《2023年银行业法律法规与综合能力考试练习试题及答案 (二).pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年银行业法律法规与综合能力考试练习试题及答案 (二).pdf（48页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年银行业法律法规与综合能力考试练习试题及答案L下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正 确 的 是（）oA.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产【答案】：A【解析】：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。2.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）oA
2、.增加收益B.提高经济资本配置效率C.降低客户违约风险D.实现资产多元化配置【答案】：C【解析】：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD三项属于贷款转让的主要目的。3.商业银行资本可以用来（）等。A.缓冲意外损失B.保护银行的正常经营C.为银行的注册提供启动资金D.吸收银行的经营亏损E.为存款进入前的经营提供启动资金【答案】:A|B|C|D|E【解析】：商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正
3、常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。4.良好的风险报告路径应采取（）。A.横向传送B.纵向报送C.直线传送D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构【答案】：D【解析】：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。5.我国反洗钱监管机制总体特点为“一部门主管、多部门配合”，其中，一部门”是 指（）oA.中国人民银行B.银保监会C.证监会D.银行业
4、协会【答案】：A【解析】：我国反洗钱监管机制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作；“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。6.系统性金融风险的主要特征包括（）。A.复杂性B.突发性C.交叉传染性快D.负外部性强E.可分散性【答案】：A|B|C|D【解析】：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：复杂性；突发性；交叉传染性快，波及范围广；负外部性强。7.下列关于贷款五级分类的定义，不正确的有（）oA.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷
5、款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分【答案】：C|D【解析】：C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷
6、款本息、，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。8.银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主要是为了（）。A.维护债权人和其他当事人的合法权益B.提高贷款偿还的可能性C.降低商业银行资金损失的风险D.提高银行对法人客户的指导能力E.为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源【答 案】：A|B|C|E【解 析】：担保有助于维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。9.某商业银行一笔贷款金额为500万元，预 期 回 收 金 额 为350万元，回 收 成 本 为50万元。则 该 笔 贷
7、款 的 违 约 损 失 率 为（）。A.40%B.60%C.70%D.80%【答 案】：A【解 析】：该笔贷款的违约损失率=1 一（350-50）6 00=40%。10.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委
8、员会报告。1L客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户/公众告知，增强对客户/公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义？（）A.提高商业银行的声誉B.增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C.增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D.广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险【答案】：D【解析】：客户应当被看作是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户/公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品/服务可能引发
9、的声誉风险。12.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需 要 的 是（）。A.最佳避险报告B.整体风险报告C.具体的头寸报告D.风险监测报告【答案】：c【解析】：风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。13.我国商业银行的核心一级资本不包括（）。A.实收资本B.盈余公积C.一般风险准备D.次级债券【答案】：D【解析】：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具
10、有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本主要包括以下六个项目：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。14.主要货币汇率出现大的变化，属 于（）压力测试情景。A.操作风险B.市场风险C.声誉风险D.战略风险【答案】：B【解析】：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。15.商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素包括()。A.金
11、融产品信用风险暴露的具体状况B.客户的最高债务承受额C.商业银行经济资本配置状况D.客户损失限额E.客户资信状况【答案】：B|D【解析】：商业银行制定单一客户授信限额需要考虑两方面的因素：客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额;银行的损失承受能力,银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。16.在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品线的B值 为（）oA.8%B.1 2%C.1 8%D.1 5%【答案】：D【解析】：商业
12、银行各业务条线的B系数为：“公司金融”“交易和销售”“支付和清算”条线为1 8%；“商业银行业务”“代理服务”条线为1 5%；“零售银行业务”“资产管理”“零售经纪”条线为1 2%o1 7.由于许多集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）oA.分别制定标准，实施个体控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.尽量多用保证，争取少用抵押D.统一识别标准，实施总量控制E.主办银行牵头，协调信贷业务【答案】:B|D|E【解析】：集团客户内部的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应重点做到以下儿点：统一识别标准，实施总量控制；掌握充分信息,避免过度授信；主办银行牵头，协调信贷业务。1
13、8.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A.汇率风险B.操作风险C.商品价格风险D.利率风险【答案】：B【解析】：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。19.金融资产的公允价值是指（）。A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格D.对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值【答案】：C【解析】：根据
14、最新会计准则，公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。A项是指名义价值；B项是指市场价值；D项是指市值重估。20.可能引发商业银行战略风险的外部风险包括（）。A.行业风险B.竞争对手风险C.品牌风险D.技术风险E.项目风险【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：除 ABCDE五项外，政治动荡、经济恶化、社会道德水准下降等外部环境的变化都可能引发商业银行的战略风险，从而对商业银行的管理质 量、竞争能力和可持续发展造成严重威胁。2 L 下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。A.业务员贪污或截留代理业务手续费B.客户通
15、过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.代客理财产品受利率波动造成损失【答 案】：D【解 析】：商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件。A 项属于人员因素；BC两项属于外部事件;D 项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。22.下列关于久期缺口的说法，正 确 的 有（）。A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价
16、值减少的幅度，流动性随之降低D.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E.久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生【答案】:A|C|D|E【解析】：B 项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。23.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.优先股B.资本公积C.损失准备缺口D.盈余公积E.实收资本或普通股【答案】：B|D|E【解析】：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣
