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1、2023年银行业法律法规与综合能力考试练习试题及答案1 .银行业监督管理法明确我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）oA.维护金融体系的平安和稳定B.维护市场的正常秩序C.维护公众对银行业的信心D.保护债权人利益【答案】：C【解析】：银行业监督管理法明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行 业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业 监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争力。2 .商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的（）匹配。A.分布结构【答案】：A|B|C|D【解析】：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者 权益，主要包
2、括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分 配利润、投资重估储藏、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资 产减去总负债后的剩余局部。账面资本是银行资本金的静态反映，反 映了银行实际拥有的资本水平。13.对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施 是（）。A.采取必要的管理措施B.密切关注C.尽量防止或高度重视D.接受风险【答案】：C【解析】： 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各 种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序 并制定具有针对性的战略实施方案，如下表所示。表战
3、略风险评估及实施方案14.商业银行拥有良好的信用风险内部评级体系能够（）。A.有效进行风险排序B.有效识别信用风险C.准确量化风险参数D.自由调整评级结果E.有效区分风险等级【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银行采用内部评级法计量信用风险资本，应建立能够有效识别信 用风险、具备稳健的风险区分和排序能力并准确量化风险的内部评级 体系。15 .模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作 用，因为（）oA.验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性B.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问 题提出改进C.验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D.
4、验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境E.验证是银行优化内部评级模型的重要手段【答案】：C|E【解析】：验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内 部评级体系是否符合监管要求的重要方式，验证是一个持续的过程, 包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动, 以提高评级体系的可信度与稳健性。16 .商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）oA.信用风险B,流动性风险C.市场风险D.操作风险【答案】：B【解析】：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性 资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资 的可获得性下降，交
5、易对手要求追加抵（质）押品或减少融资金额， 主要交易对手违约或破产等。17 .商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经 济和社会环境的变化。A.流动性风险B.法律风险C.战略风险D.操作风险【答案】：c【解析】：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经 济和社会环境的变化，主要表达在四个方面：商业银行战略目标缺 乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为 实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。18.信用风险预警的程序包括（）0A.信用信息的收集和传递B.风险分析C.风险处置D.后评价E.制定和实施不同的预警管理机制【答案】:
6、A|B|C|D【解析】：E项是需要进行预警的内容。19.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和 投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进 行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A.风险事件B.风险特点C.业务特点D.风险类型【答案】：D【解析】：新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产 品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业 务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合 产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和 识别并查找出风险原因的过程。20.根据商业银行资本管理方法（试行）的
7、规定，商业银行在资本 规划中，应优先考虑补充（）。A.其他一级资本B.核心一级资本C.储藏资本D.二级资本【答案】：B【解析】：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力, 完善资本结构，提高资本质量。21 .即使采用适当的缓释工具，也不能（）操作风险。A邛艮制B,降低C.分散D.消除【答案】：D【解析】：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。22 .以下关于Credit Risk+模型的说法，不正确的选项是（）。A.假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态B.组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布C
8、.认为不同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的D.根据火险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析【答案】：B【解析】：Credit Risk +模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约 率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因 此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款 笔数的增加而更加接近于正态分布。在计算过程中，模型假设每一组 的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济 状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分
9、布会 出现更加严重的“肥尾”现象。23 .关于久期，以下说法正确的有()oA.久期可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析B.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量C.久期的数学公式为dP/dy=DXP/ (1 + y)D.久期又称持续期E.当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变 动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大【答案】：A|B|D|E【解析】：C项，久期的数学公式应为dP/dy= DXP/ (1 + y)。24 .Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从(
10、)分布。A.正态B.泊松C.指数D.均匀【答案】：B【解析】：Credit Risk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约 率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的，且相互独立, 因此贷款组合的违约率服从泊松分布。25 .商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险， 以下做法恰当的有（）oA.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系B.适度分散客户种类和资金到期日C.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构D.保持合理的资金来源结构E.根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合B.
