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1、国际结算国际结算第一章第一章 国际结算概述国际结算概述v第一节第一节 国际结算的基本概念国际结算的基本概念v第二节第二节 国际支付清算体系国际支付清算体系v第三节第三节 国际结算中的往来银行国际结算中的往来银行第一节第一节 国际结算的基本概念国际结算的基本概念一、国际结算的概念v为清偿为清偿国际间的债权债务关系国际间的债权债务关系或跨国或跨国的资金转移，发生在不同国家之间的的资金转移，发生在不同国家之间的货币收付的行为，称之为国际结算。货币收付的行为，称之为国际结算。v 1、主体、主体银行银行v2、实质：资金跨国转移的清算活动、实质：资金跨国转移的清算活动v3、是一种债权债务关系、是一种债权债
2、务关系v4、结算工具（汇票、本票、支票）、结算工具（汇票、本票、支票）国国际际结结算算支付工具及支付工具及结算方式的结算方式的选择与运用选择与运用商业单据的商业单据的处理处理商品货款及商品货款及劳务价款的劳务价款的索取与偿付索取与偿付国际间资金国际间资金单方面转移单方面转移与调拨与调拨融资与运营融资与运营信用担保信用担保国际清算系国际清算系统统国际银行间国际银行间资金的划拨资金的划拨二、国际结算的分类二、国际结算的分类v贸易原因贸易原因涉及到资金与货物涉及到资金与货物的对流的对流v非贸易原因非贸易原因只涉及到资金的只涉及到资金的流动，而没有涉及到货物流动，而没有涉及到货物三、国际结算的基本结算
3、方式1、贸易结算方式、贸易结算方式汇款汇款托收托收信用证信用证基本方式基本方式保函保函保理保理包买票据包买票据 2、非贸易结算方式、非贸易结算方式附属方式附属方式（1）侨汇）侨汇（2）外币兑换）外币兑换（3）买汇及光票托收）买汇及光票托收四、当代国际结算的特点和发展趋势 1、特点、特点（1 1）按照国际惯例进行国际结算）按照国际惯例进行国际结算v国际贸易术语解释通则（国际贸易术语解释通则（InternationalRulesforInterpretationofTradeTerms)1990.7v跟单信用证统一惯例（跟单信用证统一惯例（UniformCustomsandPracticeforD
4、ocumentaryCredit,UCP600)2007.7v托收统一规则（托收统一规则（UniformRulesforCollection,URC522)1996v见索即付保函统一规则（见索即付保函统一规则（UniformRulesforDocumentaryGuarantee,URDG458)1992v国际备用证惯例（国际备用证惯例（InternationalStandbyPractice,ISP98)1998v国际保理业务惯例规则国际保理业务惯例规则 2000 2000 出口商出口商A进口商进口商B货物货物兑换商兑换商现金现金A国货币国货币现在的付款方式：现在的付款方式：出口商出口商A进
5、口商进口商B单据单据现金现金传统的付款方式传统的付款方式（2 2）凭单付款（推定交货）凭单付款（推定交货）（3 3）非现金结算）非现金结算（4 4）使用可兑换的货币进行结算）使用可兑换的货币进行结算（5 5）以银行为中心的国际结算体系）以银行为中心的国际结算体系 环球银行间金融电讯协会环球银行间金融电讯协会SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication,SWIFT）出口商出口商A进口商进口商B单据单据现金现金银行银行单据单据现金现金2、国际结算的发展趋势、国际结算的发展趋势EDI（electronicdatainterchange）
6、电子数据交换）电子数据交换 是是计计算算机机之之间间信信息息的的电电子子传传递递，而而且且使使用用某某种商定的标准来处理信息结构。种商定的标准来处理信息结构。以以电电子子制制单单代代替替传传统统的的各各种种单单据据群群体体。从从制制单单到到审审核核、传传递递、再再审审核核、处处理理全全部部通通过过计计算算机机网网络络进进行行传传输输和和操操作作。同同时时运运用用电电脑脑进进行行信信用用证证管管理理、运运输输单单据据的的储储存存等等。节节省省了了大大量量的的人人力力物物力力，同同时时，也也减减少少了了出出错错的的可能性。所以，又被称为可能性。所以，又被称为“无纸交易无纸交易”（1）特点：）特点：
