《银监会《固定资产贷款管理暂行办法》培训讲义.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银监会《固定资产贷款管理暂行办法》培训讲义.ppt（91页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、?固定资产贷款管理暂行方法固定资产贷款管理暂行方法?培培训讲义训讲义贷款管理方法起草小组贷款管理方法起草小组2021年年10月月20日日 1?固定资产贷款管理暂行方法固定资产贷款管理暂行方法?培训讲义培训讲义l起草背景起草背景l立法目的立法目的l指导原那么指导原那么l根本要点根本要点l结构安排结构安排l工作要求工作要求2起草背景起草背景l目前商业银行信贷业务管理中普遍存在问题目前商业银行信贷业务管理中普遍存在问题l实施实贷实付原那么是国际商业银行通行良好做法实施实贷实付原那么是国际商业银行通行良好做法l借鉴国际商业银行贷款管理的良好做法，并将我国商借鉴国际商业银行贷款管理的良好做法，并将我国商
2、业银行固定资产贷款习惯做法纳入法治化轨道业银行固定资产贷款习惯做法纳入法治化轨道l对目前贷款监管法规和政策的系统化调整与完善对目前贷款监管法规和政策的系统化调整与完善3信贷业务管理中普遍存在的问题信贷业务管理中普遍存在的问题l改革开放三十年来，我国金融资产显著增长，信贷规模加速扩张，尤其是银监会成立后，倡导以风险为本的监管理念，我国银行业开展取得了良好的成绩。l但由于我国经济仍处于市场化的转型时期，信贷资金平安问题仍存在较大的风险隐患。这些信贷管理问题主要表达在以下几个方面：一是目前商业银行信贷管理模式相对粗放；二是贷款被挪用现象普遍；三是虚假交易骗贷案件频发。4一、目前商业银行信贷管理模式相
3、对粗放一、目前商业银行信贷管理模式相对粗放 目前，我国商业银行的贷款管理流程不够科学、细致，从贷款调查到贷后管理的整个贷款过程中缺乏环环相扣的有机的精细化的管理理念。目前，我国商业银行的贷款管理流程不够科学、细致，从贷款调查到贷后管理的整个贷款过程中缺乏环环相扣的有机的精细化的管理理念。贷款流程中贷款发放与支付管理环节最为薄弱；贷后管理中贷款发放后对借款人的持续监控意愿不强，监控能力和手段有限，往往不能在借款人和贷款工程的经营出现不利因素时及时采取适当措施，适度介入贷款工程的经营，维护贷款平安。贷款流程中贷款发放与支付管理环节最为薄弱；贷后管理中贷款发放后对借款人的持续监控意愿不强，监控能力和
4、手段有限，往往不能在借款人和贷款工程的经营出现不利因素时及时采取适当措施，适度介入贷款工程的经营，维护贷款平安。5二、贷款被挪用现象普遍二、贷款被挪用现象普遍 由于目前粗放的贷款管理模式，尤其是贷款支付环节的薄弱以及信贷文化的不健全，我国商业银行难以对约定的贷款用途进行风险监控，导致贷款难以收回，增加贷款人的信用风险，甚至信贷资金被普遍挪用，违规进入股市、房市。信用风险在信贷市场、资本市场、房地产等市场之间的跨市场传递更为隐蔽，给银行体系带来带来系统性风险。6三、虚假交易骗贷案件频发三、虚假交易骗贷案件频发 由于当前我国社会诚信状况不佳，市场交易制度和交易行为约束不够标准，往往诱发虚假交易，甚
5、至无交易划转套取银行贷款的案件频频发生。由于当前我国社会诚信状况不佳，市场交易制度和交易行为约束不够标准，往往诱发虚假交易，甚至无交易划转套取银行贷款的案件频频发生。案件频发不仅直接影响了贷款资金的平安，也会导致信贷资源在地区间、行业间配置的信息不准确，从而不利于我国宏观经济调控政策的有效性。案件频发不仅直接影响了贷款资金的平安，也会导致信贷资源在地区间、行业间配置的信息不准确，从而不利于我国宏观经济调控政策的有效性。7实施实贷实付原那么是国际商业银行通行良好做实施实贷实付原那么是国际商业银行通行良好做法法从贷款管理的实践来看，国际商业银行对贷款使用都有行之有效的管理机制，主要是根据合约条件及
6、受益人原那么实行贷款发放与支付，确保贷款按照约定的用途和进度精细使用；对于工程贷款，根底设施工程建设和工商企业技术改造工程，一般都直接支付给合约项下受益人，严格控制贷款资金流向；除此之外，国际上良好做法还向我们提供了一系列配套机制，保证贷款使用管理的有效性。8固定资产贷款习惯做法纳入法治化轨道固定资产贷款习惯做法纳入法治化轨道 2003年银监会成立后，银监会倡导以风险为本监管理念，明确监管年银监会成立后，银监会倡导以风险为本监管理念，明确监管工作目的就是通过审慎有效监管工作目的就是通过审慎有效监管,保护广阔存款人和消费者的利益。保护广阔存款人和消费者的利益。出台这个出台这个?方法方法?主要目的
7、是深入贯彻和落实科学开展观，借鉴国际商主要目的是深入贯彻和落实科学开展观，借鉴国际商业银行贷款管理的良好做法，系统标准固定资产贷款的业务流程。业银行贷款管理的良好做法，系统标准固定资产贷款的业务流程。分步骤出台分步骤出台?流动资金贷款管理暂行方法流动资金贷款管理暂行方法?和和?个人贷款管理暂行法个人贷款管理暂行法?，尽快形成完善的贷款风险监管的法规体系。尽快形成完善的贷款风险监管的法规体系。9对目前贷款监管法规和政策的系统化调整与完善对目前贷款监管法规和政策的系统化调整与完善目前对贷款业务监管法规，除?商业银行法?规定的贷款业务根本规那么以外，贷款类监管规章比较缺乏，根本上以标准性文件为主。?
