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1、第第6 6章章 存款货币银行存款货币银行基本内容基本内容第一节 存款货币银行的产生与发展 第二节 存款货币银行的基本业务 第三节 存款货币银行的经营管理 第四节 分业经营与混业经营 第五节 金融创新第六节 存款保险制度本章学习目的与要求 通过本章的学习，掌握存款货币银行的通过本章的学习，掌握存款货币银行的性质和职能、存款货币银行的组织形式、存性质和职能、存款货币银行的组织形式、存款货币银行的资产、负债和中间业务以及各款货币银行的资产、负债和中间业务以及各类业务的细分及相应特点；理解存款货币银类业务的细分及相应特点；理解存款货币银行经营管理的原则和理论与方法、金融创新；行经营管理的原则和理论与方
2、法、金融创新；了解存款货币银行产生发展的历史、分业经了解存款货币银行产生发展的历史、分业经营和混业经营、存款保险制度。营和混业经营、存款保险制度。第一节 存款货币银行的产生与发展一、早期银行的出现早期银行的出现货币与信用范畴产生后，由于商品经济不断发展，从商人队伍中分离出专门从事钱币兑换、保管、汇兑的货币经营业，作为商品交易的支付中介，这就是银行业的前身，即银行业起源于货币经营业。1.前资本主义的货币经营业经营对象为货币这一特殊商品，主要是以保管、兑换和汇兑的方式进行活动，还没有发行信用工具。2.货币经营业向早期银行业的转变贷放业务是货币经营业转变为银行的重要标志。对象主要为政府。二、现代银行
3、的产生现代银行的产生随着商品货币经济的发展和资本主义生产关系随着商品货币经济的发展和资本主义生产关系的确立，早期银行逐步发展成为现代银行。的确立，早期银行逐步发展成为现代银行。1.现代银行的产生现代银行的产生 现代银行产生的两条途径：现代银行产生的两条途径：一是早期的高利贷性质的银行业逐渐适应新一是早期的高利贷性质的银行业逐渐适应新的条件转变成为现代银行的条件转变成为现代银行;二是根据资本主义股份原则组织的现代银行二是根据资本主义股份原则组织的现代银行 1694年成立的英格兰银行，标志着现代银年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就行制度的建立。它的正式贴现率一开始
4、就规定为规定为4.5%6%，大大低于早期银行业的，大大低于早期银行业的贷款利率。贷款利率。2.现代银行的基本特征现代银行的基本特征信用创造信用创造三、存款货币银行的性质与职能存款货币银行的性质与职能1.存款货币银行的性质存款货币银行的性质 存款货币银行是以利润最大化为目标，以多存款货币银行是以利润最大化为目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，并向客户提种金融资产和金融负债为经营对象，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。供多功能、综合性服务的金融企业。（1）存款货币银行具有一般企业的特征）存款货币银行具有一般企业的特征（2）存款货币银行是特殊的企业）存款货币银行是特殊的企业（3）存款货
5、币银行是特殊的金融行业）存款货币银行是特殊的金融行业三、存款货币银行的性质与职能存款货币银行的性质与职能2.存款货币银行的职能存款货币银行的职能（1）信用中介职能）信用中介职能（2）支付中介职能）支付中介职能（3）信用创造职能）信用创造职能（4）金融服务职能）金融服务职能四、存款货币银行的组织制度存款货币银行的组织制度存款货币银行的组织制度是一个国家用法律形存款货币银行的组织制度是一个国家用法律形式所确定的该国存款货币银行体系、结构及组成式所确定的该国存款货币银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和这一体系的原则的总和。1.单元银行制单元银行制 单元银行制又称单一银行制，是指那些不设立单元银行
6、制又称单一银行制，是指那些不设立或不能设立分支机构的存款货币银行。或不能设立分支机构的存款货币银行。四、存款货币银行的组织制度存款货币银行的组织制度2.总分行制总分行制 总分行制是指法律上允许在总行以外，在国内总分行制是指法律上允许在总行以外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种银行制度。外各地普遍设立分支机构的一种银行制度。3.持股公司制持股公司制 持股公司制又称集团银行制，指一个集团成持股公司制又称集团银行制，指一个集团成立持股公司，再由该公司收购或控制两家以上的立持股公司，再由该公司收购或控制两家以上的若干独立的银行而建立的一种银行制度。若干独立的银行而建立的一种银行制度。例如花旗银行就是
