P145、下列关于投资价值研究报告的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCH9Z7I5L4O9S5E10HZ3Q2P6Z4U4G2Z8ZW6Q6R3B6F4G2X546、以下关于会后事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE3K4P6S10V1Z5C8HM5K2T2Z7E7R9I2ZK10H7W5O9K5C1A447、根据上市公司收购管理办法的规定，以下各选项相互独立，下列关于信息披露的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、
23、E.、【答案】 CCY10D4M3K3A6U9V10HN6A4T5F10W5Q6B2ZQ10X4K4H9R9O5A648、申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY10I1H4E10W1B7T1HO7A8D9T6J9O3O3ZM5S10X5Q10E2J7X249、下列对外币货币性项目的说法，正确的是（）。A.长期股权投资是外币货币性项目B.交易性金融资产（股票、基金）属于外币货币性项目C.其他权益工具投资属于外币货币性项目D.其他债权投资属于外币货币性项目【答案】 DCU7P6W6T2X7Q1S4HW9K1Q9M4S10L3R10ZN9K
24、1Z10N10C5J8R950、根据关于证券公司短期融资券管理有关事项的通知，证券公司出现以下（）行为时，中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV9F7X6Z7I9C10G5HG10E6M10R9W7X9X10ZA7M9E10X5D2Y3L551、公司债券受托管理人应当履行下列（）职责。A.、B.C.、D.、【答案】 CCU4Q10J2B6U3D7X3HI6L7U8D7Z6A3D6ZT4W5S5O10R6R2V552、某公司2018年年初和年末存货分别为4000万元和5000万元，存货周转次数为4次，2
25、019年末存货比2019年年初减少20，销售收入和销售成本均增长20，则2019年该公司存货周转次数为（）。A.4B.4.3C.4.8D.5.4【答案】 CCF4L9D6F10K5E4U10HH9W4Q9C3E9C8U2ZH1L9L7X4F2S7I153、甲上市公司2014年净利润为6000万元，投资收益为1000万元，与筹资活动相关的财务费用为500万元，经营性应收项目增加750万元，经营性应付项目减少250万元，固定资产折旧为400万元，无形资产摊销为100万元。假定固定资产的折旧，无形资产的摊销均影响当期净利润，没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该上市公司当期经营活动产生的现金流量净
26、额为（）万元。2015年9月真题A.4000B.8500C.4500D.5000【答案】 DCM1X4S1D8R3X3X5HK6T3M3A7Z3B9M5ZW4Y8F1D4Q7N2B654、以下关于存货盘点及注册会计师监盘的说法正确的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS8N5X3J3B3H7P4HM1O1L8X6Y9K3W5ZD2E9S4T4T6J7D255、下列关于首次公开发行股票并上市的网上、网下发行的说法，正确的是（ ）。A.参与初步询价的网下投资者只有在未获得初步配售时，才可以在T日参与网上申购B.网下投资者T日参与网下申购时缴付申购资金C.初步询价后，主承销商必须将不低于所有
27、网下投资者拟申购总量的10作为最高报价剔除D.网下投资者参与询价时，可以申报三档价格【答案】 CCL9A3C2H1U2H3D10HA9G9W2Y4Z3S2V3ZO8F2C2V8P9A6U456、关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA3O3V8Q2D6J2X10HD9K6O2F6O8N7J8ZG6W1L4O9K2C1F257、企业发生的下列支出中，按企业所得税法的规定可在税前扣除的是（）。A.税收滞纳金B.非广告性赞助C.按规定缴纳的财产保险费D.企业所得税税费【答案】 CCW2C7Z7R4V4V6V9HL3U5D7J4F6J2H3
28、ZQ5T10I5X10Z3Z9J958、根据上市公司非公开发行股票实施细则，下列投资者中，不属于认购邀请书应当包含的发送对象是（）。A.公司前20名股东B.不少于20家证券公司C.不少于5家保险机构投资者D.不少于20家证券投资基金管理公司【答案】 BCG6D7N2E1C5R8Z4HH2M10F4L5R3W8R1ZB6H2J5F5G3Q2G759、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出1临时股东大会议案的有（）A.A持股2与B持股1.5联合提出B.董事会C.监事会D.董事会秘书【答案】 ACW2N8C4E2T9X2H1HA4B10G8T3S2T7Y5ZJ1O7C8L4E6D3E960、上市公司
29、的下列事项，需股东大会以特别决议通过的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCF1S6H3L8L2M6L7HU4A7G7Y3W5E7B5ZZ5U4S2H4O3S8K261、甲公司授予员工股票期权，确定股票期权公允价值时，需要考虑的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI4R2W2T9G7L10A8HS9R1G10X8V4O2H1ZR5K1P8M5B4L6F962、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号上市公司公开发行证券募集说明书，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS9O3E9D6N1
