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1、流动资金贷款管理暂行办法培训讲义释义内容l 起草背景立法意义l 监管思想及及要求l 结构安排l 工作要求起草背景l 流动资金贷贷款是我我国商业业银行最最为传统统、最为为熟悉的的信贷业业务，但但同时也也是企业业使用较较为频繁繁、出现现问题较较多，且且易于导导致挪用用的贷款款品种。 l 借鉴国际商商业银行行贷款管管理的良良好做法法，有利利于纠正正或解决决我国银银行业现现存的一一些问题题。背景一、流流动资金金贷款是是我国商商业银行行最为传传统、最最为熟悉悉的信贷贷业务，但但同时也也是企业业使用较较为频繁繁、出现现问题较较多，且且易于导导致挪用用的贷款款品种。 在商业银行行经营历历史上，流流动资金金贷
2、款也也是产生生大量不不良贷款款的品种种。从银银行业金金融机构构的实践践看，该该类贷款款的条件件相对宽宽松，流流程相对对简便，管管理较为为粗放。 此类贷款不不仅户数数多、余余额大，而而且客户户优劣混混杂、贷贷款用途途不一，部部分流动动资金贷贷款已经经作为铺铺底资金金，被企企业长期期占用，管管理难度度不断增增大。 在部分银行行，流动动资金贷贷款成为为短期贷贷款的代代名词，部部分流动动资金贷贷款投向向固定资资产领域域。 背景二、国国际商业业银行贷贷款管理理的良好好做法，有有利于纠纠正或解解决我国国银行业业现存的的一些问问题 从国际先进进商业银银行的实实践看，对对贷款使使用都有有行之有有效的管管理机制
3、制，通常常重视前前端风险险控制，把把明确贷贷款用途途作为“了解你你的客户户”的基本本判断准准则。如如果客户户贷款用用途不确确定，贷贷款申请请和贷款款合同草草案就无无法通过过审批环环节。 注意合理评评估借款款人的实实际需求求，按需需求发放放贷款，不不对借款款人过度度融资。重重视合同同或协议议管理，主主要是通通过签订订周密的的贷款协协议约定定详细的的各类贷贷款限制制性条款款，并认认真进行行贷后对对照检查查。 对于流动资资金贷款款实行有有选择的的支付，即即根据借借款人的的选择和和协议安安排，对对于大宗宗采购能能支付给给受益人人的一律律支付受受益人，不不能支付付给受益益人的，把把握好回回笼款的的开户和
4、和扣款权权。 立法意义 该该办法是是新的贷贷款监管管法规的的重要组组成部分分，它通通过部门门规章的的形式，将将国内外外银行业业金融机机构流动动资金贷贷款风险险管理实实践中的的良好做做法纳入入了法治治化的轨轨道，是是对我国国现行银银行业金金融机构构贷款风风险监管管制度的的系统化化调整和和完善，体体现了流流动资金金贷款管管理理念念和管理理方式的的创新，具具有重大大的现实实意义。 监管思想及及要求 督督促商业业银行从从源头上上全面提提升信贷贷管理水水平，重重点加强强流动资资金授信信总额管管理、贷贷前调查查管理、贷贷款协议议管理、贷贷款使用用管理和和贷款发发放后管管理，并并确立监监管和责责任追究究机制
5、；积极借借鉴国际际先进经经验和良良好做法法，从根根本上改改革传统统贷款支支付方式式，变“实贷实实存”为“实贷实实付”，杜绝绝违规挪挪用信贷贷资金行行为，以以达到对对信贷资资金使用用进行全全面监管管的要求求。l 一、强强化全流流程管理理l 二、强强调贷款款总量管管理l 三、强强调合同同的有效效管理l 四、强强化贷款款用途管管理l 五、加加强贷后后管理l 六、明明确贷款款人的法法律责任任 一、强强化全流流程管理理 办法总总则要求求流动资资金贷款款应实行行全流程程管理 办法的第二二章至第第七章针针对贷款款全流程程管理中中的关键键环节提提出风险险管控要要求 二二、强调调贷款总总量管理理 根据审慎经经营