7、银行性持股公司，它已经控例如花旗银行就是银行性持股公司，它已经控制着制着300多家银行。多家银行。四、存款货币银行的组织制度存款货币银行的组织制度4.连锁银行制连锁银行制 连锁银行制又称联合银行制，是指由某连锁银行制又称联合银行制，是指由某一个人或某一集团控制两家或两家以上的一个人或某一集团控制两家或两家以上的银行。银行。第二节 存款货币银行的基本业务一、负债业务一、负债业务 二、资产业务二、资产业务 三、表外业务三、表外业务四、网上银行业务四、网上银行业务一、负债业务负债业务 1.负债业务是存款货币银行筹措资金，借以形成负债业务是存款货币银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是存款货币银行资
8、产业务和其资金来源的业务，是存款货币银行资产业务和其他业务营运的起点和基础。他业务营运的起点和基础。2.全部全部资资金来源大金来源大别为别为二：二：自有自有资资金；金；吸收的外来吸收的外来资资金。金。(1).自有资金自有资金 自有资金指银行股东为赚取利润而投入自有资金指银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益，代表银行的货币和保留在银行中的收益，代表着对银行的所有权，是存款货币银行生存着对银行的所有权，是存款货币银行生存和发展的前提或基础，也是一家银行实力和发展的前提或基础，也是一家银行实力强弱的标志。强弱的标志。(2)(2)自有自有资资金主要包括：金主要包括：缴清的普通股缴清的
9、普通股 优先股优先股 盈余盈余 未分配利润未分配利润 资本准备资本准备 一般一般说说来，存款来，存款货币银货币银行行资资金来源中的自有金来源中的自有资资金金所占比重很小，不所占比重很小，不过过却是吸收外来却是吸收外来资资金的基金的基础础。一、负债业务负债业务一、负债业务负债业务2.存款存款 存款业务是存款货币银行存款业务是存款货币银行最基本和最重要最基本和最重要的业的业务。务。（1）按支取方式划分）按支取方式划分 存款货币银行存款业务按支取方式划分，一存款货币银行存款业务按支取方式划分，一般可分为活期存款、定期存款和储蓄存款三种类般可分为活期存款、定期存款和储蓄存款三种类型。型。一、负债业务负
10、债业务活期存款是指存户不需要预先通知就可以活期存款是指存户不需要预先通知就可以随时支取和支付的存款。随时支取和支付的存款。定期存款是相对于活期存款而言的，具有定期存款是相对于活期存款而言的，具有一定到期期限的存款。一定到期期限的存款。储蓄存款是银行对居民个人积蓄货币和取储蓄存款是银行对居民个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存款业务，储蓄得利息收入而开办的一种存款业务，储蓄存款分为活期和定期两种。存款分为活期和定期两种。一、负债负债业务业务（2）按所有者划分）按所有者划分 存款货币银行存款业务按所有者划分，存款货币银行存款业务按所有者划分，一般可分为公共存款、企业存款、个人存一般可分为公共存
11、款、企业存款、个人存款和同业存款。款和同业存款。3.非存款负债非存款负债 非存款负债是存款货币银行除存款以外非存款负债是存款货币银行除存款以外主动到市场上借款、发债、筹集资金以增主动到市场上借款、发债、筹集资金以增加资金来源的负债。加资金来源的负债。一、负债业务负债业务（1）借款负债）借款负债 借款负债业务主要包括同业借款、中央借款负债业务主要包括同业借款、中央银行借款和境外借款。银行借款和境外借款。（2）发行金融债券发行金融债券（3）其他应付款）其他应付款二、资产业务资产业务现代存款货币银行的资产业务是存款货币现代存款货币银行的资产业务是存款货币银行运用资金的业务，一般说来，存款货银行运用资