17、除贷款损失准备缺口。24.商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于实证数据，且数据观察期至少覆盖 完整的经济周期。（）A.短期；一个B.长期；两个c.长期；一个D.短期；两个【答案】：C【解析】：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。25.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）。A.70%B.50%C.100%D.0【答案】：B【解 析】：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风
18、险权重/信用转换系数。例 如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国 政 策 性 银 行 的 债 权（不包括次级债券），风 险 权 重 为0；对一般企业的债权，风 险 权 重 为10 0%;对符合标准的微型和小型企业的债权,风 险 权 重 为75%；对个人住房抵押贷款债权，风 险 权 重 为50%；对个人其他债权，风 险 权 重 为75%。26.根据监管要求，银 行 业 金 融 机 构 的 市 场 准 入 包 括（）oA.区域准入B.机构准入C.高级管理人员准入D.业务准入E.行业准入【答 案】:B|C|D【解 析】：根据国务院银行业监督管理机构的监管规则，银行机构的市场准入
19、包括三个方面：机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。27.集团客户是指存在控制关系的一组企事业法人客户或同业单一客户。下列被认定为集团客户的有（）oA.一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控制B.两方共同被第三方控制C.一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润E.对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如
20、果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系【答案】:A|B|C|D【解析】：E项，商业银行识别集团客户时，对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系，可以不认定为集团客户。28.商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A.良好的内部控制和机构利益B.良好的道德规范和公众利益C.良好的道德规范和股东利益D.维护股东利益【答案】：B【解析】：传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”
21、，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。29.监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。A.公司治理B,资本管理C.市场约束D.市场准入【答案】：C【解析】：监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、
22、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。30.下列关于市场风险计量的说法正确的是（）。A.久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法B.缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法C.久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法D.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响E.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法【答案】：A|D|E【解析】：B 项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的
23、影响，所以只能反映利率变动的短期影响；C 项，久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。31.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）oA.异质化、分散化B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C.同质化、集中化D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化【答案】：A【解析】：商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源（负债）和 使 用（资产）的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。32.下列关于缺口分析的理解正确的有（）。A.当某
24、一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升【答案】:A|B|C【解析】：D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。33.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错 误
25、的 是（）。A.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年B.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别业务的责任C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件【答案】：D【解析】：D 项，商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。34.下列各项属于风险转移措施的是（）。A.资产出售B.银团贷款C.针对不
26、同客户贷款D.针对不同客户收取不同利率【答案】：A【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。B C 两项均属于风险分散措施；D 项属于风险补偿措施。35.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预 计 1 个月后收到 1000万美元的货款，汇 率 为 1 美元=1 0 3日元。商业银行的研究部门预计1 个月后日元可能会升值到1 美元=100日元，因此建议该日本出口商（）,以对冲风险。A.在 103价位建立美元期货的多头头寸B.在 103价位建立美元期货的空头头寸C.在 100价位建立美元期货的多头头寸D.在 100价位建立美元
27、期货的空头头寸【答案】：B【解析】：由题意可知，该日本出口商预计1 个月后收到1000万美元的货款，为了避免美元贬值造成损失，可 在 103价位建立美元期货的空头头寸。36.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（）。A.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C.声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设D.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体【答案】：B【解析】：商业银行声誉风险管理指引 要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效
28、监管，保护广大存款人和消费者的利益。37.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。A.流动性风险B.法律风险C.战略风险D.操作风险【答案】：C【解析】：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。38.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有A.计算资产组合可能产生的最高收益B.识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估C.对市场风险VaR值的准确性进行验
29、证D.分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失E.协助银行制定改进措施【答案】：B|E【解析】：压力测试的作用主要包括：前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动；对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估；关注新产品或新业务带来的潜在风险；评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据；支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流；协助银行制定改进措施。39.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别？（）A.银行员工窃取客户账户资金B.被不
30、法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金C.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失D.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗E.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动【答案】：B|D|E【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，外部事件表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。A项属于人员因素；C项属于系统缺陷。40.商业银行批发和零售存款大量流失，属 于（）。A.信用风险B,流动性风险C.市场风险D.操作风险【答案】：B【解析】：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款
