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1、 开展股权和关联交易专项整治工作自查报告范文(通用5篇) 今年的银行保险业监管整体基调，被业内称为“一头稳固前两年的治乱象成果，另一头连续促进合规建立”。和“愉见财经”5月份为大家追踪的监管来查的checklist（点击标题可跳转）一脉相称的，股权与公司治理层面是检查重点，近期的专项整治主要落在股权违规和关联交易（利益输送）。 银保监会近日下发中国银保监会办公厅关于开展银行保险机构股权和关联交易专项整治工作的通知，严峻打击股东股权违规行为以及通过关联交易进展利益输送等乱象行为。 时间范围来看。对股权状况，查截至2023年6月30日的状况；对关联交易，查2023年1月1日至2023年6月30日期
2、间的状况，跨度根本为这一年半，但可依据实际状况适当追溯和延长。 据“券商中国”，重点关注商业银行股权治理暂行方法（中国银行业监视治理委员会令2023年第1号）和保险公司股权治理方法（中国保险监视治理委员会令2023年第5号）出台后的股权和关联交易状况。 下文不绽开。仅就商业银行的局部来讲，我们把要求排查的checklist汇报各位如下。 关于股权违规 整体而言是查银行股权获得的合规性、资金来源的真实性、股权关系的标准性和透亮性、股东行为的审慎性等。 一、股权获得是否符合规定要求。包括：是否存在未经监管部门批准持有商业银行资本总额或股份总额5%以上的状况；股东是否存在托付他人或承受他人托付持有商
3、业银行股权的状况。同一投资人及其关联方、全都行动人作为主要股东是否存在参股商业银行数量超过2家，或控股商业银行数量超过1家的状况等。 二、股东资质是否符合规定要求。例如商业银行的股东及其控股股东、实际掌握人、关联方、全都行动人、最终受益人等各方关系是否清楚透亮。 三、资金来源是否符合规定要求。 1，股东入股资金来源是否合法，是否以托付资金、债务资金等非自有资金入股；商业银行是否通过本行信贷、同业、理财等业务为股东供应入股资金； 2，股东是否有虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资状况或重大嫌疑； 3，是否存在单一投资人、发行人或治理人及其实际掌握人、关联方、全都行动人掌握的金融产品持有同一
4、商业银行股份合计超过5%的状况； 4，主要股东是否以发行、治理或通过其他手段掌握的金融产品持有商业银行股份。 四、股东行为是否符合规定要求。包括：股东通过隐蔽实际掌握人、隐瞒关联关系、股权代持、表决权托付、全都行动商定等隐性行为躲避监管审查，实施对保险公司的掌握权和主导权；主要股东是否存在自取得股权之日起五年内转让所持股权的情形等。 五、股东质押商业银行股权是否符合规定要求。 关于关联交易 Y 整体而言是查关联交易制度建立及关联方档案的完备性、关联交易的合规性及是否通过关联交易进展利益输送、并表治理规定执行状况及集团成员间内部风险隔离状况、关联交易报告及信息披露的合规性等方面。 一、关联交易制
5、度建立及穿透识别。 二、关联交易治理。 三、利用关联交易或内部交易向股东和其他关系人进展利益输送。 1、是否存在关联交易价格不公允，交易条件明显优于非关联方同类交易，通过直接或间接融资方式对关联方进展利益输送的状况； 2、是否存在向关联方的融资行为供应显性或隐性担保的状况； 3、是否存在违规向关系人发放信用贷款，向关联方发放无担保贷款的状况； 4、是否存在通过掩盖或不尽职审查关联关系、少计关联方与商业银行的交易、以不合格风险缓释因素计算对关联方授信风险敞口、“化整为零”等方式，躲避重大关联交易审批的状况； 5、是否存在直接通过或借道同业、理财、表外等业务，突破比例限制或违反规定向关联方供应资金
