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1、第第7章章 个人理财业务相关法律法规个人理财业务相关法律法规7.1 个人理财业务活动涉及的相关法律个人理财业务活动涉及的相关法律 7.1.1?中华人民共和国民法通那么中华人民共和国民法通那么?7.1.2?中华人民共和国合同法中华人民共和国合同法?7.1.3?中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法?7.1.4?中华人民共和国银行业监督中华人民共和国银行业监督管理法管理法?7.1.5?中华人民共和国证券法中华人民共和国证券法?7.1.6?中华人民共和国证券投资基金法中华人民共和国证券投资基金法?7.1.7?中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法?7.1.8?中华人民共和国信托法中华人民
2、共和国信托法?7.1.9?中华人民共和国个人所得税法中华人民共和国个人所得税法?7.1.10?中华人民共和国物权法中华人民共和国物权法?7.2 个人理财业务活动涉及的相关行政个人理财业务活动涉及的相关行政法规法规 7.2.1?中华人民共和国外资银行管中华人民共和国外资银行管理条例理条例?7.2.2?期货交易管理条例期货交易管理条例?7.3 个人理财业务活动涉及的相关部门规个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释章及解释 7.3.1?商业银行开办代客境外理财业务商业银行开办代客境外理财业务管理暂行方法管理暂行方法?7.3.2?证券投资基金销售管理方法证券投资基金销售管理方法?7.3.3?保险兼业
3、代理管理暂行方法保险兼业代理管理暂行方法?和和?关于标准银行代理保险业务的通知关于标准银行代理保险业务的通知?7.3.4?个人外汇管理方法个人外汇管理方法?和和?个人外汇个人外汇管理方法实施细那么管理方法实施细那么?7.1 个人理财业务活动涉及的相个人理财业务活动涉及的相关法律关法律7.1.1?中华人民共和国民法通那么中华人民共和国民法通那么?1.民事法律行为的根本原那么民事法律行为的根本原那么平等的民事法律主体之间进行的民平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、老实信用自愿、公平、等价有偿、老实信用的原那么。的原那么。2
4、.民事法律关系主体民事法律关系主体是指参加民事法律关系享受民事权利并承是指参加民事法律关系享受民事权利并承担民事义务的人，即民事法律关系的当事担民事义务的人，即民事法律关系的当事人。人。包括：公民自然人和法人以及非法人包括：公民自然人和法人以及非法人组织。组织。1公民自然人公民自然人自然人的民事权利能力自然人的民事权利能力自然人的民事行为能力自然人的民事行为能力2法人法人概念概念法人是具有民事权利能力和民事行为能力，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。组织。成立要件成立要件分类分类3非法人组织非法人组织指不具有法人
5、资格但能以自己的名义进行指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组织。民事活动的组织。3.民事代理制度民事代理制度是最重要的民事法律制度之一。是最重要的民事法律制度之一。个人理财业务中客户委托商业银行理财，个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财实质就是商业银行代理客户理财客户与银行之间是委托代理关系客户与银行之间是委托代理关系1代理的根本含义代理的根本含义2代理的特征代理的特征5条条3代理的分类代理的分类按代理权产生的根据不同，可以将代理分按代理权产生的根据不同，可以将代理分为委托代理、法定代理和指定代理为委托代理、法定代理和指定代理 4委托代理委托代理委托代理
6、关系是一种委托合同关系。委托代理关系是一种委托合同关系。书面形式、口头形式书面形式、口头形式 5代理的法律责任代理的法律责任6代理的终止代理的终止委托代理终止委托代理终止法定代理或者指定代理终止法定代理或者指定代理终止 例题例题 27.1.2?中华人民共和国合同法中华人民共和国合同法?个人理财业务是建立在商业银行和客户签订的相个人理财业务是建立在商业银行和客户签订的相关合同之上。关合同之上。1、合同的概念、合同的概念合同是当事人之间权利义务关系的协议。合同是当事人之间权利义务关系的协议。2、合同的订立、合同的订立当事人订立合同，应该具有民事权利能力和民事当事人订立合同，应该具有民事权利能力和民
7、事行为能力。行为能力。订立合同有订立合同有书面形式、口头形式和其他形式书面形式、口头形式和其他形式 3、格式条款合同、格式条款合同采用格式条款订立合同的，提供格式条款采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原那么确定当事人之的一方应当遵循公平原那么确定当事人之间的权利和义务间的权利和义务格式条款是当事人为了重复使用而预先拟格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。定，并在订立合同时未与对方协商的条款。4、无效合同、无效合同5、合同中免责条款的、合同中免责条款的6、可撤销的合同、可撤销的合同7、合同的履行、合同的履行8、违约责任、违约责任违约责任是当
