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1、第十二章第十二章 商业银行流动性商业银行流动性 风险管理风险管理教学目的要求：分析、掌握流动性管理理论及对商业银行业务发展的影响；掌握流动性风险控制措施；了解我国商业银行流动性管理现状。1第一节 商业银行流动性 管理理论 一、资产管理理论 资产管理理论的核心是商业银行将经营管理的重点放在资产方面，通过资产结构的适当安排，来保持资产的流动性。由于经济环境的变化和银行业务经营的发展，资产管理理论经历了商业贷款理论、资产转换理论和预期收入理论几个不同的发展阶段。2*商业贷款理论是18世纪英国和19世纪美国的商业银行所遵循的一种确定银行资金分配方向的理论。其主要观点为：？*英国著名的经济学家亚当斯密在
2、其代表作国民财富的性质和原因的研究中最早对商业性贷款理论进行了表述。3（一）商业贷款理论（一）商业贷款理论*对商业银行业务发展的影响？（二）资产转换理论（二）资产转换理论*资产转换理论最早由美国的莫尔顿于1918年在政治经济学杂志上发表的“商业银行及资本形成”一文中提出的，其主要内容是？4*评价资产转换理论。*资产转换理论对商业银行业务发展的影响？（三）预期收入理论（三）预期收入理论 预期收入理论最早是美国的普鲁克诺于1949年在定期放款与银行流动性理论一书中提出的。其主要观点是？5*评价预期收入理论。*该理论对商业银行业务发展有何作用？二、负债管理理论 6(一一)负债管理理论的基本内容负债管
3、理理论的基本内容 所谓负债管理理论是主张商业银行将其经营管理的重点放在负债方面，通过寻找新的资金来源，来实现经营方针的要求。负债管理理论也是一种关于银行流动性的理论。*对商业银行业务发展有何影响？（二）负债管理理论产生的背景（二）负债管理理论产生的背景 (1)经济发展的推动。(2)金融竞争的作用。(3)金融环境的影响。7（三）负债管理理论的意义与缺陷（三）负债管理理论的意义与缺陷 意义：首先，进一步深化了对银行流动性的认识；其次，为银行扩大资金来源和运用规模创造了条件。局限性：第一，增加有关费用方面的成本风险。第二，会增加银行经营的风险。8 三、资产负债管理理论(一一)资产负债管理理论的基本内
4、容资产负债管理理论的基本内容 所谓资产负债管理理论，是指商业银行在经营管理的过程中，将资产管理与负债管理结合为一个统一体，既要恰当安排资产结构，又要寻找新的资金来源，使资产和负债统一协调，在加强流动性管理的同时，增加商业银行的盈利能力。其主要观点是？9(二二)资产负债管理理论的产生背景资产负债管理理论的产生背景（1）七十年代未、八十年代初，西方金融市场利率大幅度上升，从而使银行负债的成本提高，影响银行盈利；（2）六十年代开始负债经营的结果，使银行自有资本的比重越来越小，短期资金的比重越来越大，银行的安全性和流动性受到威胁；（3）八十年代初西方国家对存款利率管制的放松，导致银行存款利率的上升，银
5、行吸收资金成本的提高，就要求商业银行合理安排资产和负债结构，获取较高盈利。（三）资产负债管理理论的意义（三）资产负债管理理论的意义1、总量平衡原则 资产负债总量平衡主要表现在以下几个层次：（1）负债总量的平衡；（2）资产总量平衡；（3）资产负债总量的平衡。2、偿还期对称原则3、目标替代原则 （四）资产负债管理理论的原则（四）资产负债管理理论的原则 平均流动率=资产到期日负债到期日10第二节 流动性风险概述一、流动性风险的概念 流动性风险是指商业银行没有足够的现金以保证业务需要而给银行带来损失的可能性。或者说，是商业银行不能满足客户提现和告贷的需要，而使商业银行遭受损失的可能性。11二、流动性危