12、金的业务，一般说来，存款货币银行的资产，包括现金资产、各项贷款、币银行的资产，包括现金资产、各项贷款、票据贴现以及证券投资等方面。票据贴现以及证券投资等方面。1.现金资产现金资产 (1)库存现金库存现金 (2)存放在中央银行的资金存放在中央银行的资金 (3)存放同业存款存放同业存款 (4)托收中的现金托收中的现金 二、资产资产业务业务2.2.贷款业务贷款业务 存款货币银行最重要的资产业务是贷款业务。贷款存款货币银行最重要的资产业务是贷款业务。贷款业务是存款货币银行取得收益的主要手段。业务是存款货币银行取得收益的主要手段。(1)(1)根据贷款风险程度进行五级分类根据贷款风险程度进行五级分类 (2
13、)(2)根据贷款的偿还期限划分可以分为活期贷款和定期贷根据贷款的偿还期限划分可以分为活期贷款和定期贷款款 (3)(3)根据贷款的保障程度可分为信用贷款和担保贷款根据贷款的保障程度可分为信用贷款和担保贷款 (4)(4)根据贷款偿还方式可分为一次还清贷款和分期偿还贷根据贷款偿还方式可分为一次还清贷款和分期偿还贷款款二、资产业务资产业务3.票据贴现票据贴现(1)票据贴现的含义票据贴现的含义 票据贴现是票据持有人以未到期票据向存款货票据贴现是票据持有人以未到期票据向存款货币银行兑取现款，存款货币银行从票据中扣除自币银行兑取现款，存款货币银行从票据中扣除自贴现日起到票据到期日止的利息，将余额支付给贴现日
14、起到票据到期日止的利息，将余额支付给持票人的资金融通行为。持票人的资金融通行为。(2)贴现付款额的计算贴现付款额的计算 贴现付款额贴现付款额=票据面额票据面额*1-(年贴现率年贴现率*未到期天未到期天数数)/360 二、资产业务资产业务4.投资业务投资业务 （1）银行的投资形式主要是证券投资。）银行的投资形式主要是证券投资。银行证券投资是指银行将没有放贷目的的银行证券投资是指银行将没有放贷目的的资金用于购买有价证券以确保收益的行为。资金用于购买有价证券以确保收益的行为。（2）银行投资业务与放款业务的区别）银行投资业务与放款业务的区别 三、表外业务三、表外业务表外业务是指存款货币银行从事的按会计
15、表外业务是指存款货币银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债表总额，但能影响银行当期损益，改负债表总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产负债表，但同表内资产负债业变银行资产负债表，但同表内资产负债业务的关系密切，并在一定条件下会转会为务的关系密切，并在一定条件下会转会为表内资产负债业务的经营活动，即特指有表内资产负债业务的经营活动，即特指有风险的业务。风险的业务。三、表外业务三、表外业务1狭义的表外业务狭义的表外业务 （1）担保和类似的或有负债）担保和类似的或有负债 （2）承诺）承诺 （3）与利率或汇率有关的或有项目）与利率或汇率有关的或有
16、项目2存款货币银行的中间业务存款货币银行的中间业务 存款货币银行的中间业务是指银行不运用或较存款货币银行的中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委少运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，从中收取手续费的业务，包括结算业务、托事项，从中收取手续费的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务、代理业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务、信息咨询业务等。信息咨询业务等。3.存款货币银行中间业务具体包括：存款货币银行中间业务具体包括：（1）结算业务）结算业务支票结算、汇总业务、托收业务、托收结算、支票结算、汇总业务、托收业务、托收结算、信用证业务信
17、用证业务（2）代理业务）代理业务 代理收付款业务、代理融通业务、代理买卖代理收付款业务、代理融通业务、代理买卖业务、其他代理业务业务、其他代理业务（3）信托业务）信托业务（4）租赁业务）租赁业务（5）银行卡业务）银行卡业务（6）信息咨询服务）信息咨询服务 四、网上银行业务四、网上银行业务20世纪末，互联网的出现给人类生活带来了质的世纪末，互联网的出现给人类生活带来了质的飞跃，也给金融业，特别是银行业带来了前所未有的飞跃，也给金融业，特别是银行业带来了前所未有的革命。从革命。从1995年年10月美国第一家网上银行月美国第一家网上银行-美国安美国安全第一网上银行（全第一网上银行（SFNB）开业，许