6、原则则，在客客户层面面合理确确定本机机构可以以对借款款人发放放的流动动资金贷贷款授信信总额。 在具体发放放每笔贷贷款的时时候，还还要审核核该笔贷贷款是否否确为借借款人生生产经营营所需。 不得超过借借款人实实际的对对营运资资金缺口口的资金金需求发发放流动动资金贷贷款。 三、强强调合同同的有效效管理 协议承诺是是贷款人人追究借借款人违违约责任任的依据据 承诺申贷的的真实有有效 承诺贷款的的真实用用途 承诺贷款资资金的支支付方式式 承诺双方的的权利义义务 四、倡倡导贷款款支付管管理理念念，强化化贷款用用途管理理五、加强贷贷后管理理 监控借款人人资金回回笼帐户户 掌握影响借借款人偿偿债能力力的风险险因
7、素 动态关注借借款人重重大预警警信号 参与借款人人的兼并并重组，维维护贷款款人债权权六、明确贷贷款人的的法律责责任 结构安安排按照贷款流流程共分分为八个个章节：l 第一章：总总则l 第二章：受受理与调调查l 第三章：风风险评价价与审批批l 第四章：合合同签订订l 第五章：发发放和支支付l 第六章：贷贷后管理理l 第七章：法法律责任任l 第八章：附附则（以下就办办法执执行中需需要重点点关注的的问题进进行解读读）第一条 为为规范银银行业金金融机构构流动资资金贷款款业务经经营行为为，加强强流动资资金贷款款审慎经经营管理理，促进进流动资资金贷款款业务健健康发展展，依据据中华华人民共共和国银银行业监监督
8、管理理法、中中华人民民共和国国商业银银行法等等有关法法律法规规，制定定本办法法。 p 从本条明确确了办办法的的立法宗宗旨和目目的，基基于规范范银行业业金融机机构流动动资金贷贷款业务务经营行行为、加加强流动动资金贷贷款审慎慎经营管管理、促促进流动动资金贷贷款业务务健康发发展等目目的制定定本办办法。同同时，明明确了办办法的的立法依依据。第一章 总则（一一）： 第二条 中中华人民民共和国国境内经经国务院院银行业业监督管管理机构构批准设设立的银银行业金金融机构构（以下下简称贷贷款人），经经营流动动资金贷贷款业务务，应遵遵守本办办法。 p 从法理上界界定了办办法规规定的“贷款人人”的范畴畴，包括括：政策
9、策性银行行、国有有商业银银行、股股份制商商业银行行、城市市商业银银行及城城市合作作社、农农村中小小金融机机构（包包括农商商行、农农合行、农农村信用用社、村村镇银行行、贷款款公司等等）和外外资银行行，暂不不包括非非银行金金融机构构。 第一章 总则（二二）： 第三条 本本办法所所称流动动资金贷贷款，是是指贷款款人向企企（事）业业法人或或国家规规定可以以作为借借款人的的其他组组织发放放的用于于借款人人日常生生产经营营周转的的本外币币贷款。 p 流动资金金贷款的的“借款人人”包括企企业法人人、事业业法人和和国家规规定可以以作为借借款人的的其他组组织三类类。p 就流动资金金贷款而而言，其其用途限限于借款
10、款人日常常生产经经营周转转，即用用来弥补补营运资资金的不不足。p 根据办法法规定定，不管管不同银银行业金金融机构构所命名名的贷款款品种、称称谓如何何，只要要用于借借款人日日常生产产经营的的，均需需纳入“流动资资金贷款款”范畴。 第一章 总则（三三）： 第五条 贷贷款人应应完善内内部控制制机制，实实行贷款款全流程程管理，全全面了解解客户信信息，建建立流动动资金贷贷款风险险管理制制度和有有效的岗岗位制衡衡机制，将将贷款管管理各环环节的责责任落实实到具体体部门和和岗位，并并建立各各岗位的的考核和和问责机机制。 p 本条对贷款款人有关关制度、机机制建立立健全的的具体而而明确的的要求，突突出了“全流程程
11、”管理、“制衡”机制和和“考核与与问责”，旨在在全面推推动银行行业金融融机构贷贷款管理理模式的的转变，真真正实现现由粗放放型向精精细化的的过渡，切切实增强强贷款经经营和风风险管理理的有效效性。 第一章 总则（四四）： 第六条 贷贷款人应应合理测测算借款款人营运运资金需需求，审审慎确定定借款人人的流动动资金授授信总额额及具体体贷款的的额度，不不得超过过借款人人的实际际需求发发放流动动资金贷贷款。 贷款款人应根根据借款款人生产产经营的的规模和和周期特特点，合合理设定定流动资资金贷款款的业务务品种和和期限，以以满足借借款人生生产经营营的资金金需求，实实现对贷贷款资金金回笼的的有效控控制。 p 本条是
