《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题(含答案)(陕西省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题(含答案)(陕西省专用).docx（96页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件，以下不属于该条件的有（ ）。A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%【答案】 CCG6N1P2A9M1A5N7HV5F1H6Y3Z3W10I1ZV7
2、D6I3Y4O5M2L42、某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。根据非公开发行公司债券项目承接负面清单指引，下列属于承接限制范围的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL6H3L3D7Q10H3D1HT6Q1E7F2A5Q8K10ZF5G3D2J10V3M6D63、正远公司应收大华公司账款的账面余额为585万元，由于大华公司财务困难无法性付账款，经双方协商，大华公司以90万元银行存款和其200万股普通股偿还债务，大华公司普通股每股面值1元，市价22元，正远公司取得投资后作为可供出售金融资产核算，为取得该投资发生相关交易费用5万元，正远公司对该应收账款提取坏账准备50万
3、元，则正远公司债务重组损失和取得的金融资产入账金额分别是（）。A.5万元，445万元B.55万元，440万元C.100万元，485万元D.145万元，440万元【答案】 ACE1R7W4M1A4D7W2HW9X4X1Z10F10V7R8ZW5D6C8X4L5X4C104、某上市公司进行公开增发股票，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR6D4P10U6Y6P8W5HW4I10L4O4T8P5D3ZQ1Z7N1Z8S10U8D25、下列项目中，应计入存货成本的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCT10Z7O8P7N7G9G1HA8B3Z8K10F6T2S1ZV5G10R
4、9R8B9U7J16、下列关于资产负债表日后事项的表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU6O1N3C2T4H9D8HD4V10V7L5Q2W2I8ZI5U9A10B1T8G3R67、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP1N3E7N9R4D7Z2HR7Q7Z9L3W7G4Z5ZO8M1Z3D7P2Z3V38、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260万元套
5、，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCA3V5O5F8C6Z4E10HV2F2N3G8C9I6U6ZQ10N2G2S6N5X10M99、甲公司向乙公司销售设备并提供安装服务安装的设备价款为500万元，安装简单易行，安装服务费为5000元。截至年底，客户已经验货并开具销售发票，安装工作已完成90，则甲公司应确认的收入为（）。A.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入5000元B.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入4500元C.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入5000元D.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入4500元【答案】 B
6、CG7Z6H5W5J7H1T4HC9D4G6Q5B7K6M7ZS10M1Y4X3Z5Q1J410、首次公开发行股票上市保荐书中的必备内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW10N10V9Y1Q4B6K10HW5N7U10R5E5B6K2ZS6L7F6U10T3Y6S1011、发行保荐书的必备条款有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM5T9O4O10H7J10I3HK7I6R6D8R1N10L1ZX2K10I5P7Y1D7U212、A投资者2012年9月30日向某券商融券，卖出10万股B股票，融券期限4个月融券卖出价格10元股，融券年利率为12，2012年11
7、月30日B股票价格为9元每股，2012年12月31日价格为7元每股，2013年1月31日股票价格为8元每股，2013年1月31日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.B.C.D.I【答案】 BCK6S6B5W4E4B9S8HE8C3C7Y9B6B6B3ZX1J2J3O10J6J2U813、关于招股说明书对股利分配政策的披露，下列说法错误的是（）。A.发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策B.发行人应披露本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序C.若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，应披露滚存利润的审计和实际派发情况，同时在招股说明书首页对滚
8、存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕作“重大事项提示”D.发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润的平均数【答案】 DCR6E2O1H1V9J1I1HN4I6H6F10X9V4G8ZU1P6O1B6E2T2I714、某公司的下列交易或事项中，可能引起期初留存收益发生变化的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV6T4Y6H4Q6Q9D2HT6Z9Z7X2E2G4M4ZR5U9R9V1F7Q7L315、 以下系主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCE10M8