8、贷款通那么?也已经不适应目前贷款市场的需要，亟待修订，并上升到行政法规的法律层级。这次?方法?的出台是对目前贷款监管规章的重要完善，具有强制力。10立法目的立法目的维护贷款资金平安，真正保护好存款人和消费者的利益维护贷款资金平安，真正保护好存款人和消费者的利益 改变传统的贷款观念，营造借贷双方良好的信用环境和健康的信贷文改变传统的贷款观念，营造借贷双方良好的信用环境和健康的信贷文化化实施贷款支付管理，强化贷款用途管理，提高商业银行信用风险管理实施贷款支付管理，强化贷款用途管理，提高商业银行信用风险管理水平水平 强化贷款的全流程管理，推动商业银行贷款管理模式的转变强化贷款的全流程管理，推动商业银
9、行贷款管理模式的转变 11维护贷款资金平安，保护好存款人和消费者利益维护贷款资金平安，保护好存款人和消费者利益 国际银行监管的理论和实践都证明，银行监管的目的就是从微观审慎的角度代表存款人的利益监督银行的行为。国际银行监管的理论和实践都证明，银行监管的目的就是从微观审慎的角度代表存款人的利益监督银行的行为。实实现现最最优优的的监监管管需需要要完完善善的的规规那那么么，除除了了最最低低资资本本金金安安排排改改变变银银行行的的风风险险行行为为外外，还还需需要要关关注注银银行行过过度度承承担担风风险险，尤尤其其在在我我国国目目前前经经济济市市场场化化改改革革的的背背景景下下还还要要关关注注如如何何防
10、防止银行发放质量不高的贷款，加强风险的控制与防范。止银行发放质量不高的贷款，加强风险的控制与防范。12营造借贷双方良好信用环境和健康信贷文化营造借贷双方良好信用环境和健康信贷文化 由于由于“实贷实存现象在我国商业银行贷款活动中普遍存在，借款人往往会因为相对自由的用款环境而将贷款挪作它用，形成不良贷款，并对我国银行体系产生负面影响。实贷实存现象在我国商业银行贷款活动中普遍存在，借款人往往会因为相对自由的用款环境而将贷款挪作它用，形成不良贷款，并对我国银行体系产生负面影响。这些问题的出现一方面归结于商业银行贷款风险管理流程的缺陷，另一方面也反映了借款人在贷款使用的认识问题上存在偏差。这些问题的出现
11、一方面归结于商业银行贷款风险管理流程的缺陷，另一方面也反映了借款人在贷款使用的认识问题上存在偏差。?方法方法?从技术角度，通过设计贷款支付环节，强化贷款的全流程管理以及明确法律责任，共同维护贷款市场的信用环境。从技术角度，通过设计贷款支付环节，强化贷款的全流程管理以及明确法律责任，共同维护贷款市场的信用环境。13从全球银行业开展现状和趋势看，信用风险始终是银行业面临的主要风险之一，也是影响银行业稳健开展的主要因素。从全球银行业开展现状和趋势看，信用风险始终是银行业面临的主要风险之一，也是影响银行业稳健开展的主要因素。?方方法法?主主要要是是通通过过加加强强贷贷款款支支付付的的管管理理，强强化化
12、贷贷款款用用途途管管理理，堵堵塞塞了了一一些些贷贷款款环环节节的的漏漏洞洞，增增加加挪挪用用贷贷款款的的操操作作本本钱钱，减减少少贷贷款款挪挪用用的的风风险险，提提升升商商业业银银行行信信用用风风险险管管理理与控制的能力。与控制的能力。强化贷款用途管理，提高银行信用风险管理水平强化贷款用途管理，提高银行信用风险管理水平14贷款管理是一个诸多环节环环相扣的全流程管理过程，任何贷款管理链条上出现问题都会引发挪用风险，尤其是流动资金贷款是企业使用较为频繁、出现问题较多，易于导致贷款挪用的品种。当前信用环境状况需要强化科学的贷款全流程管理，真正实现粗放型向精细化的贷款管理模式的转变，增强贷款风险管理的
13、有效性。强化贷款全流程管理，推动银行贷款管理模式转变强化贷款全流程管理，推动银行贷款管理模式转变15指导原那么指导原那么 v原那么一：全流程管理原那么原那么一：全流程管理原那么v原那么二：诚信申贷原那么原那么二：诚信申贷原那么v原那么三：协议承诺原那么原那么三：协议承诺原那么v原那么四：实贷实付原那么原那么四：实贷实付原那么v原那么五：贷放分控原那么原那么五：贷放分控原那么v原那么六：贷后管理原那么原那么六：贷后管理原那么v原那么七：罚那么约束原那么原那么七：罚那么约束原那么16原那么一：全流程管理原那么原那么一：全流程管理原那么?方法?的总那么要求贷款应实行全流程管理。?方法?第二章至第七章