12、对银银行业金金融机构构办理流流动资金金贷款管管理的纲纲领性要要求。贷贷款人应应根据借借款人的的业务规规模、经经营特点点等，合合理确定定借款人人的营运运资金需需求和实实际缺口口，并根根据审慎慎经营原原则，在在客户层层面合理理确定本本机构可可以对借借款人发发放的流流动资金金贷款总总和，即即流动资资金授信信总额，在在具体发发放每笔笔贷款的的时候，还还要审核核该笔贷贷款是否否确为借借款人生生产经营营所需。 p 流动资金贷贷款涉及及面广，它它可以在在借款人人生产经经营的多多个环节节或时点点介入。根根据不同同借款人人的信用用状况、经经营规模模、生产产周期特特点，以以及市场场需求等等因素，银银行业金金融机构
13、构可以设设计多样样化的业业务品种种，不同同业务品品种有着着不同的的风险审审查、回回款控制制要求，从从而实现现对流动动资金贷贷款的精精细化管管理。第一章 总则（五五）： 第七条 贷贷款人应应将流动动资金贷贷款纳入入对借款款人及其其所在集集团客户户的统一一授信管管理，并并按区域域、行业业、贷款款品种等等维度建建立风险险限额管管理制度度。 p 本条借鉴国国际先进进的风险险管理经经验，要要求贷款款人建立立健全两两大管理理制度：一是统统一授信信额度管管理制度度，二是是风险限限额管理理制度 。 第一章 总则（六六）： 第八条 贷贷款人应应根据经经济运行行状况、行行业发展展规律和和借款人人的有效效信贷需需求
14、等，合合理确定定内部绩绩效考核核指标，不不得制订订不合理理的贷款款规模指指标，不不得恶性性竞争和和突击放放贷。p 考虑到办办法是是对银行行业金融融机构流流动资金金贷款管管理经营营理念的的创新，为为让信贷贷从业人人员更好好地贯彻彻执行办办法要求求，需要要银行业业金融机机构内部部各种资资源协同同配合。 第一章 总则（七七）： 第九条 贷贷款人应应与借款款人约定定明确、合合法的贷贷款用途途。 流动动资金贷贷款不得得用于固固定资产产、股权权等投资资，不得得用于国国家禁止止生产、经经营的领领域和用用途。 流动动资金贷贷款不得得挪用，贷贷款人应应按照合合同约定定检查、监监督流动动资金贷贷款的使使用情况况。
15、p 本条作为总总则中的的一条，重重申商商业银行行法等等法律法法规的要要求，突突出强调调了贷款款人必须须通过签签订合同同等方式式与借款款人约定定贷款的的用途，并并且确保保贷款用用途明确确、合法法、真实实，不被被挪用。同同时，也也内在要要求贷款款人须通通过签订订合同等等方式获获得检查查、监督督贷款使使用情况况的权利利和义务务，切实实加强贷贷后管理理。这些些规定是是办法法的基基本要求求，是支支付管理理的法理理基础，也也是实施施贷后管管理有关关措施的的法理依依据。 第二章 受理和和审查（一一）： 第二章 受理和和审查（一一）： 第二章 受理和和审查（二二）： 第十二条 贷款人人应对流流动资金金贷款申申
16、请材料料的方式式和具体体内容提提出要求求，并要要求借款款人恪守守诚实守守信原则则，承诺诺所提供供材料真真实、完完整、有有效。 p 贷款人应结结合不同同贷款品品种的特特点对借借款人以以何种方方式提供供材料、需需要提供供何种材材料以及及材料的的具体标标准提出出要求，这这些要求求应体现现在贷款款人的内内部制度度中。 p 强调了诚实实守信原原则，要要求贷款款人通过过要求借借款人做做出承诺诺的手段段，从借借款人处处获得真真实、完完整、有有效的材材料，为为后续的的尽职调调查、风风险评价价和审批批工作提提供准确确可靠的的依据。 第二章 受理和和审查（三三）： 第十三条 贷款人人应采取取现场与与非现场场相结合