8、事人一方不履行合同义务或违约责任是当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。民事责任。违约责任的承担形式主要有违约责任的承担形式主要有 5条条例题例题 97.1.3?中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法?1995年年7月月1日起生效日起生效2003年年12月月27日修订日修订 共分共分9章，内容包括总那么、商业银行的设章，内容包括总那么、商业银行的设立和组织机构、对存款人的保护、贷款和立和组织机构、对存款人的保护、贷款和其他业务的根本规那么、财务
9、会计、监督其他业务的根本规那么、财务会计、监督管理、接管和终止、法律责任和附那么。管理、接管和终止、法律责任和附那么。?商业银行法商业银行法?是调整商业银行的组织及其是调整商业银行的组织及其业务活动的法律业务活动的法律 1.商业银行的组织形式商业银行的组织形式银行有限责任公司、银行股份银行有限责任公司、银行股份2.商业银行的经营原那么商业银行的经营原那么自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束三性原那么：平安性、流动性、效益性三性原那么：平安性、流动性、效益性业务往来遵循平等、自愿、公平和老实信用原那业务往来遵循平等、自愿、公平和老实信用原那么么保障存款人的
10、合法权益不受侵犯的原那么保障存款人的合法权益不受侵犯的原那么公平竞争的原那么公平竞争的原那么依法经营、不得损害社会公益的原那么依法经营、不得损害社会公益的原那么严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原那么那么 3.商业银行的主要业务商业银行的主要业务14项项分为三大类：分为三大类：1负债业务负债业务吸收公众存款、发行金融债券、从事同业吸收公众存款、发行金融债券、从事同业拆借拆借 2资产业务资产业务发放短期、中期和长期贷款、办理票据承发放短期、中期和长期贷款、办理票据承兑与贴现、买卖外汇等兑与贴现、买卖外汇等 3中间业务中间业务4.违反违反?商业银行法
11、商业银行法?的法律责任的法律责任1侵犯存款人利益的法律责任侵犯存款人利益的法律责任2商业银行违反监管规定的法律责任商业银行违反监管规定的法律责任 3商业银行工作人员违反法律应承担的商业银行工作人员违反法律应承担的责任责任 例题例题 177.1.4?中华人民共和国银行业中华人民共和国银行业监督管理法监督管理法?2006年年10月月31日日 修订修订自自2007年年1月月1日起施行日起施行 国务院银行业监督管理机构中国银监会国务院银行业监督管理机构中国银监会依法负责对全国银行业金融机构及其业依法负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理务活动进行监督管理 其调整对象是全国银行业金融机构及其业
12、其调整对象是全国银行业金融机构及其业务活动务活动 共分六章：总那么、监督管理机构、监督共分六章：总那么、监督管理机构、监督管理职责、监督管理措施、法律责任、附管理职责、监督管理措施、法律责任、附那么那么1.监管目标监管目标1促进银行业的合法、稳健运行，维护促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；公众对银行业的信心；2保护银行业公平竞争、提高银行业竞保护银行业公平竞争、提高银行业竞争能力。争能力。2.监管措施监管措施1要求银行金融机构报送报表、资料要求银行金融机构报送报表、资料2现场检查现场检查 3与银行业金融机构高管人员谈话制度与银行业金融机构高管人员谈话制度4责令银行业金融机构依
13、法披露信息责令银行业金融机构依法披露信息 5对违规行为进行处理、处分对违规行为进行处理、处分6对有信用危机的银行业金融机构实行对有信用危机的银行业金融机构实行接管或重组接管或重组7对有严重违法经营、经营管理不善的对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销银行业金融机构予以撤销8查询、申请冻结有关机构及人员的账查询、申请冻结有关机构及人员的账户户 例题例题 297.1.5?中华人民共和国证券法中华人民共和国证券法?1.概述概述2005年年10月月27日修订日修订2006年年1月月1日起施行日起施行调整证券发行、交易、监管等活动中的经调整证券发行、交易、监管等活动中的经济关系济关系 共
