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1、国际汇兑与结算国际汇兑与结算第一章第一章 国际汇兑与结算概述国际汇兑与结算概述 一、学习目的Why?二、国际汇兑结算的理论框架What?三、学习方法How?2一、学习目的一、学习目的-Whyn n通俗的回答：通俗的回答：通俗的回答：通俗的回答：扩展知识面、就业前景广阔扩展知识面、就业前景广阔n n学究式的回答：学究式的回答：学究式的回答：学究式的回答：为了适应世界经济新形势的要求，分工深化，交往为了适应世界经济新形势的要求，分工深化，交往增多，货币收付越来越多增多，货币收付越来越多34567891011121314l 1 人民币=2602.04 越南盾15我在越南当大款l到芒街后，“我”在外币
2、兑换点用3000元人民币换了600多万元越南钱，装了整整一大麻袋，然后背着这些钱到河内花天酒地潇洒了十几天。回国时，一名当地公安领导的女儿硬要跟着“我”嫁到中国。l这应该是真实的还是编造的？16二、二、国际汇兑与结算国际汇兑与结算的理论框架的理论框架17（一）概念l1.国际汇兑的概念l2.国际结算的概念18 国际结算含义国际结算含义l两个不同国家的当事人，因两个不同国家的当事人，因商品买卖、服务供应、资金商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易，调拨、国际借贷、金融交易，需要通过银行办理的两国间需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。货币收付业务叫国际结算。19l汇汇率率的的地
3、地点点差差异异产产生生了了著著名名的的“国国际际金金融融之之谜谜”，这这个个谜谜也也说说明明了了外外汇汇投投资资的利的利润润来源。来源。“国国际际金融之金融之谜谜”20l在在美美国国和和墨墨西西哥哥边边境境住住着着一一个个村村民民。该该村村民拥有民拥有1 1美元现金。美元现金。l每每天天早早晨晨他他在在美美国国境境内内的的酒酒店店里里用用1010美美分分买买一一杯杯酒酒。喝喝完完这这杯杯酒酒他他只只剩剩下下0.90.9美美元元。晚晚上上他他越越过过边边界界，按按 l l美美元元=3=3墨墨西西哥哥比比索索的汇率把的汇率把O.9O.9美元换成美元换成0.93=2.70.93=2.7比索。比索。l
4、然后他花然后他花0.30.3比索比索买一杯酒。买一杯酒。l第第二二天天早早晨晨，他他再再到到美美国国酒酒店店按按1 1美美元元2.42.4墨墨西西哥哥比比索索的的汇汇率率，用用所所剩剩下下的的2.42.4比比索换回索换回l l美元。美元。21l然然后后重重复复前前一一天天的的行行动动。这这样样，在在他他只只拥拥有有1 1美美元元财财产产的的情情况况他他可可以以经经久久不不息息地地每每天天享享用用两两杯杯酒酒，且且能能保保持持1 1美美元元财财产产不不变。那么，是谁为他支付每天的酒钱呢变。那么，是谁为他支付每天的酒钱呢?22l原来四大国有商业银行的英文是什么？CBC BC ABC ICBC23（
5、二）国际结算产生与发展 1.1.首先是从现金结算发展到非现首先是从现金结算发展到非现金结算金结算 24纽约纽约 买方甲买方甲伦敦伦敦 卖方乙卖方乙 伦敦买方丙伦敦买方丙商人间用商业汇票结算债权债务商品商品付款汇票提示汇票付款汇票纽约纽约 卖卖 方丁方丁252.2.从凭货付款到凭单付款从凭货付款到凭单付款3.从买卖直接结算发展到通过从买卖直接结算发展到通过银行结算银行结算4、国际结算与贸易融资相结、国际结算与贸易融资相结合合26 l1.1.国际结算货币条件国际结算货币条件 ：可自由兑换货币：可自由兑换货币l2.2.国际结算方式的时间条件国际结算方式的时间条件l预付货款、货到付款、延期付款预付货款
6、、货到付款、延期付款l3.必须在指定的金融中心开立各国清算账户必须在指定的金融中心开立各国清算账户l4.账户之间可以自由调拨账户之间可以自由调拨（三）实现现汇国际结算的条件27顺汇和逆汇示意图顺汇和逆汇示意图付款人主动付款人主动收款人收款人资金资金信用工具信用工具收款人主动收款人主动付款人付款人信用工具信用工具资金资金顺 汇 法逆 汇 法28相关链接：三大资金划拨系统l1）纽约银行同业电子清算系统）纽约银行同业电子清算系统（CHIPS,Clearing House Interbank Payment System)1970年，年，140多家银行，分布在多家银行，分布在43个国家个国家l2）伦敦