14、针对贷款全流程管理中的关键环节提出风险管控要求，并建立制衡机制和问责制度。工程融资在流程管理上适用固定资产贷款管理方法规定。17原那么二：诚信申贷原那么原那么二：诚信申贷原那么 强调借款人在申贷中恪守老实守信原那么，如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露。借款人的合法、合规地位。信用状况良好。有明确的贷款用途。有合法的收入来源。18原那么三：协议承诺原那么三：协议承诺协议承诺是贷款人追究借款人违约责任的依据。承诺申贷的真实有效。承诺贷款的真实用途。承诺贷款资金的支付方式。承诺双方的权利义务。重点承诺资本金足额到位等事项。19原那么四：实贷实付原那么原那么四：实贷实付原那么 将实
15、贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手那里。贷款资金划付方式有两种:贷款人受托支付、借款人自主支付。?方法?和?指引?要求所有贷款支付原那么上都采用受托贷款人支付方式。20原那么五：贷放分控原那么原那么五：贷放分控原那么 强调贷款审批通过不等于放款。贷款人设立独立的贷款发放部门或岗位，负责审核各项放款前提条件，贷款资金用途。采取受托贷款人支付的，贷款人应审核支付申请的信息是否与商务合同相符。采用借款人支付方式的，贷款人应对借款人提交的支付申请进行审核。21原那么六：贷后管理原那么原那么六：贷后管理原那么建立贷款质量监控制度和贷款风险预警
16、体系；建立贷后动态监测和重估制度；对约定专门还款准备金账户的，贷款人要对收入进入账户比例与账户内资金平均存量提出要求。借款人现金流异常的，控制借款人的资金支付。参与借款人的贷款重组，维护贷款人债权。22原那么七：罚那么约束原那么原那么七：罚那么约束原那么 贷款人违反规定，贷款流程有缺陷的、岗位责任未贷款人违反规定，贷款流程有缺陷的、岗位责任未落实等情形的监管机构可采取停止批准开办新业落实等情形的监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施；务，限制分配红利和其他收入等监管措施；对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的除采对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的除采取监管措
17、施外可采取罚款、取消高管资格、纪律取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及撤消营业许可证等处分。处分以及撤消营业许可证等处分。23根本要点根本要点 v强化依法监管贷款用途，提高信贷风险管理的质量强化依法监管贷款用途，提高信贷风险管理的质量v突出贷款支付管理，加强贷款用途管理突出贷款支付管理，加强贷款用途管理v实施贷款的全流程管理，提高贷款管理的精细化水平实施贷款的全流程管理，提高贷款管理的精细化水平 v加强合同或协议有效管理，强化贷款风险要点控制加强合同或协议有效管理，强化贷款风险要点控制v强化贷款管理法律责任，强化贷款责任的针对性强化贷款管理法律责任，强化贷款责任的针对性 24强化
18、依法监管贷款用途，提高信贷风险管理质量强化依法监管贷款用途，提高信贷风险管理质量 科学评估借款人的贷款需求在尽职调查过程中要准确了解贷款用途、借款人经营情况、未来现金流等要素，合理确定贷款额度、期限等要素；事先在合同或者协议中与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项；设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途；通过在贷款管理流程中明确单笔贷款支付的最低监管标准，监测贷款资金的流向与使用；在借款人不按约定的方式、用途使用贷款时，采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。25突出贷款支付管理，加强
19、贷款用途管理突出贷款支付管理，加强贷款用途管理?方方法法?提提出出了了贷贷款款资资金金支支付付方方式式分分为为由由“贷贷款款人人受受托托支支付付和和“借款人自主支付两类，并提出了具体操作要求；借款人自主支付两类，并提出了具体操作要求；严严格格执执行行单单笔笔金金额额超超过过工工程程总总投投资资5%5%或或超超过过500500万万元元人人民民币币的的采采用用贷款人受托支付方式；贷款人受托支付方式；贷贷款款人人受受托托支支付付是是指指贷贷款款人人根根据据借借款款人人委委托托申申请请，将将贷贷款款资资金金直直接支付给符合合同约定用途的借款人交易对象；接支付给符合合同约定用途的借款人交易对象；借借款款