31、大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵（质）押品或减少融资金额，主要交易对手违约或破产等。41.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采 用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A.权重法B.蒙特卡洛模拟法C.资本计量的高级方法D.标准法【答 案】：c【解 析】：与权重法相比，资 本 计 量 的 高 级 方 法（如信用风险内部评级法）能更加 敏 感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。42.风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包 括（）oA.限额管理B.制定应
32、急预案C.风险定价D.风险转移【答 案】：D【解 析】：商业银行常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价和制定应急预案等；常用的事后控制的方法有：风险缓释或风险转移、风险资本的重新分配、提高风险资本水平等。43.留置担保的范围包括（）0A.主债权及利息B.违约金C.损害赔偿金D.留置物保管费用E.实现留置权的费用【答案】：A|B|C|D|E【解析】：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费
33、用。44.在商业银行信用风险内部评级法中，下列关于违约概率与违约损失率的表述最恰当的是（）oA.违约概率针对银行的交易对手而言，违约损失率则针对银行每一交易品种而言B.违约概率与信贷资产保障无关，违约损失率与信贷资产保障有关C.违约概率与客户信用等级密切相关，违约损失率与客户信用等级无关D.商业银行应根据内部数据信息自行计算违约概率和违约损失率【答案】：A【解析】：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。45.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A.债券的到期收益率通常不等于票面利率B.收益率曲线对应着各类期
34、限的贷款利率C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线【答案】：B【解析】：B 项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。46.在操作风险评估流程中，报告阶段的步骤包括（）。A.提出优化方案B.整合结果C.绘制流程图D.总结改进措施E.双线报告【答案】：B|E【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。其中，报告阶段包括整合结果和双线报告两个步骤。47.根据商业银行信用风险内部
35、评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）oA.B.C.D.【答案】：A【解析】：不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。48.2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准，下列哪一项不属于高风险的特征？（）A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化B.管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般D.企业文化定位与战略目标不一致【答案】：C【解析】：C项为中风险的评判标准。49.下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误
36、的是（）oA.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险B.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时一，可基于银行自行评估的内部资源水平来确定监管资本要求C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件【答案】：c【解析】：C项，商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。50.下列关于违约的说法，正确的有（）。A.违约的定义是内部评级法的重要定义B.如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人主要关联债务人的评级进行检查C.违约的定义
37、是估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴 露（EAD）等信用风险参数的基础D.如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件E.如果某债务人被认定为违约，是否对关联债务人实行交叉违约认定，取决于关联债务人在经济上的相互依赖和一体化程度【答案】:A|C|D|E【解析】：B项，如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人所有关联债务人的评级进行检查。51.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。A.考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B.采用商业银行真实、准确、充足的数据C.根据需
38、要对模型进行验证和必要的修正D.应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E.选择合理的假设前提和参数【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。52.下列各项属于市场风险的是()。A.利率风
39、险B.政治风险C.汇率风险D.商品风险E.结算风险【答案】：A|C|D【解析】：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。B项属于国别风险；E项属于信用风险。53.()是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。A.绝对收益B,持有期收益率C.预期收益率D.期望收益率【答案】：A【解析】：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。不论初始投资是多少，投资方式有什么不同，增值部分就是投资所得到的绝对收益。54.下列情形中，（）表现的是流动性
40、风险与市场风险的关系。A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响B.因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有/投机次级金融产品C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机【答案】：B【解析】：A项为流动性风险与策略风险的关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C项为流动性风险与操作风险的关系，
41、操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险的关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。55.下面关于授信集中度管理的说法，正确的是（）。A.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%B.一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的15%C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的15%D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50
42、%E.商业银行应加强押品集中度管理，防范因单一押品或单一种类押品占比过高产生的风险【答案】：A|B|D|E【解析】：C项，商业银行与内部人和股东关联交易管理办法指出，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%；对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%；对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%o56.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充,因 为（）。A.VaR值只在99%的置信区间内有效B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D.VaR值反映一
43、定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失【答案】：D【解析】：市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。57.系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（）压力情景。A.信用风险B.流动性风险C.操作风险D.市场风险【答案】：c【解析】：针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业
44、制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。58.建立良好的声誉风险管理体系，有 利 于（）。A.招募和保留最佳雇员B.减少进入新市场的阻碍C.维持客户和供应商的忠诚度D.增进和投资者的关系E.最大限度地减少诉讼威胁和监管要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，建立良好的声誉风险管理体系，还有利于：确保产品和服务的溢价水平；创造有利的资金使用环境；强化自身的可信度和利益持有者的信心；吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力。59.信息科技风险的特征不
45、包括（）。A.隐蔽性强B.透明度高C.突发性强，应急处置难度大D.影响范围广，后果具有灾难性【答案】：B【解析】：信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。信息科技风险的特征包括：隐蔽性强；突发性强，应急处置难度大;影响范围广，后果具有灾难性。60.商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。A.业务部门B.风险管理部门C.高级管理层D.风险管理委员会【答案】：D【解析】：大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层层面设立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要事项进行讨论、审议或决策；在我国商业银行，高管层层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。