7、用统一标准来编制资料用统一标准来编制资料 利用电子方式传输信息利用电子方式传输信息 计算机应用程序间的联接计算机应用程序间的联接 传统的电传、传统的电传、FAXFAX、e-maile-mail都不是都不是EDIEDI，必须是计算机能自行判断和处理文件必须是计算机能自行判断和处理文件（2）优点）优点 节约成本节约成本 安全安全五五、国际结算研究的内容、国际结算研究的内容v国际结算的支付工具国际结算的支付工具v国际结算方式国际结算方式v国际结算中的单据国际结算中的单据v国际结算中的贸易融资国际结算中的贸易融资v审证、审单技巧审证、审单技巧v国际结算中的风险及风险防范国际结算中的风险及风险防范14第
8、二节第二节 国际支付清算体系国际支付清算体系v一、概述v1、含义（Payment System)v 是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿以及资金转移的一种金融安排。15v2 2、种类、种类v（1 1）按经营者身份不同划分）按经营者身份不同划分中央银行拥有并经营中央银行拥有并经营私营清算机构拥有并经营私营清算机构拥有并经营 各银行拥有并运行的行内支付系统各银行拥有并运行的行内支付系统 16v（2）按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分大额支付系统（资金转帐系统）大额支付系统（资金转帐系统）对象：处理银行间往来、证券、金融衍生工
9、具、黄金、外汇交易、货币市场、跨国交易等引发的债权债务清偿和资金转移 金额：批量的 平均300万美元 小额支付系统（零售支付系统）小额支付系统（零售支付系统）对象：企业、个人、其他小型经济交易的参与者特点：服务对象数目众多，业务量大，金额小E.g.E.g.票据清算系统，信用卡系统，票据清算系统，信用卡系统，ATMATM、POSPOS等等 17（3）按支付系统服务的地区范围分境内支付系统国际性支付系统由一国清算机构建立，并运行的鉴于其金融及货币地位的支付系统不同国家共同组建的跨国支付系统（4）按支付的方式和时间分全额支付系统：单笔、实时净额支付系统：批量、定时 18二、国际支付体系的原则二、国际
10、支付体系的原则v（1）任何外币票据不能进入本币票据交换所v（2）票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行E.g.E.g.中国向美国购买粮食，支付美元中国向美国购买粮食，支付美元。19注意：支付货币不同，所涉及到注意：支付货币不同，所涉及到的要素也不同的要素也不同 v（1）支付出口国货币进口国银行开户出口国某银总行资金出口国企业账户行（2）支付进口国货币进口国银行进口国某银总行开户资金出口国企业账户行20三、电子化支付清算系统三、电子化支付清算系统v1、电子支付v 通过计算机、电子通信设备进行金融交易的系统。它无需任何实物形式的标记，以纯粹电子形式的货币保存在计算机中。Intern
11、et 金融机构与其他国家政府、消费者之间的支付系统Extranet:各金融机构间的支付系统Intranet 银行内部支付系统212、电子支付系统的种类、电子支付系统的种类v（1）分支行联网系统（On-Line Branch System,OBS)v（2）客户直接传输系统自动出纳系统自动出纳系统（Automated Teller Automated Teller Machine,ATM)Machine,ATM)零售点系统（零售点系统（Point-Point-of-sale System,POS)of-sale System,POS)企业电子转帐服务企业电子转帐服务（Corporate Corpo
12、rate Electronic Fund Electronic Fund Transfer Service,Transfer Service,CEFTs)CEFTs)分行分行B分行分行C分行分行A总行总行办公室1办公室2办公室n总行某银行办公室a办公室b办公室y办公室a22v（3）银行间传输系统自动清算所（自动清算所（Automated Clearing House,Automated Clearing House,ACS)ACS)ABC银行甲客户E客户F客户D银行乙自动清算所银行丁客户N23（3 3）银行间传输系统）银行间传输系统v金融服务网络（Financial Service Netwo
13、rk,FSN)ATMPOSC银行网络处理中心零售商B银行客户D银行A分行客户N其他网络24四、常见的国际支付清算体系四、常见的国际支付清算体系v1、美国的支付清算体系（1）FEDWIRE美国境内美元收付系统 Federal Reserves Wire Transfer System 实时的、全额的支付清算系统v（2）CHIPS 清算所同业支付系统 Clearing House for Interbank Payment System 批发、日终、净额结算25四、常见的国际支付清算体系四、常见的国际支付清算体系 2、欧元跨国清算系统泛欧自动实时清算系统TARGETTrans-European A