14、分共分12章章 2.根本原那么根本原那么1公开、公平、公正原那么公开、公平、公正原那么2自愿、有偿、老实信用原那么自愿、有偿、老实信用原那么3合法原那么合法原那么4分业经营、分业管理原那么分业经营、分业管理原那么5保护投资者合法权益原那么保护投资者合法权益原那么6国家集中统一监管与行业自律相结合国家集中统一监管与行业自律相结合的原那么的原那么3.证券机构证券机构1证券交易所证券交易所2证券公司证券公司3证券登记结算机构证券登记结算机构4证券效劳机构证券效劳机构5证券业协会证券业协会6证券监督管理机构证券监督管理机构例题例题 334.证券交易的相关规定证券交易的相关规定1限制和禁止的证券交易行为
15、的一般规限制和禁止的证券交易行为的一般规定定 例题例题 382内幕交易是一种投机行为，属于欺诈内幕交易是一种投机行为，属于欺诈交易，是证券犯罪常见形态交易，是证券犯罪常见形态 例题例题 413禁止操纵证券市场的行为禁止操纵证券市场的行为4禁止虚假陈述和信息误导行为禁止虚假陈述和信息误导行为5禁止欺诈客户行为禁止欺诈客户行为 例题例题 476禁止的其他行为禁止的其他行为5.客户交易结算账户管理客户交易结算账户管理例题例题 486.违反违反?证券法证券法?的法律责任的法律责任 7.1.6?中华人民共和国中华人民共和国证券投资基金法证券投资基金法?1.根本内容根本内容2.与个人理财业务密切相关的重要
16、法条分为与个人理财业务密切相关的重要法条分为6小小局部局部1证券投资基金的根本概念证券投资基金的根本概念特点：特点：当事人：当事人：基金管理人应当具备的条件基金管理人应当具备的条件、职责、职责，基金托管人应当具备的条件基金托管人应当具备的条件、职责，、职责，基金份额持有人权利基金份额持有人权利 基金合同基金合同 2基金的分类基金的分类3募集基金募集基金4基金份额的申购与赎回基金份额的申购与赎回基金份额的申购、赎回价格，依据申购、基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用计算赎回日基金份额净值加、减有关费用计算而封闭式基金的交易价格根本上是由社会而封闭式基金的交易价格根
17、本上是由社会供求关系决定。供求关系决定。5基金财产的运作与信息披基金财产的运作与信息披 6法律责任法律责任 例题例题 507.1.7?中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法?保险法保险法?的调整对象是保险组织和保险行的调整对象是保险组织和保险行为，其范围涵盖了在中华人民共和国境内为，其范围涵盖了在中华人民共和国境内从事的保险活动。从事的保险活动。?保险法保险法?共分八章共分八章1.保险合同保险合同1 保险合同概述保险合同概述保险合同是投保人与保险人约定保险权利保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。义务关系的协议。【例题【例题单项选择题】人身保险的投保人在单项选择题】人身保险的投
18、保人在()时应对被保险人具有保险利益，财产保时应对被保险人具有保险利益，财产保险的被保险人在险的被保险人在 ()时应对保险标的具时应对保险标的具有保险利益。有保险利益。A.保险合同订立；保险合同订立保险合同订立；保险合同订立 B.保险事故发生；保险事故发生保险事故发生；保险事故发生C.保险事故发生；保险合同订立保险事故发生；保险合同订立 D.保险合同订立；保险事故发生保险合同订立；保险事故发生 答案：答案：D2保险合同的订立保险合同的订立保险合同的内容保险合同的内容订立保险合同时的告知义务订立保险合同时的告知义务2保险合同的履行保险合同的履行2.保险代理人和保险经纪人保险代理人和保险经纪人1保
19、险代理人、保险经纪人的定义保险代理人、保险经纪人的定义保险代理人是根据保险人的委托保险代理人是根据保险人的委托 保险经纪人是基于投保人的利益保险经纪人是基于投保人的利益 7.1.8?中华人民共和国信托法中华人民共和国信托法?1.根本内容根本内容 2.与个人理财业务相关的法条与个人理财业务相关的法条1关于委托人权利和义务关于委托人权利和义务2受托人的权利和义务受托人的权利和义务7.1.9?中华人民共和国个人所得税法中华人民共和国个人所得税法?个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。1个人所得税纳税义务人2个人所得税的征税对象3免征和减征个人所得税的个人收入工程4个人所得税的征收管理【例题【例
20、题多项选择题】根据多项选择题】根据?个人所得税法个人所得税法?规定，应纳入个人所得税的所得包括规定，应纳入个人所得税的所得包括 。A、劳务报酬所得、劳务报酬所得 B、稿酬所得、稿酬所得 C、特许权行使费所得、特许权行使费所得D、国家发行金融债券利息所得、国家发行金融债券利息所得 E、财产租赁、转让所得、财产租赁、转让所得答案：答案：ABCE7.1.10?中华人民共和国物权法中华人民共和国物权法?1.根本内容根本内容2.与个人理财业务相关的法条与个人理财业务相关的法条1不动产登记管理不动产登记管理2动产的交付管理动产的交付管理 3担保物权担保物权4抵押抵押5质押质押(6)留置留置 7.2 个人理