11、利率结构C.币种结构D.产品结构E.期限结构【答案】：A|C|E【解析】：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和 负债的稳定性，并在两者之间寻求最正确的风险-收益平衡点，应该重 点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构 的匹配。3.以下哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号？（）A.存货周转率放慢B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.总资产中流动资产所占比例大幅下降D.公司业务性质的改变【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：根据自身 情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金
12、到 期日；在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务 特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储藏；制定适 当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资 金来源的多样化及稳定性，防止资金来源过度集中于个别对手、产品 或市场；制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；商业银行 的资金使用应注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。 26.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产 之间的比率，这里的资本就是（）oA.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实收资本【答案】：c【解析】：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承当 风
13、险、保证金融市场稳定运行的重要工具。资本充足率是指商业银行 持有的符合规定的资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。27.（）作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的平安保 障，确保能够长期、不间断地运行。A.完善的公司治理机构B.健全的内部控制机制C.有效的风险管理策略D.风险管理信息系统【答案】:D20.根据COS。委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（）oA.确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B.确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的平安性C.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、 利益形成的相互制衡关系D.确保可靠的公开发布的财务报
14、表，包括中期和简要的财务报表以及 从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告【答案】：C【解析】：C项是内部控制的具体内容之一。28 .商业银行开展资产证券化业务，有助于（）。A.缓解商业银行的流动性压力B,商业银行资本管理C.降低不良贷款率D.改善商业银行收入结构E.为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益【答案】：A|B|C|D|E【解析】:商业银行开展资产证券化业务，有助于：通过证券化的真实出售和 破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之 外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓 解商业银行的流动性压力。通过对贷款进行证券化而非持
15、有到期， 可以改善资本状况，以最小的本钱增强流动性和提高资本充足率，有 利于商业银行资本管理。通过资产证券化将不良资产成批量、快速 转换为可流通的金融产品，盘活局部资产的流动性，将银行资产潜在 的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。增强 盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同 时可以获得手续费、管理费等收入。还可以为其他银行资产证券化 提供担保及发行服务，并赚取收益。29 .与一般企业相比，商业银行的突出特点是（）oA.低负债经营B.全负债经营C.中负债经营D.高负债经营【答案】：D【解析】:与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特 色
16、，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比拟低，承当着巨大的风险。 同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在 国民经济中要比一般企业重要得多。30.以下属于商业银行核心一级资本的有（）0A.优先股B.资本公积C.损失准备缺口D.盈余公积E.实收资本或普通股【答案】：B|D|E【解析】：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般 风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入局部。A项，优先股属 于其他一级资本；c项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心 一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。31.监管机构对银行业金融机构进行审慎有效的监管，其主要目标有 ()oA.推动
17、银行业资产规模的快速增长B.努力减少金融犯罪，维护金融稳定C.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解D.增进市场信心E.保护广大存款人和金融消费者的利益【答案】：B|C|D|E【解析】：银行监管的具体目标包括：通过审慎有效的监管，保护广大存款人 和金融消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通 过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代 金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。32.某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50%,那么贷款实际计提准备为（）亿元。A. 330550B. 1100D.1875【
18、答案】：B【解析】：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备X100%,因 此，贷款实际计提准备=贷款应提准备X贷款损失准备充足率=1100 X 50% = 550 （亿元）。33.风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不 包括（）oA邛艮额管理B.制定应急预案C.风险定价D.风险转移【答案】：D【解析】：商业银行常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价和制定应急预 案等；常用的事后控制的方法有：风险缓释或风险转移、风险资本的 重新分配、提高风险资本水平等。34.在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品 线的8值为（）o8%A. 12%18%B. 15
19、%【答案】：D【解析】： 商业银行各业务条线的6系数为：“公司金融”“交易和销售” “支付 和清算”条线为18%； “商业银行业务”“代理服务”条线为15%； “零 售银行业务” “资产管理” “零售经纪”条线为12%。35.以下哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？ ()A.通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B.查询法院部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】：C【解析】：商业银行应当通过与借款人面谈、 访谈、实地考察等方式了解/ 核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人 征信系统及税务、海关、法院等