20、人人自自主主支支付付是是指指贷贷款款人人根根据据借借款款人人的的提提款款申申请请将将贷贷款款资资金金发发放放至至借借款款人人账账户户后后，由由借借款款人人自自主主支支付付给给符符合合合合同同约约定定用用途途的的借款人交易对象；借款人交易对象；贯贯彻彻“实实贷贷实实付付的的原原那那么么，在在实实行行贷贷款款受受托托支支付付管管理理中中要要杜杜绝绝实贷实存的情况继续存在。实贷实存的情况继续存在。26要要求求贷贷款款人人内内部部应应将将贷贷款款各各环环节节进进行行分分解解，按按照照有有效效制制衡衡的的原原那那么么将将各各环环节节职职责责落落实实到到具具体体的的部部门门和和岗岗位位，并并建建立立问问责
21、责机机制。制。这这些些环环节节主主要要包包括括：贷贷款款调调查查、审审查查风风险险评评价价、审审批批、合合同同签签订订、贷贷款款发发放放、贷贷款款支支付付、贷贷后后管管理理、贷贷款款收收回回及及不不良良贷款处置等。贷款处置等。实施贷款全流程管理，提高贷款管理精细化水平实施贷款全流程管理，提高贷款管理精细化水平27 从目前国际贷款管理实践看，为了防止法律风险，各国监管当局鲜有对贷款合同或者协议进行监督管理，而是由银行业的协会组织制定统一合同示范文本，并将贷款全流程管理环节的主要风险控制要点写进合同示范文本中，供商业银行参考使用。从目前国际贷款管理实践看，为了防止法律风险，各国监管当局鲜有对贷款合
22、同或者协议进行监督管理，而是由银行业的协会组织制定统一合同示范文本，并将贷款全流程管理环节的主要风险控制要点写进合同示范文本中，供商业银行参考使用。?方法方法?要求贷款合同或协议对控制贷款风险有重要作用的内容进行规定。其中对于提款条件的设置、贷款人对贷款资金支付管理和控制机制、账户监控等合同条款的要求，是对借款合同所提出的新规定。这些新的规定与要求主要是为了保障贷款发放、支付以及及贷后管理过程中实现有效的管理要求贷款合同或协议对控制贷款风险有重要作用的内容进行规定。其中对于提款条件的设置、贷款人对贷款资金支付管理和控制机制、账户监控等合同条款的要求，是对借款合同所提出的新规定。这些新的规定与要
23、求主要是为了保障贷款发放、支付以及及贷后管理过程中实现有效的管理 。加强合同或协议有效管理，强化贷款风险要点控制加强合同或协议有效管理，强化贷款风险要点控制28强调贷款管理的法律责任，强化贷款责任针对性强调贷款管理的法律责任，强化贷款责任针对性?方法?依据?银行业监督管理法?第三十七条、四十六条、四十八条有关审慎监管的规定，对贷款管理各环节的责任、违法违规贷款发放、不按规定流程审批贷款、未按本?方法?规定进行贷款资金支付管理等行为、情形明确设定了违规贷款发放的处分类别。银监会下一步将加大检查力度，进一步提高我国银行业依法经营的水平，强化监管机构依法监管的执法水平。29结构安排结构安排按照贷款业
24、务流程共分为八个章节：按照贷款业务流程共分为八个章节：第一章：总那么第一章：总那么第二章：受理与调查第二章：受理与调查第三章：风险评价与审批第三章：风险评价与审批第四章：合同签订第四章：合同签订第五章：发放与支付第五章：发放与支付第六章：贷后管理第六章：贷后管理第七章：法律责任第七章：法律责任第八章：附那么第八章：附那么以下就以下就?方法方法?执行中需要重点关注的问题进行解读执行中需要重点关注的问题进行解读30第一章第一章 总那么一总那么一 第第一一条条 为为标标准准银银行行业业金金融融机机构构固固定定资资产产贷贷款款业业务务经经营营行行为为，加加强强固固定定资资产产贷贷款款审审慎慎经经营营管
25、管理理，促促进进固固定定资资产产贷贷款款业业务务健健康康开开展展，依依据据?中中华华人人民民共共和和国国银银行行业业监监督督管管理理法法?、?中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法?等法律法规，制定本方法。等法律法规，制定本方法。本本条条开开宗宗明明义义，表表述述了了?方方法法?的的立立法法宗宗旨旨，并并明明确确了了?方方法法?的的上上位位法法，从从而而界界定定了了?方方法法?部部门门规规章章的的性性质质，属属于于?中中华华人人民民共共和和国国银银行行业业监监督督管管理理法法?以以下下简简称称?银银行行业业监监督督管管理理法法?第第二二十十一一条条规规定定的的银银行行业业审审慎慎经经
26、营营规规那那么么的的范范畴。畴。31第一章第一章 总那么二总那么二 第第二二条条 中中华华人人民民共共和和国国境境内内经经国国务务院院银银行行业业监监督督管管理理机机构构批批准准设设立立的的银银行行业业金金融融机机构构以以下下简简称称贷贷款款人人，经经营营固固定定资资产贷款业务应遵守本方法。产贷款业务应遵守本方法。从从法法理理上上界界定定了了?方方法法?规规定定的的“贷贷款款人人的的范范畴畴，包包括括：政政策策性性银银行行、国国有有商商业业银银行行、邮邮政政储储蓄蓄银银行行、股股份份制制商商业业银银行行、城城市市商商业业银银行行及及城城市市信信用用合合作作社社、农农村村中中小小金金融融机机构构