6、的状况； 6、是否存在通过投资关联方设立的基金、合伙企业等，违规转移信贷资产，并躲避关联交易审批的状况； 7、是否通过关联方进展利益输送、调整收益及本行资产负债表等行为； 8、是否存在对关联方的授信余额超过监管规定的状况。 四、违反或躲避并表治理规定，集团成员间未做到内部风险隔离。例如，并表处理是否全面合规，是否存在躲避资本、会计或风险并表监管的状况；是否存在借道相关附属机构，利用内部交易转移资产，调整业务规模以及不良、拨备、资本等监管指标的状况等。 其次篇: 开展股权和关联交易专项整治工作自查报告 银保监会表示，此次整治工作的目标为严峻打击银行保险机构股东股权违规行为以及通过关联交易进展利益
7、输送等乱象行为,有的放矢防范突出风险,提升银行保险机构公司治理的科学性、稳健性和有效性。 据了解，此次整顿分为银行保险机构自查自纠及银保监局现场检查两局部。各银保监局应依据日常监管状况和辖内机构的业务和风险特点,全面评估机构自查及整改状况,确定监管检查对象。同时,应重点关注以往公司治理现场检查中已发觉的股权和关联交易问题及整改问责状况。对于以往检查中未涉及但存在相关风险隐患的机构,应做到精准选择,重点检查,以查促改。在对银保监会直接监管的银行保险机构开展公司治理有关的现场检查中,应积极落实股权和关联交易专项整治工作要点。 检查范围为被查机构截至2023年6月30日的股权状况,及2023年1月1
8、日至2023年6月30日期间的关联交易状况,可依据实际状况适当追溯和延长。 银保监会表示，各银保监局依据被查机构类型和自查发觉问题，结合专项整治工作要点确定检查内容,对股权获得的合规性、资金来源的真实性、股权关系的标准性和透亮性、股东行为的审慎性、关联交易制度建立及关联方档案的完备性、关联交易的合规性及是否通过关联交易进展利益输送、并表治理规定执行状况及集团成员间内部风险隔离状况、关联交易报告及信息披露的合规性等方面进展检查。 银保监会要求各银行保险法人机构应根据股权和关联交易专项整治工作要点,形成股权和关联交易专项整治工作自查报告并填写相关表格,分别于2023年8月15日前和12月10日前报
9、送自查报告及整改报告。 业内：严监管节奏将持续 此次，商业银行主要排查五类股权问题、四类关联交易问题。股权排查重点主要包括股权获得、股东资质、资金来源、股东行为、股东质押商业银行股权是否符合规定要求。 其中，依据通知附件，股权获得是否符合规定要求包括：是否存在未经监管部门批准持有商业银行资本总额或股份总额5%以上的状况；股东是否存在托付他人或承受他人托付持有商业银行股权的状况。同一投资人及其关联方、全都行动人作为主要股东是否存在参股商业银行数量超过2家，或控股商业银行数量超过1家的状况等。 股东资质是否符合规定要求则是，例如商业银行的股东及其控股股东、实际掌握人、关联方、全都行动人等各方关系是
10、否清楚透亮。 通知对于商业银行股权治理暂行方法和保险公司股权治理方法出台后新发生的违法违规行为予以重点关注。对以上两个方法公布后新发生的，以及到期未整改的违法违规行为，应根据中国银保监会办公厅关于印发商业银行股权与公司治理主要问题定性及查处参考依据的通知及相关法律法规，予以严厉处理。 业内人士认为，这份文件的出炉说明“严监管”依旧在根据原规划推动，政策定力得到了进一步的验证。 第三篇: 开展股权和关联交易专项整治工作自查报告 依据国务院教育督导委员会办公室关于开展校园凌辱专项治理的通知、徐州市铜山区中小学校园凌辱专项治理实施方案、区教育局开展校园凌辱专项治理方案，我校仔细制定本校开展了校园凌辱