20、机构获得个人客户的信用记录，作为 借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。 36.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前 而言，常用的风险价值模型技术有()oA.方差-协方差法B.蒙特卡洛模拟法C.解释区间法D.历史模拟法E.高级计量法【答案】：A|B|D【解析】：目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史 模拟法和蒙特卡洛模拟法。37.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府可以采取的 措施不包括（）oA.增强全球系统重要性银行的持续经营能力B.增强全球系统重要性银行的损失系统能力C.建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架D.限制
21、全球系统重要性银行的业务范围【答案】：D【解析】：法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风 险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户 的长短期偿债能力高度关注。D项，业务性质变化属于非财务风险的 监测。4.以下关于超额备付金率的说法错误的选项是（）。A.超额备付金率越低，银行短期流动性越强B.超额备付金率可分币种计算，用于分别衡量商业银行人民币和外币 的备付情况C.超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，涵盖 范围较窄D.该指标在大小银行之间缺乏可比性，比拟适用于同质同类银行机构 之间的比拟【答案】：A【解析】：【答案】：D【解析】：针对全
22、球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措 施来解决：通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系 统能力来降低风险；通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框 架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度。38.风险水平类指标主要包括（）oA.流动性风险指标B.正常贷款迁徙率C.信用风险指标D.市场风险指标E.操作风险指标【答案】：A|C|D|E【解析】： 风险水平类指标用来衡量商业银行的风险状况，以时点数据为基础， 属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和 流动性风险指标。B项，正常贷款迁徙率属于风险迁徙类指标。39.商业银行在贷后管理中，常常进行
23、贷款重组活动，即对原有贷款 结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重 新组织，其目的主要在于（）oA.增加收益B.提高经济资本配置效率C.降低客户违约风险D.实现资产多元化配置【答案】：C【解析】：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为 了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、 利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD 三项属于贷款转让的主要目的。40.商业银行有效管理和控制风险的两大外部保障是（）oA.市场约束B.市场准入C.信息披露制度D.监管部门监督检查E.风险处置纠正【答案】：A|D【解析】：监管部门监
24、督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风 险的外部保障。BE两项属于银行监管的主要方式；C项属于市场约束 机制的组成局部。41 .非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成局部，主要从 管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环 境等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）。A.历史经营记录及其经验B.品德与诚信度C.行业特征及定位D.领导后备力量和中层主管人员的素质E.行业竞争力及替代性分析【答案】：A|B|D【解析】：除ABD三项外，管理层风险分析的内容还有：经营者相对于所有 者的独立性；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有 者关系、内控机制是否
25、完备及运行正常；管理的政策、计划、实施 和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。42 .关于公司风险暴露分类，以下说法错误的选项是（）。A.中小企业风险暴露是商业银行对年销售额（近3年销售额的算术平 均值）不超过2亿元人民币的企业债务人的债权B.对于专业贷款风险暴露，债务人通常是一个专门为实物资产融资或 运作实物资产而设立的特殊目的实体C.对于专业贷款风险暴露，债务人基本没有其他实质性资产或业务， 除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立归还债务的能力D.对于专业贷款风险暴露，合同安排给予贷款银行对融资形成的资产 及其所产生的收入有相当程度的控制权【答案】：A【解析】：根据债务人类型及其
26、风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴 露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指 商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿 元人民币企业的债权。专业贷款风险暴露是指公司风险暴露中同时具 有如下特征的债权：债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作 实物资产而设立的特殊目的实体；债务人基本没有其他实质性资产 或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立归还债务的能 力；合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有 相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业 贷款之外的其他公司风险暴露。43 .对于我国多数商业银行而言，开发
27、风险计量模型遇到的最大困难 是（）。A.计量模型假设条件太多，与实践不符B.历史数据积累缺乏，数据真实性难以保障C.计算机系统无法支持复杂的模型运算D.计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】：B【解析】：开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度 的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商 业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累 缺乏、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。44 .在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述, 最不恰当的是（）0A.对不擅长且不愿意承当风险的业务可提高风险容忍度和经济资本 配
28、置B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额 C.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施 D.对不擅长且不愿意承当风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并 配置非常有限的经济资本【答案】：A【解析】：A项，对于不擅长且不愿承当风险的业务，商业银行对其配置非常有 限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该 业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。45 .以下各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的选项是（）oA.风险分析一信用信息的收集和传递一风险处置一后评价B.风险分析一后评价一信用信息的收集和传递一风险处置C.信用信息的收集和传递一风险分
29、析一风险处置一后评价D,信用信息的收集和传递一后评价风险分析一风险处置【答案】：C【解析】：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动 态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信 息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价的预警程序。46 .()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的 业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.组合对冲B.风险对冲C.自我对冲D.市场对冲【答案】：C【解析】：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中， 自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质 的业务组合本身所具有的对冲特性