27、包包括括农农商商行行、农农合合行行、农农村村信信用用社社、村村镇镇银银行行、贷贷款款公公司司等等和外资银行，暂不包括非银行金融机构。和外资银行，暂不包括非银行金融机构。32第一章第一章 总那么三总那么三 第三条第三条 本方法所称固定资产贷款，是指贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。本方法所称固定资产贷款，是指贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。本条使用本条使用“链接式的立法技术界定了固定资产贷款的范畴，其中核心在于两个概念，一是链接式的立法技术界定了固定资产贷款的范畴，其中核
28、心在于两个概念，一是“借款人，另一个是借款人，另一个是“固定资产贷款。固定资产贷款。根根据据?方方法法?规规定定，不不管管贷贷款款品品种种、称称谓谓如如何何，只只要要用用于于固固定定资资产产投投资资的的，皆皆纳纳入入“固固定定资资产产贷贷款款范范畴畴。根根据据国国家家统统计计局局的的定定义义和和口口径径，“固固定定资资产产投投资资是是指指建建造造和和购购置置固固定定资资产产的的活活动动，是是社社会会固固定定资资产再生产的主要手段。按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为根本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资四个局部。产再生产的主要手段。按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为
29、根本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资四个局部。33第一章第一章 总那么四总那么四 第第四四条条 贷贷款款人人开开展展固固定定资资产产贷贷款款业业务务应应当当遵遵循循依依法法合合规规、审审慎慎经经营营、平平等自愿、公平诚信的原那么。等自愿、公平诚信的原那么。本本条条精精炼炼地地概概括括了了贷贷款款人人开开展展固固定定资资产产贷贷款款业业务务应应遵遵循循的的“四四类类、十十六六字字原那么。原那么。34第一章第一章 总那么五总那么五 第第五五条条 贷贷款款人人应应完完善善内内部部控控制制机机制制，实实行行贷贷款款全全流流程程管管理理，全全面面了了解解客客户户和和工工程程信信息息，建建
30、立立固固定定资资产产贷贷款款风风险险管管理理制制度度和和有有效效的的岗岗位位制制衡衡机机制制，将将贷贷款款管管理理各各环环节节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。本本条条对对贷贷款款人人有有关关制制度度、机机制制建建立立健健全全的的具具体体而而明明确确的的要要求求，突突出出了了“全全流流程程管管理理、“制制衡衡机机制制和和“考考核核与与问问责责，旨旨在在全全面面推推动动银银行行业业金金融融机机构构贷贷款款管管理理模模式式的转变，真正实现由粗放型向精细化的过渡，切实增强贷款经营和风险管理的有效性。的转变，真正实现由粗
31、放型向精细化的过渡，切实增强贷款经营和风险管理的有效性。35第一章第一章 总那么六总那么六 第六条 贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。p本条借鉴国际先进的风险管理经验，要求贷款人建立健全两大管理制度：一是统一授信额度管理制度，二是风险限额管理制度。36第一章第一章 总那么七总那么七 第七条第七条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。本本条条
32、重重申申?商商业业银银行行法法?等等法法律律法法规规的的一一贯贯要要求求，突突出出强强调调了了贷贷款款人人必必须须通通过过签签订订合合同同等等方方式式与与借借款款人人约约定定贷贷款款的的用用途途，并并且且确确保保贷贷款款用用途途明明确确、合合法法、真真实实，不不被被挪挪用用。同同时时，也也内内在在要要求求贷贷款款人人须须通通过过签签订订合合同同等等方方式式获获得得检检查查、监监督督贷贷款款使使用用情情况况的的权权利利和和义义务务，切切实实加加强强贷贷后后管管理理。这这些些规规定定是是?方方法法?的的核核心心要要义义，是是支支付付管管理理的的法法理理根根底底，也也是是实实施施贷后管理有关措施的法