9、B7L5Q5J4F7HR10O3L4G1A1Y8S2ZS3Q2P10X7R1K6I516、根据关于做好企业信用信息尽职调查工作的通知的规定，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB5Z7D4O4P8U5C6HA9B4V4B3Q4Z1A7ZV8E6C10S9C8Y1D317、关于地方政府债务预算管理，下列说法正确的是（）。A.非债券形式专项债务应当在证监会规定的期限内置换成一般债券B.经省政府批准，计划单列市政府可以自办发行专项债券C.一般债务收入应当用于经常性支出，不得用于公益性资本支出D.专项债务收入可用于公益性资本支出及经常性支出【答案】 BCU7Z10G2
10、B7R9K3A3HD7E4B8X3K5Q4X4ZX2I5P3U8A9C5H918、非上市公众公司收购中，关于被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的说法，不正确的是（ ）。A.控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害B.未能消除损害的，应当就其出让相关股份所得收入用于消除全部损害做出安排C.对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过D.提交被收购公司股东大会审议的，被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方可以参与表决【答案】 DCE9L7V1W1B3G1Q9HU8K1S5V5L8R1A
11、1ZT6K9D1V4G10M6H119、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟发行股票，若认购协议包含业绩承诺及补偿特殊条款，根据挂牌公司股票发行常见问题解答（三），下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT3P9C7N3C6W1A10HC2H6C8M9I4N6P2ZZ9J5B10L5M4L4G120、根据北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG4V7K8X10Z9M4F7HX7Q2W4C5N1N5A7ZS8F7U6A7T8X8G221、以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中，有待偿还余
12、额不得超过企业净资产的40%的规定的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT8X5Z10Z3F4C2U7HN8G3F7N4J2N8W7ZZ7I3W4W5U4Q2R222、首次公开发行股票，下列关于网下和网上投资者的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH7O6G1W2F3R6G10HQ1K7W2P7K2R9H5ZB4A1O7T8C9E4C723、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCK5G1E9G6L6H1R1HA8B7N4V1I8P3J3ZS4U7T4J2C9J4L1024、根据公开发行证券的公司信息披露
13、内容与格式准则第29号首次公开发行股票并在创业板上市申请文件，下列属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的有哪些（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU9D5S8J6O5F7U9HT7Z1F7H6K2H1L5ZR8P7K8T8Y5G8U125、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY5Z2K7O9X2O5A4HO2Q9M3B3R8D7G7ZR8V10I10M4F8N10I326、甲上市公司2014年净利润为6000万元，投资收益为1000万元，与筹资活动相关的财务费用为500万元，经营性应收
14、项目增加750万元，经营性应付项目减少250万元，固定资产折旧为400万元，无形资产摊销为100万元。假定固定资产的折旧，无形资产的摊销均影响当期净利润，没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该上市公司当期经营活动产生的现金流量净额为（）万元。2015年9月真题A.4000B.8500C.4500D.5000【答案】 DCV4J6D1R2D9G7U6HL9A3Y9R10L10K1K2ZN4J3E8J9A1G8Q127、证券公司公开发行的债券，在债券销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足（），视为发行失败。A.20%B.30%C.50%D.60%【答案】 CCV10Y7N10X
15、1E3L4A3HB7H1Y5R2C8Z6E4ZV1S3S1B1D1Y6X828、关于通过发审会后拟发行证券公司封卷及会后事项监管的相关要求，下列叙述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCC9L2K1P2H1H7C1HT7D8A9U8S10A7B10ZX7W3I2L2X2U4F929、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB8T2R9F10M1L4G3HX2A8D2J10A9U2P6ZB7S3P7G10D3D4J230、下列关于内部控制评价的说法中，正确的是（）。A.企业可以聘请一家会计事务所为其提供内部审计服务
16、和内部控制自我评价服务B.企业内部控制评价工作组对内部控制评价报告的真实性负责C.评价报告在提交内部控制评价部门前需要得到被评价单位相关负责人签字确认D.企业内部控制评价工作组应根据现场测试获取的证据对内部控制缺陷进行最终认定【答案】 CCU1B1U1Y8B2F9X4HH6N2Y3R10F5V10P5ZX8L8H8V5Y5B10A631、2015年12月31日，甲公司的交易性金融资产和可供出售金融资产分别增加20万、40万，甲公司适用的所得税税率为25，甲公司当期应交所得税为150万元，则甲公司2015年度利润表中所得税费用应当列示为（）。A.155B.135C.125D.165E.145【答
17、案】 ACV8A3J1W7S9D1G8HG2C3X3M9U4A3B3ZI4N2H3R1B6C5A132、下列关于附等待期的股份支付会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ1O9A1Y5N10F3N7HN9I1B1Z7A6U3N5ZC5N9I8Y7V7N10H433、按照企业会计准则第18号所得税的规定，下列资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，不确认递延所得税的是（ ）。A.企业自行研究开发的专利权B.期末按公允价值调增可供出售金融资产的金额C.因非同一控制下免税改组的企业合并初始确认的商誉D.企业因销售商品提供售后服务确认的预计负债【答案】 C