30、进行风险对冲；市场对冲是指对于 无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生 产品市场进行对冲。47 .以下关于声誉风险管理的说法，不正确的选项是()oA.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B.加强员工新媒体使用管理不是声誉风险管理体系的内容之一C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践【答案】：B【解析】：B项，加强员工新媒体使用管理，促使员工规范使用自媒体等新媒体 平台，是商业银行声誉风险管理应对新媒体时代冲击的重要步骤。48 .贷款重组应当注意的事项包括（）。A.对抵押品、质押物或保证人
31、一般应重新进行评估B.是否值得重组，重组本钱与重组后可减少的损失孰大孰小C.进入重组流程的原因D.对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估E.是否属于可重组的对象或产品【答案】：A|B|C|E【解析】：贷款重组应当注意的事项包括：是否属于可重组的对象或产品，通 常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；为何 进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；是否值得 重组，重组的本钱与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客 户必须进行细致科学的本钱收益分析；对抵押品、质押物或保证人 一般应重新进行评估。49.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）oA.表内净额结算B.表外净额结
32、算C.回购交易净额结算D.场外衍生工具净额结算E.交易账户信用衍生工具净额结算【答案】：A|C|D|E【解析】：内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易 超额备付金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/各 项存款。超额备付金率越高，银行短期流动性越强，假设比率过低，那么 说明银行清偿能力缺乏，可能会影响银行的正常兑付。5.关于我国三种资产证券化业务形式的说法正确的选项是（）。A.信贷资产证券化的监管主体为证监会，资产支持票据的监管主体是 交易商协会B.企业资产证券化和资产支持票据均采取注册制进行审核C.信贷资产证券化的投资者包括金融机构、企业年金等D.信贷资产证券
33、化和资产支持票据均在银行间市场进行交易E.企业资产证券化的基础资产包括债券类、收益权类、不动产类【答案】：C|D|E【解析】：A项，信贷资产证券化的监管主体为人民银行和银保监会；企业资产 证券化的监管主体为证监会；资产支持票据的监管主体是交易商协 会。B项，信贷资产证券化采取备案制或注册制进行审核；企业资产 证券化采取备案制进行审核；资产支持票据采取注册制进行审核。净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采 用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在 净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。50.通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率 敏感
34、度相对较低。A.发行债券B.公司存款C.同业拆借D.居民储蓄【答案】：D【解析】：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同 质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高 的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相 对较低。51 .在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最 根本驱动力是（）oA.客户利益B.股东利益C.资本D.金融监管机构的要求【答案】：C【解析】：资本是风险的最终承当者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在 商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会 来推动并承当最终风险责任的。52 .以下
35、关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确 的有（）oA.良好的声誉有助于商业银行以合理的本钱获得所需的资金，从而改 善其流动性53 制定和实施新战略、推广新产品/业务之前，应当评估流动性可能 造成的影响C.市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动D.重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响E.承当较高的信用风险有助于降低流动性风险【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，商业银行承当过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大 幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险。53.以下各项中，属于操作风险中的就业制度和工作场所平安事件的 是（）。A.咨询业务B.不良的业务或市
36、场行为C.产品瑕疵D.性别及种族歧视事件【答案】：D【解析】：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中就业制度 和工作场所平安事件是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或 平安方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差异待遇事件导 致的损失事件，表现在劳资关系、环境平安性、歧视及差异待遇事件 三个方面。54 .当久期缺口为正值时，以下说法正确的选项是（）。A.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘 积B.如果市场利率下降,B.如果市场利率下降,资产与负债的价值都会增加C.如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D.如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E.如
37、果市场利率上升，银行的市场价值将增加【答案】:A|B|D【解析】：久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口=资产加权平 均久期一（总负债/总资产）X负债加权平均久期。当久期缺口为正 值时，如果市场利率下降，那么资产与负债的价值都会增加，但资产价 值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如 果市场利率上升，那么资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的 幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。55 .商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B.分析资产组合历史的损益分布C.研究过去已经发生的市场突变D.进
38、行有效的事后检验【答案】：A【解析】：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方 法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利 情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负 面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要 的措施，以规避市场风险。56 .以下关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有（）。A.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据B.风险管理信息系统是商业银行的重要“有形资产”，必须设置严格 的平安保障C.风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效D.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管
