《农业科技企业知识产权质押贷款问题研究_程春.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《农业科技企业知识产权质押贷款问题研究_程春.docx（47页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 研究生学位（毕业 ） 论文的独创性声明 本人声明：所呈交的硕士学位（毕业 ） 论文是我个人在导师指导下独立进行的研究 工作及取得的研究结果；论文中的研究数据及结果的获得完全符合学校关于规范西北 农林科技大学研究生学术道德的暂行规定，如果违反此规定，一切后果与法律责任均由 本人承担。 尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表 或撰写过的研究结果，也不包含其他人和自己本人已获得西北农林科技大学或其它教育 机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同事对本研究所做的任何贡献均已 在论文的致樹中作了明确的说明并表示了谢意。 研究生签名 ： ft 时间： /r 年
2、了 月 日 导师指导研宄生学位（毕业 ） 论 文的承诺 本人承诺：我的硕士研冗生 MI _所呈交的硕士学位（毕业 ） 论文是在我 指导下独立开展研究工作及取得的研究结果，属于我现岗职务工作的结果，并严格按照 学校关于规范西北农林科技大学研究生学术道德的暂行规定而获得的研究结果。如 果违反学校关于规范西北农林科技大学研究生学术道德的暂行规定我愿接受按学 校有关规定的处罚处理并承担相应导师连带责任。 导师签名 : 时 间 ： 年又月 w日 关于研宄生学位（毕业 ） 论文使用授权的说明 本学位（毕业 ） 论文的知识产权归属西北农林科技大学。本人同意西北农林科技大 学保存或向国家有关部门或机构送交论文
3、的纸质版和电子版，允许论文被查阅和借阅； 同意西北农林科技大学将本学位（毕业 ） 论文的全部或部分内容授权汇编录入中国优 秀硕士学位论文全文数据库进行出版，并享受相关权益。 本人保证，在毕业离开（或者工作调离）西北农林科技大学后，发表或者使用本学 位（毕业 ） 论文及其相关的工作成果时，将以西北农林科技大学为第一署名单位，否则， 愿意按中华人民共和国著作权法等有关规定接受处理并承担法律责任。 任何收存和保管本论文各种版本的其他单位和个人 (包括研究生本人 )未经本论文作 者的导师同意，不得有对本论文进行复制、修改、发行、出租、改编等侵犯著作权的行 为，否则，按违背 中 华人民共和国著作权法等有
4、关规定处理并追究法律责任 t (保密的学位论文在保密期限内，不得以任何方式发表、借阅、复印、缩印或扫描 复制手段保存、汇编论文） 研究生签名 : 导师签名 : 时间：， /艾年 夕月 %曰 时 间 ： 年 义月 的日 Classification code: F830.58 University code: 10712 UDC: 336.7 Postgraduate number: 2012050658 Confidentiality level: Public Thesis for Masters Degree Northwest A&F University in 2015 RATIONA
5、L ANALYSIS OF INTELLECTUAL PROPERTY RIGHT PLEDGE WITHIN AGRICULTURAL SCIENCE AND TECHNOLOGY ENTERPRISES Major: Finance Research field: Commercial bank business and management Name of Postgraduate: Cheng Chun Adviser: Professor Yang Lishe Date of submission: May,2015 Yangling Shaanxi China 农业科技企业知识产权
6、质押贷款问题研究 摘要 目前，大多数农业科技企业由于自身的行业特征和资产规模所限，很难从商业银行 获得贷款支持，对于商业银行来说它们是一个高风险的群体，但是农业科技企业拥有知 识产权方面的独特优势，也是其核心竞争力重要组成内容，因此，对于农业科技企业来 说，探索知识产权质押贷款的发展路径不仅可以在一定程度上可以缓解企业融资难问 题，而且还可以拓宽了商业银行的业务范围，有利于银行和企业的双赢发展。如何让农 业科技企业知识产权从无形资产转化为资本，带动企业的快速发展是一个亟待研究的重 大问题，而解决这个问题的关键在于合理估计风险并提出有效的知识产权质押贷款融资 模式。因此，本文重点围绕知识产权质押