17、合的形式式履行尽尽职调查查，形成成书面报报告，并并对其内内容的真真实性、完完整性和和有效性性负责。尽尽职调查查包括但但不限于于以下内内容： （一）借款款人的组组织架构构、公司司治理、内内部控制制及法定定代表人人和经营营管理团团队的资资信等情情况； （二二）借款款人的经经营范围围、核心心主业、生生产经营营、贷款款期内经经营规划划和重大大投资计计划等情情况； （三三）借款款人所在在行业状状况； （四四）借款款人的应应收账款款、应付付账款、存存货等真真实财务务状况； （五五）借款款人营运运资金总总需求和和现有融融资性负负债情况况； （六）借借款人关关联方及及关联交交易等情情况； （七七）贷款款具体用
18、用途及与与贷款用用途相关关的交易易对手资资金占用用等情况况； （八八）还款款来源情情况，包包括生产产经营产产生的现现金流、综综合收益益及其他他合法收收入等； （九九）对有有担保的的流动资资金贷款款，还需需调查抵抵（质）押押物的权权属、价价值和变变现难易易程度，或或保证人人的保证证资格和和能力等等情况。 第二章 受理和和审查（三三）： p 贷款尽职调调查主要要是为后后续的风风险评价价提供翔翔实、可可靠的资资料，重重点在于于：借款款人情况况是否深深入全面面；流动动资金贷贷款是否否符合银银行的信信贷政策策导向；业务部部门所做做的风险险分析是是否全面面、合理理；业务务部门所所报的基基础资料料和对这这些
19、资料料的分析析是否真真实、深深入；行行业分析析是否合合理；法法律方面面分析、财财务方面面分析、采采用的风风险评级级参数取取值是否否合理等等。p 第（一）款款：首先先从借款款人的组组织架构构、公司司治理、内内部控制制等角度度了解公公司机构构设置是是否合理理、治理理结构是是否健全全以及内内部控制制是否严严谨；其其次了解解法定代代表人和和经营管管理团队队的资信信等情况况，判断断实际操操作企业业运转的的主体诚诚信状况况。p 第（二）款款：主要要了解借借款人的的经营情情况。包包括经营营范围、核核心主业业、生产产经营、贷贷款期内内经营规规划和重重大投资资计划等等情况。p 第（三）款款：对借借款人所所在行业
20、业状况进进行深入入了解，包包括行业业生命周周期处于于什么阶阶段，行行业中企企业的集集中度情情况，以以及借款款人在行行业中的的地位等等。p 第（四）款款：调查查了解借借款人的的财务状状况，通通过了解解应收账账款、应应付账款款、存货货等具体体科目所所包含的的内容，分分析企业业的经营营状况和和经营方方针。 第二章 受理和和审查（三三）： p 第（五）款款：针对对借款人人营运资资金总需需求和现现有融资资性负债债情况，用用以判断断其流动动资金贷贷款规模模是否合合理以及及对银行行贷款的的依赖程程度。p 第（六）款款：要求求了解借借款人关关联方及及关联交交易等情情况，包包括借款款人股东东情况、股股东投资资其
21、他企企业情况况，以及及各企业业之间账账务往来来情况等等。p 第（七）款款：要求求调查阶阶段必须须确切地地知道贷贷款具体体用途；突出强强调了贷贷款人必必须通过过签订合合同等方方式与借借款人约约定贷款款的用途途，并且且确保贷贷款用途途明确、合合法、真真实，不不被挪用用。其次次要了解解贷款用用途相关关交易对对手资金金占用等等情况，通通过分析析客户财财务报表表相关科科目、结结算方式式、历史史结算记记录以及及实地调调查存货货占用情情况、客客户生产产情况或或与交易易对手交交谈等获获取相关关信息。p 第（八）款款：要求求了解贷贷款的还还款来源源，主要要从借款款人生产产经营产产生的现现金流、综综合收益益及其他
22、他合法收收入等角角度进行行分析掌掌握。p 第（九）款款：对担担保贷款款要了解解贷款担担保情况况，比如如抵（质质）押物物的权属属是否清清晰、抵抵（质）押押物是否否足值以以及变现现难易程程度、担担保人的的担保能能力等。 第三章 风险评评价与审审批（一一）： 第十四条 贷款人人应建立立完善的的风险评评价机制制，落实实具体的的责任部部门和岗岗位，全全面审查查流动资资金贷款款的风险险因素。 p 强调风险评评价的全全面性。按按照相关关性原则则，根据据信贷业业务的本本质要求求，凡影影响贷款款按时回回收的相相关因素素均应纳纳入评价价范围。对对于流动动资金贷贷款而言言应重点点分析评评价借款款人的综综合还款款能力