18、多国家银行纷纷）开业，许多国家银行纷纷上网。上网。1、网上银行业务的发展阶段、网上银行业务的发展阶段 发布静态信息、发布动态信息、在线查询账户信、在线发布静态信息、发布动态信息、在线查询账户信、在线信息信息 2、网上银行的主要业务、网上银行的主要业务 企业银行系统、个人金融服务系统、网上营销、信息查企业银行系统、个人金融服务系统、网上营销、信息查询询第三节 存款货币银行的经营管理一、一、存款货币银行经营管理的存款货币银行经营管理的原则原则 存款货币银行在经营活动中必须遵循存款货币银行在经营活动中必须遵循流动性流动性、安全性安全性和和盈利性盈利性三个原则。三个原则。1 1流动性流动性 流动性是指
19、存款货币银行随时应付客流动性是指存款货币银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。户提存以及银行支付需要的能力。A、资产的流动性是指资产的变现能力。衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性越强。B、负债流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量银行负债流动性的标准有两个：一是取得可用资产的价格，即价格越低，该项资产的流动性越强；二是取得可用资金的时效，取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。2安全性安全性 A、含义：、含义：安全性原则是指存款货币银行具安全性
20、原则是指存款货币银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力，能经得起重大风险和损失，能随时应付能力，能经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。B、要求：筹措足够的自有资本，提高自有资、要求：筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重；合理安排资产规模和本在全部负债中的比重；合理安排资产规模和结构，提高资产质量；遵纪守法，合法经营。结构，提高资产质量；遵纪守法，合法经营。3 3盈利性盈利性 A A、含含义义：盈盈利利性性是是指指存存款款货货币币银银行行在在其其经经营活动中获
21、取利润的能力。营活动中获取利润的能力。B B、要要求求：减减少少非非盈盈利利资资产产，提提高高盈盈利利性性资资产产比比重重；降降低低资资金金成成本本，扩扩大大资资金金来来源源；加强经济核算，节约管理费用开支。加强经济核算，节约管理费用开支。4安全性、流动性和盈利性的关系 首先，安全性是存款货币银行经营的客观要求。其次，安全性、流动性与盈利性是一对矛盾。二、存款货币银行经营管理理论的演变存款货币银行经营管理理论的演变1资产管理理论资产管理理论是以银行的流动性为侧重点的一种管理理是以银行的流动性为侧重点的一种管理理论论2负债管理理论负债管理理论3资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论第四节 分业
22、经营与混业经营1、按经营模式划分，商业银行分为、按经营模式划分，商业银行分为职能分工型职能分工型银行银行和和全能型银行全能型银行。A、所谓职能分工，其基本特点是，法律限定金、所谓职能分工，其基本特点是，法律限定金融机构必须分门别类各有专司：有专营长期金融融机构必须分门别类各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的，有专营有价证券买卖的，的，有专营短期金融的，有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。有专营信托业务的，等等。B、职能分工型模式我们称之为分业经营、分业、职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管模式；相对应，全能型模式则称之为混业经监管模式；相对应，全能型模式则称之为混业经营