7、贷款的风险度量和知识产权质押贷款融资模式 等问题，对农业科技企业知识产权质押融资发展路径进行了初步的探索。 本文采用定性分析和定量分析相结合的方法，分析了农业科技企业 融资现状及商业 银行为主导的金融支持农业科技企业发展面临的困境，并剖析农业科技企业知识产权质 押贷款难的成因；进而通过对农业科技企业知识产权质押贷款风险的几种度量方法的比 较分析，结合西安新天地草业有限公司知识产权质押贷款案例，运用单笔授信风险度量 方法，对知识产权质押贷款的预期损失和非预期损失进行量化分析；提出了知识产权质 押贷款融资的两种模式：一种是知识产权单项质押融资模式，另一种是以知识产权质押 为核心的资产捆绑组合融资模
8、式；最后提出了针对性的政策建议，即政府应当致力于市 场信用环境和知识产权交易平台 建设，完善行业法律法规防范知识产权的法律风险；农 业科技企业应当增加自身实力，提高风险意识；商业银行应当注重解决信息不对称问题 , 完善知识产权质押贷款业务监管体系和内控制度；保险机构应当针对知识产权质押贷款 中面临的风险提供保险支持，以期促进农业科技企业知识产权质押融资的快速发展。 关键 词：农业科技企业；知识产权质押贷款；风险度量；融资模式 RATIONAL ANALYSIS OF INTELLECTUAL PROPERTY RIGHT PLEDGE WITHIN AGRICULTURAL SCIENCE A
9、ND TECHNOLOGY ENTERPRISES ABSTRACT At present, most of the agricultural science and technology enterprises due to the limitation of its own industry characteristics and asset size, it is difficult to get loans from commercial Banks to support, for commercial Banks to them is a high-risk group, but t
10、he agricultural science and technology enterprise has the unique advantage of intellectual property rights, and also is an important content, its core competitiveness, therefore, for agricultural science and technology enterprises, explore the development of intellectual property rights pledge loan
11、path can not only to a certain extent, can reduce corporate financing difficult problem, but also to broaden the scope of business of commercial Banks, is advantageous to the bank and the win-win development of the enterprise. How to make the agricultural science and technology enterprises intellect
12、ual property rights from intangible assets into capital, promoting the rapid development of the enterprise is a major problem demanding prompt study in its, and the solution to this problem lies in a reasonable estimate of the risk and puts forward effective intellectual property rights pledge loan
13、financing model. Therefore, this article focus on intellectual property rights pledge loan risk measurement and intellectual property rights pledge loan financing model, development of agricultural science and technology enterprise intellectual property pledge financing path has carried on the preli