11、专项治理的详细方案，积极部署，仔细组织实施。自查总结如下： 一、成立“校园凌辱专项治理”领导小组状况 我校成立了校园凌辱专项治理工作领导小组 组长： 副组长： 成员： 二、开展“校园凌辱大事”的摸底排查状况 全镇各校依据中心校的部署，成立校园安全专项小组，加强了值日领导和教师课间巡查，对安全死角和治理盲区进展逐一排查，坚决去除一切治理漏洞。经排查，未发觉学生中有暴力凌辱现象的发生。 三、开展以“校园凌辱治理”为主题的专题教育状况 扎实开展行之有效的专题教育。我们坚持把搞好教育、打牢思想根底作为专项治理的首要环节来抓。全镇各校均利用国旗下的讲话、学生集会对全体师生进展了以“反校园凌辱，建平安校园
12、”的主题教育活动。柳泉试验小学还组织开展品德、心理安康教育，组织教职工集中学习对校园凌辱大事预防和处理的相关政策、措施和方法。 柳泉试验小学还进展防凌辱法制讲座。邀请镇派出所毕强所长，为学生做了预防校园凌辱法制教育报告会。他用一个个详细的事例，以案释法，以法论事，深入浅出地作了生动报告。他还列举了校园中简单消失的凌辱大事，分析了这些大事产生的缘由、危害以及后果，要求青少年学生熟悉到法律的严厉性，切实提高法律意识。会后，还向学生发放了预防青少年犯罪的宣传资料。 四、完善“校园凌辱”的预防和处理状况 为进一步做好校园凌辱大事教育工作，切实加强对安全教育工作的领导。镇小学中心校把此项工作列入重要议事
13、日程，成立了校长为组长的安全工作领导小组。要求各校领导、班主任和科任教师都具有很强的安全意识。依据学校安全工作的详细形势，把涉及校园凌辱安全的各项内容进展仔细分降落实到人，防止了工作上的相互推诿。从而形成了学校教职员工齐心协力共抓安全的良好局面。 小学中心校制定了相应的防校园凌辱制度及措施，要求各校仔细落实。详细如下： 1、相关岗位教职工要明确自己的职责，实行全体教职工一岗双责制，对玩忽职守，对学校安全造成不良后果的，追究其责任。 2、加强校园凌辱治理的人防、物防和技防的建立，如有丧失、损坏、不健全的相关器械总务处要准时配备。 3、班主任要常常开展学生心理安康询问和疏导，公布学生救助或者是校园
14、凌辱治理的电话号码。 4、当天值班教师要仔细负责，对学生厕所、教室等简单发生纠纷的地段要做好巡查工作。 5、学校要利用主题班会、教育讲座、国旗下讲话等对学生进展宣传教育。 6、如发生校园凌辱大事，准时向安保员汇报，安保员要准时到位并严厉处理实施凌辱的学生，涉嫌违法犯罪的，要准时向当地公安部门报案并协作立案调查。 为了准时快捷地开展工作，学校成立相关的工作领导小组，建立工作台帐，预防校园凌辱大事的发生。一旦发觉问题，准时报告，准时处理，避开发生安全事故。 第四篇: 开展股权和关联交易专项整治工作自查报告 保险公司股权整顿清理工作开头提速。中国证券报记者从相关渠道得悉，为严峻打击银行保险机构股东股
15、权违规行为，以及通过关联交易进展利益输送等乱象，银保监会近日下发关于开展银行保险机构股权和关联交易专项整治工作的通知(简称“通知”)。 业内人士指出，近年来，穿透式监管正在重塑金融行业新格局。公司治理肯定程度上是金融市场乱象的诱因，而股权治理与关联交易是公司治理的重要内容，从目前状况看，险企股东持股比例相近、关联交易总额占比过高，这在肯定程度上可能引发金融风险。银保监会各监管部门今年对保险业的突出风险和问题，间续进场开展检查，今后将持续加强公司治理监管。 排查险企八大问题 银保监会相关人士指出，前一段时间，金融领域发生了一些案件，反映出局部经营机构在公司治理方面存在的一些突出问题，主要表现为股
16、权关系不透亮、不标准，比方股权代持的问题;还有关联交易治理粗放，存在着利益输送的问题;进展战略盲目追求粗放扩张，内部管控与进展速度不相匹配。 通知明确，此次专项整治工作分为银行保险机构自查自纠及银保监局现场检查两局部。检查范围为被查机构截至2023年6月30日的股权状况，及2023年1月1日至2023年6月30日期间的关联交易状况，可依据实际状况适当追溯和延长。 检查内容包括股权获得的合规性、资金来源的真实性、股权关系的标准性和透亮性、股东行为的审慎性、关联交易制度建立及关联方档案的完备性、关联交易的合规性及是否通过关联交易进展利益输送、并表治理规定执行状况及集团成员间内部风险隔离状况、关联交