33、理依据。贷后管理有关措施的法理依据。37第一章第一章 总那么八总那么八 第第八八条条银银行行业业监监督督管管理理机机构构依依照照本本方方法法对对贷贷款款人人固定资产贷款业务实施监督管理。固定资产贷款业务实施监督管理。本本条条重重申申了了?中中华华人人民民共共和和国国银银行行业业监监督督管管理理法法?赋赋予予国国务务院院银银行行业业监监督督管管理理机机构构监监管管银银行行业业金金融融机机构构及及其其业业务务经经营营的的权权力力和和职职责责，强强调调通通过过加加强强外外部部监监管管提提高高银银行行业业金金融融机机构固定资产贷款业务行为的标准性。构固定资产贷款业务行为的标准性。38第二章第二章 受理
34、与调查一受理与调查一第九条第九条 贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：一借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；一借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；二借款人信用状况良好，无重大不良记录；二借款人信用状况良好，无重大不良记录；三借款人为新设工程法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；三借款人为新设工程法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；四国家对拟投资工程有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；四国家对拟投资工程有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；五借款用途及还款来源明确、合法；五
35、借款用途及还款来源明确、合法；六六工工程程符符合合国国家家的的产产业业、土土地地、环环保保等等相相关关政政策策，并并按按规规定定履履行行了了固固定定资资产产投投资资工工程程的的合合法法管管理理程程序；序；七符合国家有关投资工程资本金制度的规定；七符合国家有关投资工程资本金制度的规定；八贷款人要求的其他条件。八贷款人要求的其他条件。39第二章第二章 受理与调查一受理与调查一本本条条主主要要从从借借款款人人和和借借款款工工程程两两个个方方面面设设置置了了固固定定资资产产贷贷款款应应该该遵遵守守的的根根本本前前提提条条件件，其其目目的的是是通通过过规规定定固固定定资资产产贷贷款款的的最最低低要要求求
36、，将将信信贷贷制制度度导导向向与与国国家家经经济济政政策策、公公众众利利益益以以及及诚诚信信文文化化相相统统一一，支支持持社社会会、经经济济科科学学开开展展，贷贷款款人人应应确确保保在在贷贷款款发发放放前前本本条条所所列列的所有要求同时满足。的所有要求同时满足。第第一一至至四四款款是是对对借借款款人人资资格格和和信信用用状状况况的的要要求求，对对于于有有恶恶意意逃逃废废债债、欺欺诈诈等等重重大大不不良良记记录录企企业业的的工工程程，以以及及借借款款人人不不具具备备投资资格或资质的工程，不得给予固定资产贷款支持。投资资格或资质的工程，不得给予固定资产贷款支持。40第二章第二章 受理与调查一受理与
37、调查一p第五款包括两层含义，一是贷款应有明确对应的、符合国家政策的工程，不得对多个工程打捆处理，必要时还应具体约定贷款用于工程的哪些支出；二是贷款要有明确合法的还款来源，固定资产贷款的还款来源无论是贷款工程本身产生的收益，还是借款人其他工程的收益或综合收益，或者是财政拨款、补贴，均应在申请贷款时明确。p第六款是对借款工程的要求，强调工程应符合国家的产业、土地、环保以及投资管理的政策，贷款发放前必须按要求取得相关批准、核准或备案文件。p第七款是对资本金的要求，不得以任何方式突破或变相突破工程资本金制度，充分发挥其对固定资产投资工程的风险约束作用。p第八款由贷款人根据自身的风险识别能力以及风险偏好
38、，在内部制度中进一步提出的要求 41第二章第二章 受理与调查二受理与调查二 第第十十条条 贷贷款款人人应应对对借借款款人人提提供供申申请请材材料料的的方方式式和和具具体体内内容容提提出出要要求求，并并要要求求借借款款人人恪恪守守老老实实守守信信原原那那么么，承诺所提供材料真实、完整、有效。承诺所提供材料真实、完整、有效。贷贷款款人人应应结结合合不不同同贷贷款款品品种种的的特特点点对对借借款款人人以以何何种种方方式式提提供供材材料料、需需要要提提供供何何种种材材料料以以及及材材料料的的具具体体标标准准提出要求，这些要求应表达在贷款人的内部制度中。提出要求，这些要求应表达在贷款人的内部制度中。强强