14、minary exploration. This article adopts the method of combining qualitative analysis and quantitative analysis, analyzed the present situation of agricultural science and technology enterprise financing and commercial Banks as the leading financial support the plight of the development of agricultur
15、al science and technology enterprises, and analyzes the cause of agricultural science and technology enterprise intellectual property pledge loan difficult; And then through the arisk of several measurement methods of comparative analysis, combined with xi an new grass industry co., LTD., intellectu
16、al property rights pledge loan case, using single credit risk measurement method, the intellectual property rights pledge loan of expected loss and unexpected loss quantitative analysis; Puts forward two modes of the intellectual property rights pledge loan financing, is a single intellectual proper
17、ty pledge financing mode, another is the core of intellectual property rights pledge assets bundled portfolio financing mode; Finally put forward the corresponding policy recommendations, that is, the government should be committed to market credit environment and the intellectual property rights tr
18、ading platform construction, improve the industry laws and regulations to prevent intellectual property legal risk; Agricultural science and technology enterprises should increase their own strength, improve risk consciousness; Commercial Banks should pay attention to solve the problem of asymmetric
19、 information, improve the regulatory system of intellectual property rights pledge loan business and internal control system; Insurance institutions shall, in the work of intellectual property rights pledge loan risks to provide insurance support, in order to promote the rapid development of agricul
20、tural science and technology enterprise intellectual property pledge financing. KEY WORDS: Agricultural Science and Technology Enterprises, Intellectual Property Right Pledge, Risk Measurement m-m mt . 1 n研究背景 . i 1.2研究目的及意义 . 1 1_2_1研究 g的 . 1 1.2.2研究意义 . 2 1.3文献综述 . 3 1.3.1关于知识产权质押贷款模式的研究 . 3 1.3.2
