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1、2020年度部门决算分析报告一单位情况（一）基本情况。1 .主要职能2020年我镇大力培植财源，加强税收征管力度，严格执行“乡财市管乡用” 和国库集中支付制度，严格控制各项非生产性支出，确保机构正常运转和事业健 康开展，充分发挥财政职能，我镇经济开展步入快车道，经济实力明显增强。2 .机构情况2020年我镇进行了机构改革，独立编制机构数由9个调整为5个，独立核 算机构数为1个，没有变化。3 .人员情况现有在职人员89人，比去年减少8人，主要是因为人员调出。（二）当年取得的主要事业成效。我镇在学校工程建设、公租房建设、公路建设、精准扶贫工程、水利建设、 农村环卫等方面投入了大量资金，目前大局部工
2、程基本完工，所有工程稳步推进。二、收入支出预算执行情况分析（-）收入支出预算安排情况。单位收入年初预算安排情况，与上年比照情况及增减变动原因如下列图：工程年初预算上年预算增减原因一、一般公共预算财政拨款收入1473. 21390.565. 94%人员调出二、政府性基金预算财政拨款收入00三、国有资本经营预算财政拨款收，00四、上级补助收入00五、事业收入00六、经营收入00七、附属单位上缴收入00八、其他收入00合计1473. 21390.56单位支出年初预算安排情况，与上年比照情况及增减变动原因如下列图:工程（按功能分类）年初预算上年预算增减原因一、一般公共服务支出558. 93443. 3
3、826. 06%人员调入一、外父支出00三、国防支出00四、公共平安支出11.2232. 37-65. 34%人员调出五、教育支出00六、科学技术支出00七、文化旅游体育与传媒支出031.5-100.00%机构调整八、社会保障和就业支出234. 24123.9688. 96%人员调整九、卫生健康支出52.8159.21-10.81%机构调整十、节能环保支出5140.825. 00%环卫工程增加十一、城乡社区支出066. 49-100.00%机构调整十二、农林水支出512. 18533. 27-3. 95%人员调出十三、交通运输支出00十四、资源勘探工业信息等支出00十五、商业服务业等支出00十
4、六、金融支出00十七、援助其他地区支出00十八、自然资源海洋气象等支出00十九、住房保障支出52. 8251.063.45%人员调整二十、粮油物资储藏支出00二十一、国有资本经营预算支出08. 52-100.00%机构调整二十二、灾害防治及应急管理支100二十三、其他支出00二十四、债务还本支出00二十五、债务付息支出00二十六、抗疫特别国债安排的支100合计1473. 21390.56（二）收入支出预算执行情况。1.收入支出与预算比照分析。（1）预、决算差异情况工程(按功能分类)决算数年初预算数增减一、一般公共服务支出2370. 35558. 931811.42二、外交支出0. 000. 0
5、00. 00三、国防支出0. 000. 000. 00四、公共平安支出15. 3411. 224. 12五、教育支出262. 700. 00262. 70六、科学技术支出25. 000. 0025.00七、文化旅游体育与传媒支出208.090. 00208. 09八、社会保障和就业支出892. 67234. 24658. 43九、卫生健康支出116.4252.8163.61十、节能环保支出316. 2951.00265. 29十一、城乡社区支出775. 660. 00775. 66十二、农林水支出3470. 85512. 182958.67十二、交通运输支出321. 580. 00321. 5
6、8十四、资源勘探工业信息等支出0. 020. 000. 02十五、商业服务业等支出3. 000. 003.00十六、金融支出0. 000. 000. 00十七、援助其他地区支出0. 000. 000. 00十八、自然资源海洋气象等支出0. 000. 000. 00十九、住房保障支出761.8352.82709. 01二十、粮油物资储藏支出0. 000. 000. 00二十一、国有资本经营预算支出0. 000. 000. 00二十二、灾害防治及应急管理支出108.530. 00108. 53二十三、其他支出80. 000. 0080. 00二十四、债务还本支出0. 000. 000. 00二十五
7、、债务付息支出0. 000. 000. 00二十六、抗疫特别国债安排的支出45. 000. 0045.00合计9773.351473. 28300.15(2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单 位。2,收入支出结构分析。（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼 状图）。（2）收入支出与上年度比照情况及原因分析（可用柱形图或折线图）。3 .支出按经济分类科目分析。（1） “三公”经费支出情况：可进行上下年比照、预决算比照，人均支出情 况分析（可做表、柱图、折线图）。（2）会议费支出情况：可进行上下年比照，人均支出情况分析（可做表、柱 图、折线图
8、）。（3）培训费支出情况：可进行上下年比照，人均支出情况分析（可做表、 柱图、折线图）。（4）其他对单位影响较大的支出情况。（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。4 .财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和工程支出分析具 体构成及特点。（三）年末结转和结余情况。1 .分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是工程经费结转和结余情 况。2 .结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。（四）与预算支出相关的其他指标分析。对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度比照情况，包括增减绝对值 与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图），对预算编
9、制和执行的影响等。（五）绩效目标完成情况。1 .概述工程绩效目标完成情况。2 .概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。三、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模 板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。返回附：行政事业单位财务分析指标一、行政单位财务分析指标1 .支出增长率，衡量行政单位支
10、出的增长水平。计算公式为：支出增长率=（本期支出总额上期支出总额T） X 100%2 .当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程 度。计算公式为：当年预算支出完成率=年终执行数调整预算数X100%年终执行数不含上年结转和结余支出数。3 .人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：人均开支=本期支出数本期平均在职人员数又100%4 .工程支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：工程支出比率二本期工程支出数本期支出总数又100%5 .人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公 式为：人员支出比率;本期人员支出数小本期支出总数
11、X 100%公用支出比率=本期公用支出数小本期支出总数又100%6 .人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积:本期末单位办公用房使用面积+本期末在职人员数7 .人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例:本期末在职人员数小本期末公务用车实有数：1二事业单位财务分析指标1 .预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成 的程度。计算公式为：预算收入完成率=年终执行数+调整预算数X100%年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率=年终执行数小调整预算数X100%年终执行数不含上年结转和结余支出数2 .人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计 算公式为：人员支出比率=人员支出+事业支出X 100%公用支出比率=公用支出事业支出X 100%3 .人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计 算公式为：人均基本支出=（基本支出-离退休人员支出）实际在编人数此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指 标，如：1.财政拨款依存度，衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。财政拨款依存度=财政拨款收入收入总额X100%