18、CH5E1X9Z1R8C7V6HG4B4R6E10M2V9E4ZI2A5U4Y7I5A7Q934、关于公司分红，下列说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT8U3L1C10K3V2Y7HB7Q9O2H4O6O10S7ZW1M8M3X4K3O10T435、根据上市公司股东大会规则（2016年修订），下列关于上市公司股东大会征集投票权的说法，正确的是（ ）。A.董事会征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，独立董事征集股东投票权时可不披露具体投票意向，并拥有最终投票决定权B.公司董事会、独立董事可以公开征集股东投票权；符合条件的股东可以非公开征集股东投票
19、权，但不得公开征集投票权C.公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制D.征集人可以以有偿形式征集股东投票权【答案】 CCF9T4W2R1O3X4G6HB9G10H2U9M2I5J6ZC7R2X5K9M4J4A936、根据公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号公开发行证券的法律意见书和律师工作报告，下列说法错误的是（）。A.律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改，如律师认为需补充或更改，应另行出具补充法律意见书和律师工作报告B.发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书和律师工作
20、报告有影响的，律师应出具补充法律意见书C.律师出具法律意见书和律师工作报告所用的词语应简洁明晰，对不符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责及不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表否定意见，并说明相应的理由D.发行人向中国证监会报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明【答案】 CCC5G5X3R4B1T1S6HF2M6T7G5M2J1M4ZS8H10E7C3J1Z9T637、证券交易所在收到发行人提交的全部上市申请文件后( )个交易日内，作出是否同意上市的决定并通知发行
21、人。A.3B.5C.6D.7【答案】 DCF9K1R9U6P7E2O9HY4B4J1P1E8H3G6ZD7X10Q10A3V7P9D838、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB3U8S7S7G7C3B8HK6Z4B5L5Y7X5B8ZK5D5U3B5A2Q1N739、根据股票发行审核标准备忘录第5号关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程，下列说法错误的是（）。A.未能按时提交承诺函、或有重大事项发生的，中国证监会将暂缓安排发行B.在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行人刊登招股说明书（招股意
22、向书）的前一个工作日中午12:00以前，发行人和中介机构应向中国证监会审核部门提交“承诺函”C.公司发行前，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，主承销商及发行人律师、会计师对发行人在通过发审会审核后是否发生重大事项需分别出具专业意见D.更换会计师事务所的，应重新上发审会E.在招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如发行人发生重大事项，有关说明提交中国证监会后，经审阅无异议的，发行人方能于第2日刊登补充公告【答案】 DCB8Q6V4E4P6K4E3HX9P10O6B6T7B7J8ZI10R4Z7Z9C6D8I140、根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（ ）。
23、A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ9U6X8Z6K10U2O8HZ8W8E4L8Q4I8A1ZR6R10A2D2O9V6X541、 以下关于股份锁定的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACG6M5L4U9O3K2H8HY8R8O2A7V4H10P7ZV9P7R3F10I8V5D542、根据银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引，企业发行银行间债券市场非金融企业资产支持票据应当披露的信息包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV8Z2D3F8X7C5P5HZ7Q7U9G2H5S3D2ZR4M7N10V9T10F8Z343、 股份公司可以提议召开临时董事会的
24、人有（）。A.B.C.D.【答案】 CCM6Z7F8O7B4P5T4HW9F2U1I10C5T10M8ZK10D5N10E9O6J9X644、根据公司债券受托管理人执业行为准则的规定，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（）。A.发行人债券信用评级上调B.发行人放弃债权超过上年末净资产的10C.发行人债券信用评级下调D.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10【答案】 DCG8H8S7W1Z4T8J2HL6D10J9N5O5O7U2ZG7U6I2P7T7H1G245、上市公司出现下列哪些情形不得非公开发行股票?（）A.连续3年不分红B.最近1年财务
25、报表被CPA出具非标审计意见，但所涉及的重大影响已经消除C.现任董事正被立案调查D.现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚【答案】 CCU1Y9Q1G6N6O2U6HZ9L2R6K4O9F4J9ZT1I1C5Y6D7H9U546、某上市公司总资产周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、毛利率均下降，以下保代的哪些回复符合逻辑。（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA9P4E10Q7M6Y6V8HW8V10F3K4W7F10U5ZR5A10K10J9P1U6B947、下列不符合非上市公众公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌条件的情形有（A.、B.、C.、D.、【答案】 DC