21、关于国外知识产权质押贷款发展模式的研究 . 5 1.3.3关于知识产权质押贷款风险因素及评价模型的研究 . 5 1.4研究思路与方法 . 7 1.4.1研究思路 . 7 1.4.2研究方法 . 8 1.5论文可能的创新之处 . 8 第二章农业科技企业知识产权质押贷款现状和存在问题分析 . 9 2.1农业科技企业知识产权质押贷款现状 . 9 2.2农业科技企业知识产权质押贷款中存在问题分析 . 9 第三章农业科技企业知识产权质押贷款的主要风险及其度量 . 12 3.1农业科技企业知识产权价值 . 12 3.1.1知识产权自身价值 . 12 3.1.2知识产权评估价值 . 12 3.1.3知识产权
22、市场价值 . 12 3.2农业科技企业知识产权质押贷款中面临的风险 . 12 3.2.1知识产权价值评估风险 . 13 3.2.2知识产权保值增值风险 . 13 3.2.3知识产权处置风险 . 13 3.2.4知识产权法律风险 . 13 3.3农业科技企业知识产权质押贷款风险评估方法 . 14 3.3.1定性分析方法 . 14 3.3.2定量分析 -信贷风险测控模型的比较 . 15 第四章西安新天地草业有限公司知识产权质押贷款风险分析 . 18 4.1企业基本情况介绍 . 18 4.2信用风险的定性分析 . 19 4.3单笔授信风险度量 . 20 4.3.1违约损失的确定 . 20 4.3.2
23、违约概率和违约风险敞口的估计 . 21 4.3.3违约损失率估计 . 21 4.3.4运用单笔授信方法计算预期损失和非预期损失 . 21 4.4结果分析 . 22 第五章农业科技企业知识产权质押贷款模式选择 . 23 5.1国内中小型科技企业知识产权贷款模式比较分析 . 23 5. 2农业科技企业知识产权质押贷款模式的选择 . 23 5. 2. 1以专利权为主的单项出质担保贷款模式 . 23 5. 2. 2以知识产权为主的资产捆绑贷款模式 . 24 第六章推进知识产权质押融资发展的对策建议 . 26 6.1政府层面 . 26 6.1.1加强政府财政对参与主体的补偿 . 26 6.1.2力口强市
24、场信用环境建设 . 27 6.1.3完善行业法律法规 . 28 6.1.4推进知识产权交易平台建设 . 28 6.2企业层面 . 29 6_3商业银彳丁层面 . 30 6.4保险机构层面 . 31 第七章结束语 . 33 #斓 . 34 i射 . 37 傾齡 . 38 第一章导论 第一章导论 1.1研究背景 农业科技企业是推动我国农业现代化发展的主要生力军，也是典型的高新技术企 业，是在农业生产的资源结构中把高新技术或技能应用于农业领域而形成的科、农、工、 贸一体化企业，其不同于一般企业的本质特征是其在为社会提供产品劳务的过程中涉及 到的新兴技术含量比较高。从农业科技发展 “ 十二五 ” 规划
25、乃至更长一时期考量，通 过科技进步实现创新驱动，内生增长，转变农业发展方式是现代农业发展的根本出路， 在这一过程中，需要大量的资金提供支持。 大多数农业科技企业属于中小型企业，由于农业科技企业所在的行业特征和特有的 企业特征使 得该类企业在向商业银行贷款时遇到很大阻碍，商业银行对于该类企业的贷 款远远无法满足企业的需求，商业银行的信用贷款主要面向于国有企业及大型企业，农 业科技企业若想通过自身信用融资还是较难。然而该类企业往往无法提供足够的固定资 产以获得银行的抵押贷款，但却有商标权，专利权，品种权、高新技术等丰富的知识产 权，这就为农业科技企业提供了一条新的融资渠道一知识产权质押贷款。 在农
26、业产业化进程中，金融是现代经济的核心，对经济社会发展有着重大影响，农 业科技的创新与推广，离不开金融的支持，然而农业领域资金却严重缺乏，形成 这种悖 论的原因一方面是由于农业自身的积累少、底子薄，另一方面是该类企业面临的技术风 险、市场风险、自然风险等使国内银行业对农业及农村经济的支持能力较弱，资金供给 整体不足，在农业银行等商业性金融机构逐步撤离农村市场后，农业高新技术企业的贷 款需求也难以得到有效的满足。在这个背景下，金融业应对农业科技企业融资需求及风 险特征开展调查研究，提出解决方案，搭建通向现代农业的科技 “ 桥梁 ” ，这对于促进 农业科技进步，提高粮食综合生态能力、农业增收、缓解资