23、。对对影响贷贷款按时时回收的的因素进进行科学学分析。 p 本条要求须须有“具体的的责任部部门和岗岗位”负责风风险评价价，贷款款人应从从提高风风险识别别能力的的角度出出发，建建立一支支专业、专专注从事事固定资资产贷款款风险评评价的人人员队伍伍，将贷贷款风险险评价部部门与经经营部门门分离，并并明确尽尽职调查查和风险险评价人人员的职职责分工工，做出出合理的的制度安安排，体体现制衡衡因素。 第三章 风险评评价与审审批（二二）： 第十五条 贷款人人应建立立和完善善内部评评级制度度，采用用科学合合理的评评级和授授信方法法，评定定客户信信用等级级，建立立客户资资信记录录。 p 目前各银行行业金融融机构内内部
24、评级级制度水水平参差差不齐。对对此，办办法要要求贷款款应建立立起内部部评级制制度。对对已建立立内部评评级制度度的银行行业金融融机构，要要根据业业务实践践不断完完善方法法和手段段，鼓励励有条件件的银行行业金融融机构采采用巴塞塞尔新资资本协议议的内部部评级法法。p 要采用科学学合理的的评级和和授信方方法。客客户的评评级授信信一般采采取定量量分析和和定性分分析相结结合的方方法。 第三章 风险评评价与审审批（三三）： 第十六条 贷款人人应根据据借款人人经营规规模、业业务特征征及应收收账款、存存货、应应付账款款、资金金循环周周期等要要素测算算其营运运资金需需求（测测算方法法参考附附件），综综合考虑虑借款
25、人人现金流流、负债债、还款款能力、担担保等因因素，合合理确定定贷款结结构，包包括金额额、期限限、利率率、担保保和还款款方式等等。p 本条主要说说明测算算流动资资金贷款款各要素素如何确确定，总总的思路路是首先先考虑借借款人用用于日常常经营营营运资金金需求量量，再扣扣除其现现有融资资和能够够投入到到日常经经营的自自有资金金，缺口口即为新新增流动动资金贷贷款需求求量，详详细情况况见附件件所附的的测算方方法。 p 对于期限和和还款方方式，则则应从借借款人的的结算周周期、结结算方式式以及生生产经营营周期、货货物运输输时间等等多方面面进行确确定。 p 利率与担保保方式则则主要依依据客户户自身的的资信实实力
26、、偿偿债能力力以及以以往贷款款执行情情况、银银行在客客户融资资中所处处的地位位、同时时可根据据银行内内部定价价系统（RAROC测算和经济资本占用）等多重维度进行定价。 第三章 风险评评价与审审批（三三）： p 营运资金需需求量主主要影响响因素包包括现金金、存货货（原材材料、半半成品、产产成品）、应应收账款款、应付付账款等等。同时时，还会会受到借借款人所所属行业业、经营营规模、发发展阶段段、谈判判地位等等重要因因素的影影响。p 现有融资主主要包括括现有银银行贷款款、债券券、股东东借款等等。p 自有资金主主要包括括净利润润和折旧旧扣除资资本性支支出、股股利支付付、到期期银行和和其他借借款后，可可用
27、于弥弥补营运运资金缺缺口的资资金。各各银行业业金融机机构要在在调查基基础上，对对客户营营业收入入和各项项成本进进行分析析预测，估估算客户户净利润润。根据据固定资资产、无无形资产产等情况况，确定定折旧和和摊销金金额。 第三章 风险评评价与审审批（三三）： p 对于存货中中的外购购原材料料和燃料料，要分分品种和和来源，考考虑运输输方式和和运输距距离，以以及占用用流动资资金的比比例大小小等因素素确定。 p 在估算营运运资金需需求量过过程中，要要结合借借款人实实际情况况和未来来发展状状况，合合理预测测各项资资金占用用。 p 对于集团关关联企业业应从整整体把握握集团流流动资金金需求，通通过合并并报表估估