21、财业务活动涉及的相个人理财业务活动涉及的相关行政法规关行政法规7.2.1?中华人民共和国外资银行管理中华人民共和国外资银行管理条例条例?【例题【例题判断题】外国银行分行经批准判断题】外国银行分行经批准可以在中国境内从事银行卡业务。可以在中国境内从事银行卡业务。答案：错答案：错【例题【例题单项选择题】外资银行营业机构申单项选择题】外资银行营业机构申请经营人民币业务应当具备的条件是：提请经营人民币业务应当具备的条件是：提出申请前在中国境内开业出申请前在中国境内开业()年以上年以上;提出提出申请前申请前()年连续盈利。年连续盈利。A、3，2 B、2，1 C、3，1 D、2，半，半 答案：答案：A 7
22、.2.2?期货交易管理条例期货交易管理条例?1、主要内容、主要内容2.和个人理财业务相关的重要内容和个人理财业务相关的重要内容期货交易的有关概念期货交易的有关概念【例题【例题单项选择题】单项选择题】()是指由期货交易是指由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的标准化合约。的标准化合约。A.期货合约期货合约B.期权合约期权合约C.互换合约互换合约D.远期合约远期合约答案：答案：B7.3 个人理财业务活动涉及的相个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释关部门规章及解释7.3.1?商业
23、银行开办代客境外理财业商业银行开办代客境外理财业务管理暂行方法务管理暂行方法?1、代客境外理财业务的根本概念、代客境外理财业务的根本概念特点特点 风险风险2.个人理财业务活动相关的重要内容个人理财业务活动相关的重要内容1业务准入管理业务准入管理2资金流出入管理资金流出入管理托管代理人必须为不同的商业银行分别设托管代理人必须为不同的商业银行分别设置托管账户。置托管账户。7.3.2?证券投资基金销售管理方证券投资基金销售管理方法法?1.证券投资基金销售的概念证券投资基金销售的概念证券投资基金销售，包括基金管理人或者基金管证券投资基金销售，包括基金管理人或者基金管理人委托的其他机构以下简称代销机构宣
24、传理人委托的其他机构以下简称代销机构宣传推介基金，出售基金份额，办理基金份额申购、推介基金，出售基金份额，办理基金份额申购、赎回等活动。赎回等活动。2.商业银行从事基金代销业务的准入标准商业银行从事基金代销业务的准入标准1.证券投资基金销售的概念证券投资基金销售的概念证券投资基金销售，包括基金管理人或者基金管证券投资基金销售，包括基金管理人或者基金管理人委托的其他机构以下简称代销机构宣传理人委托的其他机构以下简称代销机构宣传推介基金，出售基金份额，办理基金份额申购、推介基金，出售基金份额，办理基金份额申购、赎回等活动。赎回等活动。2.商业银行从事基金代销业务的准入标准商业银行从事基金代销业务的
25、准入标准3.关于基金宣传推介材料的具体要求关于基金宣传推介材料的具体要求 4.基金销售行为标准基金销售行为标准5.法律责任法律责任 7.3.3?保险兼业代理管理暂行方保险兼业代理管理暂行方法法?和和?关于标准银行代理保险业关于标准银行代理保险业务的通知务的通知?7.3.4?个人外汇管理方法个人外汇管理方法?和和?个个人外汇管理方法实施细那么人外汇管理方法实施细那么?1.?个人外汇管理方法个人外汇管理方法?和个人理财相关的和个人理财相关的重要内容重要内容1个人外汇业务的分类和管理个人外汇业务的分类和管理2经常工程外个人外汇管理经常工程外个人外汇管理3资本工程个人外汇管理资本工程个人外汇管理4个人
26、外汇账户及外币现钞管理个人外汇账户及外币现钞管理【例题【例题单项选择题】按照单项选择题】按照?个人外汇管理方法个人外汇管理方法?，对经常工程个人外汇管理描述错误的选项是对经常工程个人外汇管理描述错误的选项是 。A、经常工程的外汇管理按照可兑换原那么管理、经常工程的外汇管理按照可兑换原那么管理B、从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在、从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资金商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资金的管理按照机构外汇收支进行管理的管理按照机构外汇收支进行管理C、个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理、个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下的外汇资金收付、划转、结汇的外汇资金收付、划转、结汇D、境内个人外汇汇出境外用于经常工程支出，、境内个人外汇汇出境外用于经常工程支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，应凭本单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，应凭本人有效身份证件在银行办理人有效身份证件在银行办理答案：答案：D2.?个人外汇管理方法实施细那么?和个人理财相关的重要内容1结汇和境内个人购汇实行年度总额管理