27、源约束和保护生态各方面都 有积极作用。对于具有农业高新技术的企 业，知识产权质押贷款这种间接融资方式为其 提供了一条新的融资路径。目前，知识产权质押贷款在一些较发达的国家已经成为一种 较为成熟的融资方式，由于经济发展水平等因素，北京、上海等地最先试水科技型的中 小企业，取得了不错的效果，然而，对于农业科技企业的知识产权质押贷款并不多。 由此可见，国内对知识产权质押融资的研究和实践还处于探索阶段，本文试图对农 业科技企业知识产权质押贷款问题进行初步的研究。 1.2研究目的及意义 1.2.1研究 的 现阶段，对于农业科技企业的知识产权贷款并没有普遍开展，在其具体实施过程中 2 农业科技企业知识产权
28、质押贷款问题研究 仍然存在一些技术性难题。由于其所处的行业特征和其本身固有的高风险性使得其融资 渠道狭窄，该类企业往往缺乏可以用来抵押的固定资产，因此，在向商业银行进行贷款 时屡屡碰壁。在对己有文献研宄的基础上，本文进一步拓展农业科技企业知识产权质押 贷款的研宄视野，丰富知识产权质押贷款在特定行业特定企业的实践应用，研宄知识产 权质押融资的风险，重点需要解决以下两个问题： (1) 以理论与实践相结合的原则为指导，通过调研结果，在前人的研宄基础上构建了 知识产权质押贷款风险评价体系模型，量化知识产权质押贷款的风险，对商业银行管理 农业科技企业知识产权质押贷款风险提出建议。 (2) 研宄制约农业科
29、技企业知识产权质押贷款的因素，从商业银行和农业科技企业 两个维度进行分析，提出适合农业科技企业知识产权质押贷款的可行模式，达到企业可 以获得贷款，商业银行规避风险的双赢状态。 1.2.2研究意义 农业科技企业是带动农业发展的重要力量，其中知识产权又是农业科技企业的核心 竞争力，如何利用核心竞争力 为农业科技企业争取贷款，让企业进一步加大研发力度， 扩大生产能力，创造利润提升整个农业行业水平具有重大的研究价值。因此，能够有效 防范、规避风险的知识产权质押模式不仅可以使企业的无形资产得到有效利用也使商业 银行在风险可控制范围内获得贷款利润开拓新的业务领域。 (1) 理论意义 前人对知识产权质押贷款
30、问题进行过很多研究，但是大多集中在对其知识产权质押 的风险、知识产权价值的评估等，本文想着重从农业科技企业和商业银行两个维度，从 风险的定性和定量分析来考虑知识产权质押贷款的可行性，并对知识产权质押贷款业务 的 建设和完善提出建议，这有助于理性的看待商业银行对于农业科技企业知识产权质押 贷款业务的决策而不仅仅是从对农业科技企业的刻板印象和表象来判断是否应该提供 贷款支持并不断探索更完善的机制使农业科技企业和商业银行达到双赢的结果。 (2) 现实意义 首先，对于商业银行来说，研究农业科技企业知识产权质押贷款问题可以提高商业 银行的盈利能力，这项业务的开发与完善大大扩展了商业银行业务范围，在控制好
31、风险 的基础上如果能使知识产权质押贷款业务成为商业银行的优势项目和常态项目，必然会 给商业银行带来丰厚利润。 其次，在利率市场化即将实现之际，这项业务的发展能够促进商业银行全面把控企 业知识产权质押贷款业务风险的能力，倒逼商业银行进行风险评估体系、风险控制机制 的健全，使农业科技企业知识产权质押贷款的风险完全在商业银行可以掌控范围内，从 而使商业银行可以从风险和收益两个方面衡量农业科技企业知识产权质押贷款的可行 性从而进行有效决策。 第一章导论 3 再次，对于农业科技企业来说，它们缺少标准化的抵押品但是却有大量的研发技术、 品种权、专利权等知识产权，因此，通过知识产权质押贷款来进行融资不仅可以
32、解决企 业融资之难还避免了无形资产价值的闲置，是一举两得的事情。 1.3文献综述 我国学者对于农业科技企业的知识产权质押贷款研宄并不是很多，大多数学者的研 宄集中于探讨制约知识产权质押贷款模式发展的因素；从整体上讨论知识产权质押贷款 的融资能力和质押模式选择；把握知识产权质押贷款这种新型融资模式带来的风险并对 如何分解和防控这类风险提出对策和建议。 本文通过阅读国内外文献，针对农业科技企业的知识产权融资问题在国内外的发展 和研宄 ，重 点从知 识产权质押贷款模式、国外知识产权质押贷款发展现状和知识产权质 押贷款风险因素及评价模型三个方面对文献进行归纳总结。 1.3.1关于知识产权质押贷款模式的
33、研究 国内方面，席东升 （ 2008)分析了我国目前知识产权质押的发展现状和质押贷款的 运作方式 ,，阐明了知识产权质押贷款融资的制约因素问题，提出了知识产权质押的思路 和对策，袁汝兵，李辉等 （ 2009)根据北京 10个远郊区县的近 40余家涉农企业调研结 果，总结出涉农企业的发展概况与主要发展特点，并依托统计数据和典型案例分析了企 业加速技术创新的 5种主要模式，深训中科院知识产权投资有限公司 （ 2010)通过调研 对深圳市开展知识产权质押融资的现状以及遇到的困难进行了描述，并提出来了三种融 资模式：政府引导、信用担保、资产捆绑。 杨晨、陶晶 （ 2010)着重研讨了政府在知识产权质押