28、算贷款款额度，避避免发生生各关联联客户的的过度融融资和重重复融资资。 p 对于上述测测算方法法无法测测出融资资需求的的客户，可可在交易易真实性性的基础础上，匹匹配相应应的贸易易背景和和债项根根据具体体交易需需求确定定流动资资金贷款款额度，但但须确保保对交易易过程中中资金流流向的控控制。 p 对于季节性性生产可可按每年年的连续续生产时时段作为为计算周周期估算算流动资资金需求求，主要要考虑贷贷款期限限应匹配配客户结结算周期期、生产产周期、回回款周期期合理确确定。 第三章 风险评评价与审审批（四四）： 第十七条 贷款人人应根据据贷审分分离、分分级审批批的原则则，建立立规范的的流动资资金贷款款评审制制
29、度和流流程，确确保风险险评价和和信贷审审批的独独立性。 贷款人人应建立立健全内内部审批批授权与与转授权权机制。审审批人员员应在授授权范围围内按规规定流程程审批贷贷款，不不得越权权审批。p 一是要求“审贷分分离”，即贷贷款审批批必须独独立于贷贷款经营营部门，达达到另一一双眼睛睛看风险险的效果果；p 二是要求“分级审审批”，要求求贷款人人建立贷贷款审批批授权和和转授权权制度，以以授权书书、转授授权书或或制度的的形式明明确不同同层级和和审批人人员的审审批权限限，并在在实际的的业务操操作中严严格按权权限开展展审批，不不能超越越权限，或或通过贷贷款分拆拆等形式式变相超超越权限限审批。 第四章 合同签签订
30、（一一）： 第十八条 贷款人人应和借借款人及及其他相相关当事事人签订订书面借借款合同同及其他他相关协协议，需需担保的的应同时时签订担担保合同同。 p 就贷款人和和借款人人之间的的借贷关关系而言言，借款款合同中中的具体体约定是是贷款人人进行贷贷款风险险管理和和支付管管理的前前提、基基础和依依据。办办法要要求合同同文本中中应体现现涉及合合同法、担担保法及及贷款全全流程的的风险控控制措施施，这些些风险既既包括法法律风险险、信用用风险和和操作风风险等贷贷款的一一般风险险，也包包括产品品内在风风险。合合同中对对于各方方当事人人的权利利、义务务及违约约责任应应作出详详细规定定，以免免在贷款款发生问问题时，
31、因因约定责责任不明明确而导导致贷款款人无法法有效实实现债权权或行使使贷款保保全权利利。 第四章 合同签签订（二二）： 第十九条 贷款人人应在借借款合同同中与借借款人明明确约定定流动资资金贷款款的金额额、期限限、利率率、用途途、支付付、还款款方式等等条款。 p 借款合同应应当具备备的必备备条款。p 关于贷款用用途，借借贷双方方应在借借款合同同中约定定明确而而具体的的实际用用途，不不能仅以以“流动资资金需求求”、“日常生生产经营营周转”或“购买原原材料”等千篇篇一律的的表述替替代。 第四章 合同签签订（三三）： 第二十条 前条所所指支付付条款，包包括但不不限于以以下内容容： （一）贷贷款资金金的支
32、付付方式和和贷款人人受托支支付的金金额标准准； （二）支支付方式式变更及及触发变变更条件件； （三）贷贷款资金金支付的的限制、禁禁止行为为； （四）借借款人应应及时提提供的贷贷款资金金使用记记录和资资料。 第四章 合同签签订（三三）： 办法要要求借贷贷双方应应在合同同中约定定有关支支付管理理的具体体内容。主主要包括括：p （一）该笔笔贷款的的资金支支付方式式，是采采用贷款款人受托托支付还还是采用用借款人人自主支支付方式式。对采采用贷款款人受托托支付方方式的，还还应在合合同中约约定受托托支付的的起付金金额标准准。p （二）要约约定贷款款人应监监督贷款款资金支支付使用用情况，该该笔贷款款的资金金支