39、调调了了老老实实守守信信原原那那么么，要要求求贷贷款款人人通通过过要要求求借借款款人人做做出出承承诺诺的的手手段段，从从借借款款人人处处获获得得真真实实、完完整整、有有效效的的材料，为后续的尽职调查、风险评价和审批工作提供准确可靠的依据。材料，为后续的尽职调查、风险评价和审批工作提供准确可靠的依据。42第二章第二章 受理与调查三受理与调查三第十一条第十一条 贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查的主要内容包括：贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查的主要内容包括：一借款人及工程发起人等相关关系人的情况；一借款人及工程发起人等相关关
40、系人的情况；二贷款工程的情况；二贷款工程的情况；三贷款担保情况；三贷款担保情况；四需要调查的其他内容。四需要调查的其他内容。尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。43第二章第二章 受理与调查三受理与调查三贷贷款款尽尽职职调调查查是是指指收收集集、整整理理借借款款人人、借借款款人人的的关关系系人人以以及及贷贷款款工工程程的的根根底底资资料料，并并从从定定性性角角度度对对借借款款人人和和工工程程的的建建设设风风险、经营风险和财务风险进行综合分析判断。险、经营风险和财务风险进行综合分析判断。尽尽职职调调查查工工作作
41、内内容容主主要要包包括括：走走访访客客户户、实实地地查查看看工工程程现现场场、借借款款人人的的经经营营场场所所和和经经营营设设施施状状况况、收收集集财财务务报报表表和和资资料料信信息等。息等。尽尽职职调调查查人人员员必必须须全全面面深深入入多多方方了了解解收收集集情情况况，取取得得足足以以证证实实借借款款人人资资信信状状况况以以及及新新建建工工程程合合规规性性和和经经营营前前景景的的有有关关证证据据，确保借款人资信情况及工程相关情况的真实性、准确性和完整性。确保借款人资信情况及工程相关情况的真实性、准确性和完整性。44第三章第三章 风险评价与审批一风险评价与审批一 第第十十二二条条 贷贷款款人
42、人应应落落实实具具体体的的责责任任部部门门和和岗岗位位，对对固固定定资资产产贷贷款款进进行行全全面面的的风风险险评评价价，并并形形成成风风险险评评价价报告。报告。本本条条要要求求要要有有“具具体体的的责责任任部部门门和和岗岗位位负负责责风风险险评评价价，贷贷款款人人应应从从提提高高风风险险识识别别能能力力的的角角度度出出发发，建建立立一一支支专专业业、专专注注从从事事固固定定资资产产贷贷款款风风险险评评价价的的人人员员队队伍伍，将将贷贷款款风风险险评评价价部部门门与与经经营营部部门门别别离离，并并明确尽职调查和风险评价人员的职责分工，做出合理的制度安排，表达制衡因素。明确尽职调查和风险评价人员
43、的职责分工，做出合理的制度安排，表达制衡因素。45第三章第三章 风险评价与审批二风险评价与审批二 第第十十三三条条 贷贷款款人人应应建建立立完完善善的的固固定定资资产产贷贷款款风风险险评评价价制制度度，设设置置定定量量或或定定性性的的指指标标和和标标准准，从从借借款款人人、工工程程发发起起人人、工工程程合合规规性性、工工程程技技术术和和财财务务可可行行性性、工工程程产产品品市市场场、工工程程融融资资方方案案、还还款款来来源源可可靠靠性性、担担保保、保保险险等等角度进行贷款风险评价。角度进行贷款风险评价。本本条条强强调调风风险险评评价价的的全全面面性性，按按照照相相关关性性原原那那么么，根根据据
44、信信贷贷业业务务本本质质要要求求，凡凡影影响响到到贷贷款款按按时时回回收收的的相相关关因因素素均均应纳入评价范围；应纳入评价范围；贷贷款款人人应应按按本本条条要要求求“设设置置定定量量和和定定性性的的指指标标和和标标准准，对对影影响响贷贷款款按按时时回回收收的的因因素素进进行行科科学学分分析析和和评评估估，不不断断提高评估结论的可靠性。提高评估结论的可靠性。46第三章第三章 风险评价与审批三风险评价与审批三 第第十十四四条条 贷贷款款人人应应按按照照审审贷贷别别离离、分分级级审审批批的的原原那那么么，标标准准固固定定资资产产贷贷款款审审批批流流程程，明明确确贷贷款款审审批权限，确保审批人员按照