39、理系统必须 设置不同的登录级别E.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程， 与业务人员的日常工作紧密联系【答案】:A|C|D|E【解析】：风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT 构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作 规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统需要收集 的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统 作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的平安保障，确保 系统能够长期、不间断地运行，应该针对风险管理组织体系、部门职 能、岗位职责等设置不同的登录级别，以保证系统的平安。57 .巴塞尔协议
40、m为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其中不包括（）oA. 10 天20 天B. 30 天40 天【答案】：C【解析】：巴塞尔协议ni为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，共分为 10天、20天、40天、60天、120天五档，取代现行10天持有期的 规定。新内部模型法体系下，流动性调整后的压力期ES计量将涉及 银行市场风险系统基础架构的改造升级。58 .以下关于风险监管的内容的表述，不正确的选项是（）oA.银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水 平，还包括其单一分支机构的风险水平B.监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术人员实施任 职资格审核和对商业银行人事
41、政策和管理程序进行评估C.监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整 体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况D.商业银行管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结 构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合【答案】：B【解析】：B项，监管部门对商业银行人力资源状况的监管分为两大方面：对 高级管理人员实施任职资格审核，从职业操守、专业能力和道德品质 等方面评价拟任人员适任情况；对商业银行人事政策和管理程序的 评价。59 .根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）oA.账面资本、经济资本、监管资本B.持续经营资本、破产清算资本C.核心一级资本、其他一
42、级资本、二级资本D.实收资本、资本公积、盈余资本【答案】：A【解析】：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经 济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性 资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御 银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额； 监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平 相匹配的资本。60.合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷 款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A. 50100B. 150200【解析】：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环
43、零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。6 .盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率, 表达管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）oA.净资产收益率B.销售毛利率C.总资产周转率D.资产净利率E.资产负债率【答案】:A|B|D【解析】：盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体 现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括:销售毛利率; 销售净利率；资产净利率；净资产收益率；总资产收益率。 C项属于效率比率，表达管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠 杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的 偿债资格和能力
44、。7 .以下可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（）oA.商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷8 .商业银行缺乏经营特色和社会责任感C.商业银行受到监管处分D.商业银行流动性状况恶化，出现支付困难E.商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷【答案】：A|B|C|D|E【解析】：声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的 无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事 件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。几乎所有风险都可能 影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。9 .风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）oA.风险因素考虑得越充分，风险管
45、理就越容易8 .风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C.风险管理流程越复杂，那么会有效减少风险因素D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大【解析】：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随 着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所 产生的边际收益呈递减趋势。9 .以下关于风险计量的说法中，错误的选项是（）oA.风险计量就是对单笔交易承当的风险进行计量B.风险计量可以基于专家经验C.风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式D.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上【答案】：A【解析】：A项，风险计量既需要对单笔交易承当
46、的风险进行计量，也要对组合 层面、银行整体层面承当的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。10 .风险评估环节包括（）oA. 了解银行的业务和风险管理制度B.界定其主要业务领域C.用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量D.分析风险产生的原因E.形成风险评估报告【答案】:A|B|C|E【解析】：在风险监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作 用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风 险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：了解银行的业务和风险 管理制度；界定其主要业务领域；用风险矩阵对每一业务领域的 八种潜在风险逐一识别和衡量；形成风险评估报告。11 .风险暴露的类型包括（）oA.公司风险暴露B.零售风险暴露C.主权风险暴露D.金融机构风险暴露E.股权风险暴露【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行进行内部评级之前，首先要按照风险暴露的属性进行风险暴 露的科学、合理分类。风险暴露主要包括公司风险暴露、零售风险暴 露、主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露以及其他风险 暴露。12.我国商业银行的账面资本包括（）oA.实收资本B.盈余公积C.未分配利润D.资本公积E,可转换债券