17、易报告及信息披露的合规性等方面。 根据通知要求，银行险企需重点关注商业银行股权治理暂行方法(中国银行业监视治理委员会令2023年第1号)和保险公司股权治理方法(中国保险监视治理委员会令2023年第5号)出台后的股权和关联交易状况。 从通知关于保险公司股权和关联交易专项整治工作要点内容来看，此次保险公司主要排查五类股权问题和三类关联交易问题。 五类股权问题包括：一是股权获得是否符合规定要求。例如，是否存在投资人通过收购股东的掌握权间接取得保险公司股权;保险公司是否存在股东未照实报告控股股东、实际掌握人及其变更状况、股东之间关联关系，造成超比例持股的情形等。 二是股东资质是否符合规定要求。 三是资
18、金来源是否符合规定要求。包括三个方面：一是投资人取得保险公司股权，是否使用来源合法的自有资金;是否存在投资人通过设立持股机构、转让股权预期收益权等方式变相躲避自有资金监管规定的情形;二是投资人为保险公司的，是否存在利用其注册资本向其子公司逐级重复出资的情形;三是投资人是否存在挪用保险资金，或者以保险公司投资信托规划、私募基金、股权投资等猎取的资金对保险公司进展循环出资的状况。 四是股东行为是否符合规定要求。同样包括三方面：一是股东通过隐蔽实际掌握人、隐瞒关联关系、股权代持、表决权托付、全都行动商定等隐性行为躲避监管审查，谋求对保险公司的掌握权和主导权;二是掌握类股东是否存在利用其掌握地位损害保
19、险公司及其他利益相关方合法权益的情形;三是股东是否照实向保险公司告知其控股股东、实际掌握人及其变更状况以及股东之间的关联关系。 五是股东质押保险公司股权是否符合规定要求。例如，保险公司是否存在股权质押、冻结比例过高，股权变动频繁，股权构造不稳定的状况等。 在关联交易审查和风险管控方面：“排查”的重点有是否存在向关联方进展利益输送，是否存在通过关联方交易损害保险公司利益的情形;资金运用类关联交易是否符合监管比例要求;是否存在未识别的关联交易等。 关联交易总额占比过高 值得关注的是，今年上半年，保险机构的股权变动频繁。依据中国保险行业协会官网信息统计，今年上半年，保险行业共有19家险企消失股东变动
20、。而去年全年仅有16家险企消失股权变动。从上半年股东变动的信息来看，不少中小险企经营业绩承压或者亏损是导致股权及股东变化的缘由之一。 业内人士指出，自2023年底开头，保险股权监管趋严，行业步入股权整顿期。先是5家险企被勒令清退违规股权，随后近20家险企在去年披露股权变更，而今年整顿速度明显提升，仅上半年股权变更量已超去年全年的水平。 南开大学中国公司治理讨论院教授郝臣认为，我国保险机构多为非上市公司，其股权相对于上市公司来说总体上要集中许多，大股东和小股东之间的托付代理问题没有那么明显，但通过不正值的关联交易则会侵害保险机构的整体利益，尤其是作为这些机构最重要的利益相关者即客户的利益，甚至可
21、能引发行业系统性金融风险。 业内人士指出，对保险公司来说，股权过于分散，简单导致“内部人掌握”、股东“搭便车”等问题，制约公司进展。但假如股权过于集中，不利于发挥制衡作用，简单产生损害小股东利益的问题，甚至有可能进展不正值的利益输送，对保险资金安全性和保单持有人利益构成风险隐患。 据南开大学中国公司治理讨论院编写的中国保险公司治理进展报告2023统计显示，基于保险公司网站公开披露的数据统计了2023年159家保险公司的股权构造状况，发觉保险公司第一大股东持股比例的平均值为52.10%，中位数为50.00%，最大值为100.00%，最小值为11.55%。总体上还是比拟集中，但也存在着股权分散的现