45、授权独立审批贷款。批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。本本条条是是对对贷贷款款审审批批的的原原那那么么要要求求。?商商业业银银行行法法?第第三三十十五五条条明明确确规规定定：商商业业银银行行贷贷款款，应应当当实实行行审审贷贷别别离离、分分级级审审批批的的制制度度。其其中中包包含含两两个个核核心心内内容容：一一是是要要求求“审审贷贷别别离离，即即贷贷款款审审批批必必须须独独立立于于贷贷款款经经营营部部门门，做做到到另另一一双双眼眼睛睛看看风风险险的的效效果果；二二是是要要求求“分分级级审审批批，要要求求贷贷款款人人建建立立贷贷款款审审批批授授权权制制度度，以以授授权权书书或或制制度度的的形
46、形式式明明确确不不同同层层级级和和审审批批人人员员的的审审批批权权限限，并在实际的业务操作中严格按权限开展审批。并在实际的业务操作中严格按权限开展审批。47第四章第四章 合同签订一合同签订一第十五条 贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同。合同中应详细规定各方当事人的权利、义务及违约责任，防止对重要事项未约定、约定不明或约定无效。要求合同文本中表达涉及合同法、担保法及贷款全流程的风险控制措施，这些风险既包括法律风险、信用风险和操作风险等贷款的一般风险，也包括产品内在风险。合同中对于各方当事人的权利、义务及违约责任应作出详细规定，以免在贷款发生问题时，因约定责任不明
47、确而导致贷款人无法有效实现债权或行使贷款保全权利。?方法?中明确要求在借款合同中约定违约情形及违约责任，这有利于保护贷款人利益，降低贷款风险。48第四章第四章 合同签订二合同签订二第第十十六六条条 贷贷款款人人应应在在合合同同中中与与借借款款人人约约定定具具体体的的贷贷款款金金额额、期期限限、利利率率、用用途途、支支付付、还还贷贷保保障障及及风风险险处处置置等要素和有关细节。等要素和有关细节。借款合同中除了要具备现有合同所具备的要素外，还应包括贷款支付环节。借款合同中除了要具备现有合同所具备的要素外，还应包括贷款支付环节。对对支支付付的的规规定定应应至至少少包包含含支支付付资资金金用用途途、支
48、支付付方方式式、支支付付工工具具、支支付付方方式式变变更更及及变变更更触触发发事事件件、贷贷款款资资金金支支付限制禁止行为、借款人及时提供贷款资金使用记录和资料备查等约定。付限制禁止行为、借款人及时提供贷款资金使用记录和资料备查等约定。还还款款保保障障是是指指还还款款来来源源的的可可靠靠性性，既既包包括括贷贷款款工工程程的的收收入入现现金金流流等等直直接接还还款款来来源源，也也包包括括贷贷款款担担保保等等间间接接还还款来源。款来源。风险处置是指如借款人违反合同约定，贷款人为降低贷款风险或追索资产所采取的积极措施。风险处置是指如借款人违反合同约定，贷款人为降低贷款风险或追索资产所采取的积极措施。
49、49第四章第四章 合同签订三合同签订三第第十十七七条条 贷贷款款人人应应在在合合同同中中与与借借款款人人约约定定提提款款条条件件以以及及贷贷款款资资金金支支付付接接受受贷贷款款人人管管理理和和控控制制等等与与贷贷款款使使用用相相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、工程实际进度与已投资额相匹配等要求。关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、工程实际进度与已投资额相匹配等要求。合合同同中中约约定定提提款款条条件件以以及及贷贷款款资资金金支支付付接接受受贷贷款款人人管管理理和和控控制制等等与与贷贷款款使使用用相相关关的的条条款款，包包括括贷贷款款支支付付方方式式、
50、支支付付标标准准、支支付付审审核核等等相相关关内内容容。即即当当借借款款人人提提供供文文件件证证明明与与提提取取的的贷贷款款同同比比例例的的资资本本金金已已足足额额到到位位、工工程实际进度与已投资额相匹配等提款条件满足合同约定时，才予放款。程实际进度与已投资额相匹配等提款条件满足合同约定时，才予放款。50第四章第四章 合同签订四合同签订四第第十十八八条条 贷贷款款人人应应在在合合同同中中与与借借款款人人约约定定对对借借款款人人相相关关账账户户实实施施监监控控，必必要要时时可可约约定定专专门门的的贷贷款款发发放放账账户户和和还还款款准准备备金账户。金账户。贷贷款款合合同同可可通通过过贷贷款款发发