30、0B1E5HR10I7Q4D3X4K3G3ZG2I9T10P7S1D8Z363、下列关于首次公开发行股票提供投资价值研究报告的做法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI5R8S9B9W2K7P2HH1X5H9C4O6T10C3ZP7X3H3T7L7V5D864、在创业板上市的甲公司，董事会成员11名，其中独立董事5名，下列表述不符合规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCE6E6G3G3L6Q1K9HD3X5Y4W2W2D1L5ZL5I2X4G3Z2P9K865、根据国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格控制地方债务风
31、险的通知，以下资产中，属于严禁计入申报企业债的企业资产的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG10D8F8G2Y6D8E2HQ8Y6W8Q3J1D5L4ZJ1C4K9T10R4A9X666、甲公司2015年末“预计负债产品质量保证”科目余额为12万元。2016年第一季度、第二季度、第三季度、第四季度分别销售设备200台、300台、400台和500台，每台售价为5万元，甲公司在销售协议中承诺；设备售出后2年内如出现非人为操作原因造成的质量问题，甲公司免费负责保修，根据经验，发生的保修费一般为销售额的1%至1.5%之间，甲公司2016年四个季度实际发生的维修费分别为2万元，20万元
32、，18万元和35万元。假定不考虑其他因素，以下说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF5U1E2G4K10S8Z5HB10V8I8H1Y4O6W10ZF7H1U10M10N7S2A1067、 有限责任公司以下情形中应当召开临时股东会的有（）。 A.B.C.D.【答案】 ACK7D7W3Y3N6U1V7HX6N9P6L9T6A1V6ZL8G5X3Z7S10K6W868、关于资产负债表日后事项，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH8V4F9O6W7A7O10HY7D3P10W6D5J10S9ZB4Y1O2C9J2K10J569、下列( )情形，
33、经省级或省级以上国有资产监督管理机构批准后，国有股东可不披露拟协议转让股份的信息直接签订转让协议。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCA10B9N9T1A7L8X9HH1H7Y7X3W8U10Y9ZJ2B6B5T1Y8U3M570、发行公司债券，发行人应当依照公司法或者公司章程相关规定对以下（）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE9U9G6L2N2B8X1HY10J9A9E3Y9X2B10ZZ3R6F5G2P3J5D571、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法，公众投资者可以认购在上交所上市或挂牌的债券有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ9P2
34、D2X3Z3W9C5HV5A10K6S10H6E1G6ZE6R10Z9W9U5Q2F972、下列关于证券公司在全国中小企业股份转让系统开展业务的说法，正确的是（）。A.具备证券经纪业务资格的可以申请开展做市业务B.开展业务前，主办券商应当向中国证券业协会提出申请C.具备证券投资顾问业务资格的可以申请开展推荐业务D.做市商开展做市业务，应通过专用证券账户进行；做市专用证券账户应向中国证券登记结算有限责任公司和全国股转系统公司报备【答案】 DCZ3V6Z3X2E8G3Y1HY8I6W10A9U1C6W6ZD9S3B7L8X4E10T973、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有( )。A
35、.,B.,C.,D.,【答案】 BCK8S8O3Y10S7P10X5HZ10F9C5S5F7Q7V8ZB7H8Q6V10S5W7N374、（ ）依法对保荐代表人进行注册登记管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C.国务院D.证券交易所【答案】 BCB5E6S10T7M1H5I2HN2C10N4W6U9U2V2ZU6G4C7L4I7B8D275、根据证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见，以下说法正确的是（）。A.创新创业公司发行创新创业公司债，应当就本公司创新创业特征作专项披露。债券承销机构无须就发行人是否具有创新创业特征发表明确意见B.重点支持已纳入全国股转系统（新三板）的挂牌公司发行
36、创新创业公司债C.非公开发行的创新创业公司债，不得附可转换成股份的条款D.创新创业公司，是指从事高新技术产品研发、生产和服务，或者具有创新业态、创新商业模式的中小型公司【答案】 DCG5Q2H9Y8A9C6U4HF7P1K2T5K8M2X8ZP8C10Z7E7X7C5K676、 上市公司进行投资者关系活动应当建立完备的投资者关系管理档案制度，投资者关系管理档案至少应当包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ10N10Z1U1L7G7D10HC6T4Y1B3C1I4X6ZI2Y3W6U2Q3I8P177、下列交易或事项产生的现金流量中，属于投资活动产生的现金流量的有（ ）。A.、B.