22、象，在统计的样本中有49家保险公司的第一大股东持股比例小于或等于20%，7家保险公司小于或等于15%。最关键的是，这些保险公司的几个股东持股比例特别接近，这样的股权构造为日后的掌握权争夺发生或治理僵局的消失埋下了伏笔。 关联交易方面，中国保险公司治理进展报告2023也统计了2023年145家保险公司的关联交易状况。2023年我国保险公司关联交易的总额为2874.05亿元，关联交易的平均值为19.82亿元;中位数为0.65亿元;不同保险公司关联交易金额相差较大。根据银保监会官网公布的2023年原保险保费收入总额为38016.62亿元，可以计算出关联交易总额占收入的比例到达7.56%。 “这仅是1
23、45家保险公司相关信息的统计结果，整个行业的实际占比可能还会更高一些。”郝臣说，这次专项行动的开展为险企从根本上提升治理力量供应了特别好的契机和平台根底，但在此过程中可能会暴露出治理上的一些不完善和不合规的地方，随着整改的推动，可能还会消失股权构造巨变、董事会调整等状况。 间续进场检查 普华永道中国金融行业治理询问合伙人周瑾认为，公司治理肯定程度上是金融市场乱象的诱因，而股权治理与关联交易是公司治理的重要内容。目前，金融市场上仍旧存在的一些乱象，包括被监管机构接收的几家金融机构，普遍存在不合格股东、股份代持、股东资金来源不合规等问题，也有通过关联交易进展利益输送、变相违规投资和监管套利等行为。
24、 银保监会副主席梁涛表示，银保监会在2023年5月召开的“深化整治银行业和保险业市场乱象的工作推动会议”提出，一是要求全面自查，不留死角。二是聚焦重点，扎实开展监管检查。监管部门聚焦重点机构、重点业务、重点风险和重点环节，有针对性地开展检查。2023年，监管部门对保险机构开展检查1466次，累计投入力气9793人次。三是依法依规严格惩办，保持高压态势。切实提高违法违规本钱，使得机构不敢违规、不能违规、不愿违规。 梁涛认为，通过持续整治，取得了明显的效果，保险市场的乱象在很大程度上得到了订正，有力震慑了不法主体。今年1-5月，惩罚了保险机构277家次，对机构罚款4400多万元，责令停顿承受新业务
25、15家次，撤消业务许可证2家次。惩罚责任人员416人次，对个人罚款将近1600万元，撤销任职资格18人次。 梁涛透露：“今年各级监管部门对保险业的突出风险和问题，间续进场开展检查，检查的内容主要掩盖公司治理、偿付力量、资金运用等方面。银保监会将以提升银行业和保险业机构公司治理的有效性为核心，持续加强公司治理监管。一是进一步弥补公司治理监管制度的短板，完善银行保险业公司治理的监管制度体系，在公司治理的机制、股权治理、交易治理方面补齐制度短板。二是开展银行保险业机构公司治理的评价，针对发觉的问题进展整改落实。三是推动公司治理监管的信息化系统建立，提升公司治理监管信息化水平和科技化水平。” 周瑾认为
26、，一方面，保险公司确定需要在合规方面加大投入，协作监管要求，标准治理与操作，同时也是为自身的长期进展排解隐患;另一方面，一些治理标准的公司，也会愈发提升其声誉，凸显其竞争力。整体而言，专项治理对行业的长期安康进展有重大积极作用，尤其是在当前行业回归根源和诸多公司战略转型的期间，良好的公司治理，标准而有序的市场，更有利行业坚决信念和战略定力。 第五篇: 开展股权和关联交易专项整治工作自查报告 此次检查范围跨度为一年半。主要是被查机构截至2023年6月30日的股权状况，及2023年1月1日至2023年6月30日期间的关联交易状况，可依据实际状况适当追溯和延长。 检查内容包括股权获得的合规性、资金来
27、源的真实性、股权关系的标准性和透亮性、股东行为的审慎性、关联交易制度建立及关联方档案的完备性、关联交易的合规性及是否通过关联交易进展利益输送、并表治理规定执行状况及集团成员间内部风险隔离状况、关联交易报告及信息披露的合规性等方面。 重点关注商业银行股权治理暂行方法(中国银行业监视治理委员会令2023年第1号)和保险公司股权治理方法(中国保险监视治理委员会令2023年第5号)出台后的股权和关联交易状况。 通知规定，对以上两个方法公布后新发生的，以及到期未整改的违法违规行为，应根据中国银保监会办公厅关于印发商业银行股权与公司治理主要问题定性及查处参考依据的通知(银保监办发20233106号)及相关