33、付方方式将根根据借款款人实际际适用资资金情况况发生变变更，同同时要详详细约定定触发贷贷款资金金支付方方式发生生变更的的条件，如如借款人人信用状状况下降降、主营营业务盈盈利能力力不强、贷贷款资金金使用出出现异常常，借款款人未按按诚实信信用原则则依据约约定用途途使用资资金等。p （三）要明明确约定定贷款资资金支付付的限制制和禁止止性行为为，如不不能违反反双方约约定的用用途或事事项支付付资金，不不能将资资金支付付到违反反国家法法律法规规禁止的的领域等等。p （四）为确确保贷款款人能够够切实监监督贷款款用途，对对采用贷贷款人受受托支付付方式的的，借款款人应在在贷款发发放前提提交能够够证明贷贷款资金金用
34、途的的相关资资料，对对采用借借款人自自主支付付方式的的，应在在贷款人人要求的的时间内内提供用用款记录录和相关关资料，已已备贷款款人检查查。 第四章 合同签签订（四四）： 第二十一条条 贷款人人应在借借款合同同中约定定由借款款人承诺诺以下事事项： （一一）向贷贷款人提提供真实实、完整整、有效效的材料料； （二二）配合合贷款人人进行贷贷款支付付管理、贷贷后管理理及相关关检查； （三三）进行行对外投投资、实实质性增增加债务务融资，以以及进行行合并、分分立、股股权转让让等重大大事项前前征得贷贷款人同同意； （四）贷贷款人有有权根据据借款人人资金回回笼情况况提前收收回贷款款； （五）发发生影响响偿债能能
35、力的重重大不利利事项时时及时通通知贷款款人。p 办法要要求借款款人在合合同中对对一些重重要事项项作出承承诺，这这里的重重要事项项包括对对贷款的的安全性性可能产产生风险险的因素素，如申申请资料料的真实实性风险险、贷款款人对贷贷款发放放时和发发放后的的管理难难以落实实的风险险、借款款人因对对外投资资等情形形可能增增加其债债务负担担或影响响其还款款能力的的风险、贷贷款资金金对应的的还款来来源挪作作他用的的风险，以以及相关关法律风风险等。 第四章 合同签签订（五五）： 第二十二条条 贷款人人应与借借款人在在借款合合同中约约定，出出现以下下情形之之一时，借借款人应应承担的的违约责责任和贷贷款人可可采取的
36、的措施： （一）未未按约定定用途使使用贷款款的； （二）未未按约定定方式进进行贷款款资金支支付的； （三）未未遵守承承诺事项项的； （四）突突破约定定财务指指标的； （五）发发生重大大交叉违违约事件件的； （六）违违反借款款合同约约定的其其他情形形的。 p 要求在合同同中明确确借款人人的违约约责任。贷贷款人应应及时采采取有效效的措施施，必要要时依法法追究借借款人的的违约责责任。违违约事件件的界定定及违约约责任的的约定是是贷款合合同中的的一般性性要素。p 对比银监会会以往的的贷款管管理规定定，增加加了贷款款支用环环节的违违约情形形，这体体现了对对贷款支支付管理理的关注注和强调调。 第五章 发放和
37、和支付（一一）： 第二十三条条 贷款人人应设立立独立的的责任部部门或岗岗位,负责流流动资金金贷款发发放和支支付审核核。 p 从国际经验验来看，商商业银行行都有独独立的放放款部门门，这些些部门完完全独立立于贷款款调查、审审批部门门，对贷贷款使用用和发放放的合规规性及与与协议是是否相符符独立负负责，且且通常与与贷款调调查和审审批部门门的分管管行领导导分开。p 办法将将放款环环节视为为一道重重要的风风险管理理屏障，规规定“贷款人人应设立立独立的的责任部部门或岗岗位”负责贷贷款发放放和支付付审核工工作。此此处所说说的“独立”是指不不能将贷贷款发放放和支付付审核与与信贷经经营、信信贷审批批混岗。 第五章
38、 发放和和支付（二二）： 第二十四条条 贷款人人在发放放贷款前前应确认认借款人人满足合合同约定定的提款款条件，并并按照合合同约定定通过贷贷款人受受托支付付或借款款人自主主支付的的方式对对贷款资资金的支支付进行行管理与与控制，监监督贷款款资金按按约定用用途使用用。 贷贷款人受受托支付付是指贷贷款人根根据借款款人的提提款申请请和支付付委托，将将贷款通通过借款款人账户户支付给给符合合合同约定定用途的的借款人人交易对对象。 借借款人自自主支付付是指贷贷款人根根据借款款人的提提款申请请将贷款款资金发发放至借借款人账账户后，由由借款人人自主支支付给符符合合同同约定用用途的借借款人交交易对象象。 p 是对贷