37、、C.、D.、【答案】 CCS7C9P9Y5S7D6Q6HA6S8K1C3K3R5I5ZB6S9J10A5G9L8M378、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则（试行），以下关于上市委员会审议说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM7G6Y7Z10O7N5W5HT6Y6E4U6O8T5W9ZQ1L8P7S1B3C7D1079、2016年3月，原股本25亿股。2017年4月30日，每10股送2股，2017年7月1日增发股份到4亿股，2017年的净利润为4亿元。则2017年的年基本每股收益为（）元股。A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20
38、【答案】 CCX10J1T6R10X10A5C9HP8A8J8X4L9B6X3ZN5C3G2N1W7L6E180、下列关于现金流量性质的判断，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI9B2W8X10O8G2G1HR10W6F9G5Y1O7E2ZF3W1E5W1X9F1A581、甲企业为增值税一般纳税人，2016年4月外购一批木材，取得的增值税专用发票注明价款50万元、税额85万元；将该批木材运往乙企业委托其加工木制一次性筷子，取得税务局代开的小规模纳税人运输业专用发票注明运费1万元、税额003万元，支付不含税委托加工费5万元。假定乙企业无同类产品对外销售，木制一次性筷子消费
39、税税率为5。乙企业当月应代收代缴的消费税为（ ）。A.2.62万元B.2.67万元C.2.89万元D.2.95万元【答案】 DCS9Q6W5T7X2C2O8HO6V1H1V10B5R5Z1ZH3P9D9C7O9K1O1082、根据保荐人尽职调查工作准则，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ3T8A10T10Z6C6T10HL8Q10F9W1U9A2C4ZH6U4Y3P1Z9N9V583、黄河股份有限公司打算在美国上市，根据规定，上市所发行的股票应当由（）签署。A.董事长B.总经理C.全体董事D.2/3以上股东【答案】 ACA10Y2N10Q10Z3N1Y1HT6M9K
40、3H7M8K1P9ZH8C5L1C2A5S8L184、某投资者通过国有股行政划转方式拥有上市公司18%的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK9R9U10H8M10W5V7HD3U6P5L1K9H6X10ZG6I10T4P3Q3V9Q385、承销团中承销商的种类可以分为( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCA10S2E10C5L4P5N8HY10O2O3I3B1T3Y3ZB5D2K10Z8E9D2V286、根据证券公司资产证券化业务管理规定，内部信用增级方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE3C3O
41、8X8A1X4H4HT7G3V6F8Z10Z8J4ZZ10C8J9Y6C9R5G787、以下租赁中，不考虑其他因素，应将其划分为融资租赁的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF2I10V2K3Q8C4L9HZ9O9S5H4F1V4B7ZA6G7D8Q7W10Q9X788、关于内部控制组织体系的相关规定，下列错误的是（）。A.证券公司应当建立健全投资银行类业务质量控制制度，明确质量控制的目标、机构设置及其职责、质量控制标准和程序等内容。同类投资银行业务应当制定并执行统一的质量控制标准和程序B.证券公司应当设立常设或非常设内核机构履行对投资银行类业务的内核审议决策职责，对投资银行类业务风险进行独立研判并发表意见。常设内核机构可以在公司层面的内部控制部门内部设立，也可以在公司层面单独设立，但应当独立于投资银行业务条线和质量控制部门或团队C.证券公司可以设立内核委员会作为非常设内核机构。内核委员会委员（简称内核委员）应当包括来自证券公司合规、风险管理等部门的人员，并根据各自职责独立发表意见。如有必要，证券公司可聘请外部专业人士作为内核委员，参与内核工作。聘请外部人士作为内核委员的，证券公司应当对其专业性和独立性进行审慎调查和评估D.证券公司投资银行类业务的风