28、法律法规，予以严厉处理。 业内人士认为，这份文件的出炉说明“严监管”依旧在根据原规划推动，政策定力得到了进一步的验证。 针对作为本次整治严查内容之一的关联交易问题，业内人士认为，关联交易本身是中性的，甚至由于削减了信息不对称还有利于降低交易本钱，所以监管不会一棒子打死关联交易，只不过要精准识别正值和不正值的关联交易特别难。 对于股权获得合规性与资金真实性问题，业界坦陈，股权治理中有各种绕开监管的猫腻行为，许多行犯难以取证，所以难以绝迹。不过，严监管的态度、高压的信号都是特别重要的，可以起到震慑作用。 商业银行主要排查五类股权问题、四类关联交易问题 依据通知附件，商业银行股权排查要点主要是以下五
29、个方面： （一）股权获得是否符合规定要求。包括：是否存在未经监管部门批准持有商业银行资本总额或股份总额5%以上的状况；股东是否存在托付他人或承受他人托付持有商业银行股权的状况。同一投资人及其关联方、全都行动人作为主要股东是否存在参股商业银行数量超过2家，或控股商业银行数量超过1家的状况等。 （二）股东资质是否符合规定要求。例如商业银行的股东及其控股股东、实际掌握人、关联方、全都行动人、最终受益人等各方关系是否清楚透亮。 （三）资金来源是否符合规定要求。包括：1.股东入股资金来源是否合法，是否以托付资金、债务资金等非自有资金入股；商业银行是否通过本行信贷、同业、理财等业务为股东供应入股资金；2.
30、股东是否有虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资状况或重大嫌疑；3.是否存在单一投资人、发行人或治理人及其实际掌握人、关联方、全都行动人掌握的金融产品持有同一商业银行股份合计超过5%的状况；4.主要股东是否以发行、治理或通过其他手段掌握的金融产品持有商业银行股份。 （四）股东行为是否符合规定要求。包括：股东通过隐蔽实际掌握人、隐瞒关联关系、股权代持、表决权托付、全都行动商定等隐性行为躲避监管审查，实施对保险公司的掌握权和主导权；主要股东是否存在自取得股权之日起五年内转让所持股权的情形等。 （五）股东质押商业银行股权是否符合规定要求。 商业银行关联交易排查要点主要是四个方面： （一）关联交易
31、制度建立及穿透识别； （二）关联交易治理； （三）利用关联交易或内部交易向股东和其他关系人进展利益输送。包括：1.是否存在关联交易价格不公允，交易条件明显优于非关联方同类交易，通过直接或间接融资方式对关联方进展利益输送的状况。2.是否存在向关联方的融资行为供应显性或隐性担保的状况。3.是否存在违规向关系人发放信用贷款，向关联方发放无担保贷款的状况。4.是否存在通过掩盖或不尽职审查关联关系、少计关联方与商业银行的交易、以不合格风险缓释因素计算对关联方授信风险敞口、“化整为零”等方式，躲避重大关联交易审批的状况。5.是否存在直接通过或借道同业、理财、表外等业务，突破比例限制或违反规定向关联方供应资金的状况。6.是否存在通过投资关联方设立的基金、合伙企业等，违规转移信贷资产，并躲避关联交易审批的状况。7.是否通过关联方进展利益输送、调整收益及本行资产负债表等行为。8.是否存在对关联方的授信余额超过监管规定的状况。 （四）违反或躲避并表治理规定，集团成员间未做到内部风险隔离。例如，并表处理是否全面合规，是否存在躲避资本、会计或风险并表监管的状况；是否存在借道相关附属机构，利用内部交易转移资产，调整业务规模以及不良、拨备、资本等监管指标的状况等。