26、G7D5W10E9H6E7T5HY8B9T3Y4J8Z5H1ZL9M7J4N9I2B8Z448、关于初始直接费用处理，下列说法中正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW1Y7L1J8D2I1D10HQ1W8A1E5Y5M9U2ZT5F6T1K2W6Z5J549、某主板上市公司2017年9月实施完毕发行股份购买资产购入张某所持有的甲公司100%股权。张某承诺甲公司2017年2019年扣除非后净利润稳定上升，其中承诺2017年扣非后净利润为3000万元。甲公司2017年实际实现扣非后的净利润为2000万元。甲公司所处经营环境无重大不利变化。不考虑其他因素，下列说法正确的是（
27、）。A.该上市公司应当被证监会采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施B.张某可以与上市公司协商，提出调减对甲公司2018年、2019年业绩承诺的方案，但应当由上市公司股东大会审议通过C.上市公司财务总监应当在上市公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉D.独立财务顾问应当在上市公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉【答案】 DCR8S10P9D1F10L6H7HT9E1Z8I7F6F5U7ZJ9C1U3N6L5F2W550、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP2C10W2A
28、6Z6E4G6HS9U10X10Z2O6I5D1ZX6V10Q10R5R9A10U1051、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO2R5V5J7D9Q10M5HN9H7D3R4U4L3K8ZF5X8C6W7C2T7K852、下列有关非金融企业债务融资工具簿记建档的说法，正确的是（）。A.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对，完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止B.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及分销安排等
29、簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名C.发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记D.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督E.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露薄记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告【答案】 ACJ10T9W5C6D5P8P3HJ4F3T9Y7L7W6Y5ZI10U5Q4C10T1B8V453、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU9W5T2A8P10L5F8HB3A10V6U1T8L6
30、T9ZT3U3L6U1A8F2N954、以下关于在其他主体中权益及披露说法正确的有（）。A.在其他主体中的权益，是指通过合同或其他形式能够使企业参与其他主体的相关活动并因此享有可变回报的权益。参与方式是指持有其他主体的股权，不包括向其他主体提供债权及流动性支持等B.其他主体包括企业的子公司、合营安排中的合营企业、联营企业以及未纳入合并财务报表范围的结构化主体，不包括合营安排中的共同经营C.企业同时提供合并财务报表和母公司个别财务报表的，应当同时在合并财务报表附注和母公司个别财务报表附注中披露在其他主体中权益的披露准则要求的信息D.离职后福利计划或其他长期职工福利计划的披露适用企业会计准则第9号
31、职工薪酬，不适用在其他主体中权益的披露准则【答案】 DCB2G1E2H1L7U4F10HW2O8U5B10Z4F9J1ZB5H10E8M2R3N8L355、以下关于资产的分类说法正确的是（）A.出租车经营权(到期可更新车辆)属于金融资产B.商品期货(非套期保值)应划分为交易性金融资产C.限售股不应划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D.某机构购入甲上市公司股票，并准备长期持有，应将其划分为持有至到期投资【答案】 BCF5Z7N6X2X10B9N5HX8J1G2P10H8O3G2ZE9Y10B2E10S3O8K1056、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年8月进行公开增发，以
32、下事项中将导致其不符合公开增发条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP8B7X6Y7N4U7R2HK7Z9A8R1L1H3F6ZE6Z9B9L7E2D5T1057、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，符合证券公司债券管理暂行办法规定的有( )。 A.,VB.,C.,D.,【答案】 BCB8N1Z1W9G5M4N9HO6J9V6L6O7F3E3ZW3J2N10K6E2R10C758、根据规定，下列金融资产的初始计量表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD7W6Y7G6L5G7V1HA8C9M4N2S5Y3T10ZR2S2W6T1Z3N7C559
33、、某可转换债券的面值为1000元，转换价格为20元。标的股票的市场价格为25元，可转债的市场价格为1100元，则目前该可转换债券属于（）。A.转换贴水B.转换平价C.转换升水D.转换溢价【答案】 ACP6R9K9N5E3P8J8HO5W9T9G1H6E5T1ZC5L2E10K6S9R2Y360、下列各项中，无论是否有确凿证据表明资产存在减值迹象，均应至少于每年年末进行减值测试的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ5C1K3V6N1H4R10HV3M3S7K10P1T3X9ZV1E6E10E3Z4W5T861、下列关于发审委的工作规程的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案