7、银行同业自动清算系统）伦敦银行同业自动清算系统（CHAPS,Clearing House Automated Payment System),1984年年l3）环球银行间金融电讯协会环球银行间金融电讯协会 （SWIFTSWIFT，the the Society for Worldwide Society for Worldwide InterbankInterbank Financial Financial TelecommunicationTelecommunication）,19731973年，年，19771977年正式启用，中行年正式启用，中行19831983年年加入，是加入，是1034
8、1034家成员行家成员行29相关链接：背面图案303132333435(四)国际结算制度l国际结算制度分为多边结算制度与双边国际结算制度分为多边结算制度与双边结算制度。结算制度。36 1、多边结算制度l（1）含义：多边结算制度是指在外汇买卖自）含义：多边结算制度是指在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度。间进行结算的一种制度。372、双边结算制度、双边结算制度l是指两国政府签订支付协定，开立清算是指两国政府签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易
9、往来所产算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。生的债权债务的一种结算制度。38l侨汇l外币兑换l旅行支票l信用卡3940l 41五、研究内容l（一）国际收支与外汇l（二）代表资金收付关系的金融单据票据l（三）代表商品的单据 l（四）以银行为中心的的结算资金的划拨421.1.代理行代理行 两家不同国籍的银行，互相委托，互两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来为办理国际银行业务所发生的往来关系。一般由双方银行的总行之间关系。一般由双方银行的总行之间建立。建立。432、建立代理行关系的步骤l考察双方资信考察双方资信l签订代理行协议并互换控制文件签订代理
10、行协议并互换控制文件l1 1）印鉴册、签字样本）印鉴册、签字样本 2 2）密押）密押 3 3）费率表）费率表 l确认控制文件确认控制文件442、账户行账户的类型l按是否互开分类按是否互开分类1）单方开立帐户）单方开立帐户2）双方互开帐户）双方互开帐户45按开立性质分类按开立性质分类1）往帐：存放国外同业（）往帐：存放国外同业（Nostro）2）来帐：外国同业存放（）来帐：外国同业存放（Vostro）甲行甲行 乙行（从甲的角度往账，从乙行乙行（从甲的角度往账，从乙行的角度来账）的角度来账）如向乙行或其他客户划拨资金时：甲行要求乙行借如向乙行或其他客户划拨资金时：甲行要求乙行借记该账户记该账户Pl
11、s debit our a/c with you;we hereby authorize you to debit our a/c(a/c no.）46l我们在国际贸易理论与实务课程中学我们在国际贸易理论与实务课程中学过贸易惯例有哪些？分别列举并简单过贸易惯例有哪些？分别列举并简单加以介绍。加以介绍。47六、国际汇兑与结算中的国际惯例六、国际汇兑与结算中的国际惯例 l1托收统一规则 l2跟单信用证统一惯例 l3关于审核跟单信用证项下单据的国际银行标准实务 l4跟单信用证统一惯例电子交单补充规则 l5国际备用信用证惯例 l6见索即付保函统一规则l7信用证项下银行间偿付统一规则 48l查询加入查询加入SWIFTSWIFT的我国银行名称，并查的我国银行名称，并查找其北京、上海或者青岛分行的找其北京、上海或者青岛分行的BICBIC。要求：写成书面作业提交要求：写成书面作业提交l寻找关于旅行支票或者信用卡的相关寻找关于旅行支票或者信用卡的相关资料。要求：做成幻灯片，课堂展示资料。要求：做成幻灯片，课堂展示 4950