14、utomated Real-time Gross settlement Express Transfer System 3、瑞士跨行清算系统SIC 全额，逐笔 4、英镑清算系统CHAPS交换银行自动收付系统Clearing House Automated Payment System)5、环球银行间金融电讯协会（SWIFT)第三节 国际结算中的往来银行一、银行处理国际业务机构设置的主要类型一、银行处理国际业务机构设置的主要类型 1 1、代表处（、代表处（Representative Office)Representative Office)非营业性机构非营业性机构 2 2、代理处（、代理处（A
15、gency Office)Agency Office)可以转移资金和发放贷款，但不能从东道国可以转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。不具备法人资格吸收当地存款的金融机构。不具备法人资格 3、海外分、支行（境外联行）（、海外分、支行（境外联行）（Oversea Sister Bank/Branch,Sub-branch)一、银行处理国际业务机构设置的主要类型一、银行处理国际业务机构设置的主要类型v4 4、附属银行（子银行）（、附属银行（子银行）（Subsidiary BanksSubsidiary Banks）v 商业银行为扩大其海外业务网络，但又不能直接商业银行为扩大其海
16、外业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份全部股份或大部分股份的方法。的方法。v5 5、联营银行（、联营银行（Affiliated BankAffiliated Bank）v 任何一家外国银行投资者拥有的股权都在任何一家外国银行投资者拥有的股权都在5050以下，以下，即拥有少数股权，其他股权可以为东道国所有即拥有少数股权，其他股权可以为东道国所有。v6 6、银团银行（、银团银行（Consortium BankConsortium Bank）v 两个以上不同国籍的跨国银行共同出资投资注册而组两个以上不同
17、国籍的跨国银行共同出资投资注册而组成的公司性质的合营银行，任何一个投资者所持的股成的公司性质的合营银行，任何一个投资者所持的股份都不超过份都不超过5050二、建立海外代理关系二、建立海外代理关系代理行代理行1 1、代理行关系（、代理行关系（Correspondent BanksCorrespondent Banks）两两个个不不同同国国籍籍的的银银行行，建建立立起起的的一一种种在在业业务务上彼此合作与支持的相互委托代理关系。上彼此合作与支持的相互委托代理关系。2、建立代理关系的步骤、建立代理关系的步骤（1 1）考察了解对方银行的资信）考察了解对方银行的资信（2 2）签订代理协定，并互换控制文件
18、）签订代理协定，并互换控制文件（3 3）密押与印鉴（）密押与印鉴（TestTest、Specimen SignatureSpecimen Signature）印鉴印鉴 密押密押 银银行行事事先先设设定定的的并并用用来来核核验验银银行行间间传传递递的的电电讯讯信信息息的的一一组组数数字字组组成成的的密密码码，以以证证明明其其真真实实性性。（通通常常是是由由SWIFTSWIFT统一规定）统一规定）CHASE ICBCCNBJHUB USD 4000 15 35 81 46 CHASE ICBCCNBJHUB USD 4000 15 35 81 46（4 4）费率表（）费率表（Terms and C
19、onditionsTerms and Conditions）银银行行在在办办理理代代理理业业务务时时收收费费的的依依据据。通通常常由由总总行行制制定定并对外发布。并对外发布。3 3、代理行关系的种类、代理行关系的种类 （1 1）账户代理行）账户代理行 两两家家银银行行，只只要要其其中中一一家家在在另另一一方方开开设设账账户户那那么么不不管管另另一一方方是是否否也也对对等等的的在在第第一一方方开开设设账账户户，他他们们之之间的关系既是代理行关系，又是账户行关系。间的关系既是代理行关系，又是账户行关系。单方开立账户单方开立账户 双方相互开立账户双方相互开立账户（2 2）非账户行）非账户行指银行间只有代理关系，而没有账户关系。要通过其他指银行间只有代理关系，而没有账户关系。要通过其他账户行转。账户行转。