39、款发发放和支支付环节节的总体体性原则则要求。p 对贷款发放放和支付付管理的的目的是是监督贷贷款资金金按约定定用途使使用，防防止因贷贷款挪用用带来的的信用风风险。p 无论是贷款款人受托托支付和和借款人人自主支支付，在在贷款人人同意发发放贷款款之前，必必须对发发放条件件进行审审核。审审核满足足发放条条件的，再再按照本本办法的的要求控控制贷款款支付环环节，以以保证贷贷款支付付条件的的满足。 第五章 发放和和支付（二二）： p 贷款人受托托支付方方式下，在在贷款支支付前贷贷款人应应审核借借款人是是否符合合贷款发发放条件件，提交交的交易易合同等等相关资资料是否否符合借借款合同同约定的的用途。p 发放和支
40、付付的审核核工作可可以分开开，即如如果借款款人符合合发放条条件但尚尚不能提提供支付付项下的的交易合合同等相相关资料料，贷款款人可先先对贷款款发放条条件进行行审核并并确认，在在借款人人能够提提交支付付项下的的交易合合同等相相关资料料时再对对支付事事项进行行审核。p “借款人交交易对手手” ，不不限于商商品或劳劳务合同同项下的的交易对对手，只只要是合合法合规规且符合合合同约约定的用用途，皆皆可发放放或支付付。 第五章 发放和和支付（二二）： p 借款人自主主支付方方式下，贷贷款人应应先审核核借款人人是否符符合贷款款发放条条件，符符合条件件的，贷贷款人将将贷款资资金发放放至借款款人账户户，并明明确要
41、求求借款人人：账户户内的贷贷款资金金只能用用于支付付符合双双方约定定的受托托支付起起付标准准以下的的资金支支付，借借款人对对账户内内资金按按约定用用途和金金额限制制对外支支付。 第五章 发放和和支付（三三）： 第二十五条条 贷款人人应根据据借款人人的行业业特征、经经营规模模、管理理水平、信信用状况况等因素素和贷款款业务品品种，合合理约定定贷款资资金支付付方式及及贷款人人受托支支付的金金额标准准。p 本条针对流流动资金金贷款特特点明确确了确定定贷款资资金支付付方式的的原则要要求。流流动资金金贷款涉涉及面广广，企业业规模、所所处行业业各异，企企业经营营和信用用状况参参差不齐齐，同时时各银行行业金融
42、融机构的的客户群群也存在在不小的的差异，较较难适用用一个统统一的标标准。p 办法对对贷款资资金支付付方式的的选用提提出了原原则性标标准，不不再提出出具体的的金额标标准，各各家银行行可自行行决定。各各家银行行要按照照最大努努力原则则,根据老老客户、好好客户、核核心业务务等因素素来确定定。对于于新客户户、新业业务、正正在发生生变化的的客户，要要从严控控制贷款款资金支支付方式式，对确确定采用用贷款人人受托支支付的，应应从严掌掌握受托托支付起起点标准准。 第五章 发放和和支付（四四）： 第二十六条条 具有以以下情形形之一的的流动资资金贷款款，原则则上应采采用贷款款人受托托支付方方式： （一）与与借款人
43、人新建立立信贷业业务关系系且借款款人信用用状况一一般； （二）支支付对象象明确且且单笔支支付金额额较大； （三）贷贷款人认认定的其其他情形形。p 办法明明确了原原则上应应采用贷贷款人受受托支付付方式的的几种情情形：（一）按照照“了解你你的客户户”的原则则，对于于新客户户，特别别是与借借款人新新建立信信贷业务务关系且且借款人人信用状状况并不不十分优优良的客客户，原原则上要要采用贷贷款人受受托支付付方式；（二）对支支付对象象明确且且单笔支支付金额额较大的的贷款资资金支付付，原则则上都要要采用贷贷款人受受托支付付方式,商业银银行要按按照最大大努力原原则核对对所有文文本单据据和客户户申请文文件；（三）对贷贷款人认认定的其其他情形形，如贸贸易融资资相关品品种等的的对外支支付，原原则上也也应采用用贷款人人受托支支付方式式。