34、融资过程中的重要作用，认为 政府信用支持和政府财政支持是两大支持方式，提出并分析了 “ 政府担保 +补贴模式 ” 、 “ 政府担保模式 ” ，何志敏 （ 2010)认为知识产权质押融资存在的问题是商业银行知识 产权质押贷款业务成本高，受惠面窄；评估处置等市场环节薄弱，不利于知识产权 质押 贷款业务的发展；政策支持力度不够，使得知识产权质押融资推广环节薄弱。提出应当 从政策方面完善知识产权质押融资制度、加快知识产权质押融资中介服务的发展、商业 银行应适当放宽授信标准并合理设计知识产权质押贷款的品种。 李龙 （ 2009)从日本知识产权质押融资担保和现状评估入手，通过案例分析总结了 曰本知识产权融
35、资的特点，并综合我国实际情况阐述了我国知识产权融资的关键和核心 问题，主要有对融资机构的确立，知识产权融资的主体主要以中小企业为主，知识产权 融资对象的判断上要有灵活性和多样性，建立风险担保机制，建立 完善的知识产权质押 评估体系等，左玉茹 （ 2010)通过美国 SBA模式的成功，发现我国的不足存在于政府 参与度过高。 凌辉贤 （ 2011)对知识产权质押的现状和问题进行分析，提出以质押和证券化为主 4 农业科技企业知识产权质押贷款问题研究 的知识产权融资模式，于萍 （ 2013)运用 DEMATEL方法对影响科技型中小企业融资能 力影响因素进行分析，认为企业利用自身资源的能力、科研技术和市
36、场开发能力都是制 约因素，周丽 （ 2011)通过对杨浦模式、成都模式的介绍并结合其他国家 的经验，认为 应当构建角色科学定位，风险多方承担的新模式，任颖洁和胡海青 （ 2012)以陕西省为 例对科技型中小企业知识产权质押融资模式进行分析从法律、评估、市场三个方面描述 了知识产权质押融资存在的障碍和对策，在对陕西省知识产权质押融资现状的调查基础 上，分析了科技型中小企业在利用知识产权质押融资过程中遇到的问题，提出了以集合 财产的形式进行质押融资并发展多元化的知识产权质押贷款风险补偿基金模式，程守 红、周润书 （ 2013)总结了国内外知识产权融资实践中的六大政策工具，并根据政策工 具的不同配置
37、划分了四类知 识产权质押融资模式，分别为：纯市场模式、政府引导下的 市场模式、政府主导模式和政府指令模式并分析了每种模式的特点和适用性，李建英、 欧阳琦 （ 2012)对比国内外知识产权质押融资发展模式，提出了分阶段、分地区逐步从 政府主导走向市场化的路径。 肖尤丹和熊源 (2012)对知识产权融资的信托机制进行了研究，并对信托融资的保 障机制和知识产权证券化的基本模式进行了探讨，姚王信和张晓艳 (2012)通过因子分 析法对知识产权融资能力进行了评价，分析表明，公司业绩评价总指标与代表传统融资 方式相关的生产能力、管理能力和市 场化能力联系紧密，而与代表知识产权融资方式相 关的知识产品经营、
38、融资风险和知识产权能力的联系较弱，孙兴春、刘宇 （ 2012)对乡 镇企业的整体经营情况和融资现状进行描述，对乡镇企业知识产权融资问题给出对策， 认为地方政府的指导和担保可以为乡镇企业提供融资帮助，易猛 （ 2012)对农业科技企 业的融资缺陷进行了评述，认为农业科技企业的生产设备专用性强，不适于固定资产抵 押，对于无形资产，就农发行来说，还没有商标权、专利权等质押业务，有些商业银行 即使开办此业务，质押率最高也只有 20%。认为应当在切实防范、化解风险的基础上大 力开展无形资产质押并提高质押率，邱志乔、蓝艳华 （ 2012)认为涉农知识产权范围的 界定是影响知识产权质押融资的最大问题，应当明
39、确涉农知识产权的概念、范围，并从 政府、涉农企业、商业银行的角度给出了建议对策，王璟、李长健 （ 2012)提出了农业 发展权是农业知识产权融资的理论基础，应当以融资主体利益为基点构建科技创新机 制、风险防控机制、利益分享机制和私权自治保障机制，培育农业知识产权评估专业机 构。 国外方面， JieChen, ZemingYuan(2011)对知识产权质押融资中质押物价值、质押 融资过程参与者的评估以及知识产权质押评估的目的和评估体系给出了准确定义。 Jingran Du, Wangxin Yao and Ling Tong (2012)针对 34家企业的商标质押情况进行了分 析，国内知识产权融
40、资的发展主要问题是贷款规模小、实行固定利率、质押率低和贷款 期限短，并对知识产权质押贷款供需不对称原因进行分析并提出对策。 Bezant M (1997) 基于 Arthur Andersen对知识产权的研究来考虑经济金融的问题并 从借款人和贷款人双 第一章导论 5 方的角度对知识产权质押贷款提出建议 。 Nwauche E S (2003)对非洲地区两种知识产 权系统对知识产权的保护。 Verma,SK (2006)通过与发达国家比较，认为发展中国家 在知识产权融资方面应当转换思维模式，认识到知识产权的价值 。 Samuel Dorit (2007) 从金融、融资模式、法律的角度分析了知识产权的价值 。 Ephraim