6、机实例美国大陆伊利诺银行的流动性危机 原因过程救助措施启示12三、流动性需求 理论上讲，银行保持流动性的途径有二：一是银行在资产负债表中“存储”流动性；另一途径是直接在金融市场上“购买”流动性。何谓存储流动性？何谓购买流动性？银行的流动性需求由资金来源和资金使用所决定，而流动性风险则是由于未来的资金需求和资金来源的不确定性所引起的。13四、流动性衡量 充足的流动性能够为银行争取时间，解决已出现或将要出现的问题。流动性危机对银行的打击不仅是经营亏损，而且会严重影响银行的信誉，关系到银行的存亡。银行应该清楚地了解自己的流动性状况，适时解决可能出现的流动性风险。但是，怎样衡量流动性不仅是实践中的一项
7、难题，在理论上也尚无定论。14第三节 商业银行商业银行流动性 管理策略一、资产流动性管理策略 最早满足银行流动性需求的方法是资产流动性管理。最一般的形式是要求以持有流动性强的资产的形式保有流动性，主要是现金和可流通证券。15流动性资产必须具备三个特征：1、流动性资产必须有良好的市场，能够很快地转换为现金；2、必须有合理稳定的价格，不论在多短时间内出售这种资产或出售规模有多大，市场总能有足够的容量吸收而不引起价格的明显下跌；3、它必须能够反向操作，使出售者能够恢复其原有的投资(本金)，且遭受损失的风险很小。银行最具流动性的资产有短期国库券、国家债券、政府机构证券、在其他银行的存款、市政债券、银行
8、承兑汇票等。16二、负债流动性管理策略 主动借入资金 商业银行通过借入资金来满足流动性需求有许多优点优点：（）需要时借入资金；而不必总在资产中保存一定数量的流动性资产，提高了银行的潜在收益。（）借入资金可以使银行保持其资产规模和构成的稳定性。与此相反，卖出资产换取流动性资金会使其总资产存量下降，从而缩小银行规模。（）负债管理有其自身的控制杠杆借入资金的利率。弊端弊端呢？17三、平衡流动性管理策略(或资产负债管理)由于负债流动性管理中的高风险与资产流动性管理中的高成本，大多数银行在其流动性管理中采取折衷原则采用平衡流动性管理平衡流动性管理：一部分流动性需求由自身资产来满足；另一部分预计的流动性需
9、求则由与相关银行和其他资金供应者事先达成的信用安排来弥补；突发性的现金需求通常通过立即借款来满足；期限远一些的流动性资金可由计划好的中短期贷款解决；在需要提高其流动性时，有价证券也可转换成现金。18在平衡流动性管理策略中，较常用的方法是流动性缺口管理。（1）零缺口零缺口（2）正缺口）正缺口（3）负缺口）负缺口流动性资产非流动性资产易变性负债稳定性负债易负非流资流资稳负19流动性缺口管理的基本原理流动性缺口为零时，意味着？流动性缺口为正时，意味着？商业银行应如何调整？流动性缺口为负时，意味着？商业银行应如何调整？四、流动性管理者的指导原则20第四节 我国国有商业银行流动性风险管理一、国有商业银行流动性风险的现状分析 我国国有商业银行潜在流动性风险表现在：(一)流动性缺口客观存在(二)资本杠杆比率偏高(三)流动性资产比例偏低(四)资产形式单一，变现能力弱(五)信贷资产质量低，流动性差(六)流动性负债比例上升，潜在风险加大 211、发挥系统调控功能，建立流动性风险的内控机制 2、搞好预测和分析，建立健全流动性风险预警机制 3、尽快补充银行资本金，提高资本充足率 4、调整资产结构，增强资产流动性 5、提高资产质量，降低流动性风险 6、加快金融创新步伐，提高防范流动性风险的能力 二、国有商业银行流动性风险的控制对策 22