34、】 BCY3S1P4K9C1T8D8HC10R7I5P5V5A3L3ZD4R10T2T8U3A3Q162、关于创业板上市公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG9U2L4P7B8H4Z9HU4E5I7K4D9S5A3ZR3T5Y2E8S1O3P1063、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），上市公司发生的交易（除提供担保、提供财务资助外）达到（ ）标准的，应当及时披露。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB3H5R9B6W8C8Z2HF7L9K8J5C5B4J1ZT1W6S6M3V1O6J364、下列表
35、述符合可转换公司债券相关规定的情形是（ ）。 A.、B.、C.D.、E.、【答案】 ACL8T10C8W8O5I1N10HA8I7G10Q2Z10O9M6ZZ8W1E10T10V7O6Q1065、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ5F1P5U9L4N9H3HT3H7A4T5F1G9Q9ZV2C4T5I7D9T9M666、关于中小板上市公司募集资金的管理和使用，需要经股东大会审议的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU6E4T1S4V10S9G8HS5Q3P3L5Q5Y10T5ZI1T5N10M4H1U1W167、甲公司2012
36、年末的净资产为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5，请问甲公司发行企业债券的金额为（）亿元。A.10B.12C.14D.16【答案】 BCX4G10S6J4C7H4B7HM2R8L9I6F6Z9Y5ZL4R6S1K10X4J1G268、证券公司定向发行的债券的最小转让单位不得少于面值( )万元。债券的转让应当在合格投资者之间进行，且应当符合转让场所的业务规则。A.50B.40C.20D.10【答案】 ACP3A10H7E9J2R2U1HL9I4C8G5Z2C3I6ZF10H6Z2J9Q4I2N669、某上
37、市公司发行在外的人民币普通股为6000万股，其下一年度的预测税后利润为1.2亿元人民币，假设必要报酬率为10%，该公司税后利润未来的年增长率为6%，并且预期该公司会将年度税后利润的70%用于发放股利，则根据不变增长的红利贴现模型，该公司股票的内在价值是（）。A.36元/股B.48元/股C.35元/股D.10元/股【答案】 CCC5E1Q1B4R2H6D10HE3X6W5F9Z5Y6I1ZH4B6Y6Y9P5W8Q970、IPO老股转让时，公司股东拟公开发售的股份需持有36个月的起止日为（）。A.自取得股份之日起至股东大会通过老股转让方案表决日B.自股份公司成立之日起至首发申请材料受理之日C.自
38、股份公司成立之日起至招股说明书预披露日D.自取得股份之日起至发审会召开日【答案】 ACV9M6A1B3H2I3E10HK9V4H4D7M5P6L4ZF7O1X9F2Q3Z5G471、以下哪些属于公司必须登记的事项（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA5J7L1P7I1E2W3HA5H5Y10R2M3X9Y2ZH3J4I4Z9M1Z9V372、下列各项中，不符合资产会计要素定义的是 （）。A.发出商品B.生产成本C.筹建期间发生的开办费D.尚待加工的半成品【答案】 CCJ10G5M4J8X6A10O7HC10J10E10V9G10J2P1ZI10L8H5W9M4K8R173、关于合
39、营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR2Y5H5R1D6A9Q9HT1J6F3P10Q6R2E9ZG2O8T2M5D5V6H274、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（ ）。A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40%D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】 BCJ10E8I3W10I3Y3J4HU8C1F6H9P6L2W7ZO6L5O10A9I7K3N975、证券公司申
40、请保荐机构资格，应当具备的条件，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCH3T4D8S9O9Q9L7HQ10E8Y7H7L1Q3X5ZI2H10G8M1L7D6P1076、某可转换公司债券，年利率为1025，发行期为2年，债券价格1000元，其转换价格为20元，假设股票在到期前1个月为转换期，并且股价维持在30元，则转换成股票的收益与领取债券利息的金额分别是（）元。A.300；211.72B.400；228.19C.600；231.68D.500；215.51【答案】 DCS9E8P7G1Y8X6C1HY4B5U4H4R9Y7D7ZL8D3S1Q4Q9U9L1077、接受受托机构委
41、托，负责保管信托财产账户资金的机构是（ ）。A.特定目的信托机构B.资金保管机构C.受托机构D.贷款服务机构【答案】 BCU7G2R10C6O4J1X1HK3I4J9U8A3I1H4ZK7Z5H9V9H1Q3L978、根据企业会计准则规定，属于职工范围的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL5F9A4I6Z2T7Y6HV1I7R10V3T3J8N10ZH7L9U8A2W4F3O279、甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述正确的有（ ）。A.IB.、C.、D.、E.、【答案】 CCA2W10Z5A4F6M10K8HK9W3D9Y6T5F10Y8ZY1F6P4
42、D10D10R10C480、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB3R1A9R9U9O10D3HL1R6F6B2R8L1K4ZD7U4N10Y10Z5X1I781、受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备以下（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH9N3H7E10X7W2F5HW3K8L2H1M2C2J8ZR3W4V2I4J8Q5Z582、以下符合创业板首次公开发行股票的条件要求的有（ ）。2015年11月真题A.B.、C.、D.、【答案】 DCA10V7L10W4G7T3O6HD2X9F4Z7W5U8K7ZR8N5F9Z4G2F10M383、2016年1月1日，甲企业取得专