23、、混业监管模式。营、混业监管模式。2.20世纪世纪30年代大危机之前，各国商业银行年代大危机之前，各国商业银行大都经营多种业务，属全能型、综合型银行。大都经营多种业务，属全能型、综合型银行。经过经过19291933年大危机中的全面性金融危年大危机中的全面性金融危机，不少西方经人士归咎于银行的综合性业机，不少西方经人士归咎于银行的综合性业务经营，尤其是长期贷款和证券业务的经营。务经营，尤其是长期贷款和证券业务的经营。不过，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则不过，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则继续实行混业经营，商业银行可以从事各种继续实行混业经营，商业银行可以从事各种期限的存款、贷款以及证券业务。
24、期限的存款、贷款以及证券业务。3.1999年年美美国国金金融融服服务务现现代代化化法法案案的的通通过过，意意味味着着废废除除分分业业经经营营的的格格拉拉斯斯-斯斯蒂蒂格格尔尔法法，也也标标志志着着西西方方国国家家分分业业经经营营制制度度的的最最终终结束结束。在在此此之之前前，日日本本于于1998年年颁颁布布了了金金融融体体系系改改革革一一揽揽子子法法，即即被被称称为为“金金融融大大爆爆炸炸(Big Bang)”的计划。的计划。4.现现今今，发发达达市市场场经经济济国国家家的的混混业业经经营营有有两两种种基基本本形形式式。一一是是在在一一家家银银行行内内同同时时开开展展信信贷贷中中介介、投投资资
25、、信信托托、保保险险诸诸业业务务；一一是是以以金金融融控控股股公公司司的的形形式式把把分分别别独独立立经经营某种金融业务的公司链接在一起。营某种金融业务的公司链接在一起。一一家家银银行行内内开开展展混混业业经经营营，均均在在人人事事、资资金金等等方方面面实实施施独独立立的的管管理理，彼彼此此之之间间设设有有“防火墙防火墙”，决策分别有各自的严格程序。，决策分别有各自的严格程序。我国强调分业经营的背景与问题我国强调分业经营的背景与问题1.改改革革开开放放初初期期，我我国国银银行行业业务务极极为为单单纯纯，不不存存在在分分业、混业问题。业、混业问题。2.改革开放，银行业务增多，但经营混乱。改革开放
26、，银行业务增多，但经营混乱。本本来来，存存贷贷中中介介是是商商业业银银行行本本职职的的认认识识在在我我们们这这里里根根深深蒂蒂固固，而而银银行行经经营营的的紊紊乱乱更更强强化化了了只只有有分分业经营才可保证金融健康发展的观念。业经营才可保证金融健康发展的观念。1995年年颁颁布布的的商商业业银银行行法法，确确立立了了中中国国现阶段严格的分业经营的金融体制。现阶段严格的分业经营的金融体制。3.分分业业经经营营对对银银行行业业发发展展所所与与生生俱俱来来的的桎桎梏梏以以及及加加入入WTO后面对的新挑战，均显而易见。后面对的新挑战，均显而易见。4.突破分业经营界限的趋向日益明显。突破分业经营界限的趋
27、向日益明显。一、分业经营分业经营金融分业经营指法律规定将存款货币银金融分业经营指法律规定将存款货币银行业务与投资银行业务相分离，或存款货行业务与投资银行业务相分离，或存款货币银行业务与证券业务及其他具有投资性币银行业务与证券业务及其他具有投资性质的金融业务相分离的经营体制。质的金融业务相分离的经营体制。二、混业经营混业经营所谓混业经营，一般指同一金融机构可所谓混业经营，一般指同一金融机构可以同时经营银行、证券、保险等金融业务，以同时经营银行、证券、保险等金融业务，以促进金融机构之间的有效竞争，并充分以促进金融机构之间的有效竞争，并充分利用金融资源，达到提高金融机构的创新利用金融资源，达到提高金
28、融机构的创新能力和高效经营的目的。能力和高效经营的目的。第五节金融创新一、金融创新的含义一、金融创新的含义金融创新是突破金融业多年传统的经营金融创新是突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具及业务、金融技术、金局面，在金融工具及业务、金融技术、金融机构以及金融市场、金融制度等方面均融机构以及金融市场、金融制度等方面均进行明显的创新和变革。进行明显的创新和变革。二、金融创新的原因二、金融创新的原因1金融金融形势形势动荡不安。动荡不安。2银行的银行的收益率下降收益率下降，促使银行寻求新的，促使银行寻求新的盈利途径盈利途径 3宏观管理宏观管理政策政策的变化刺激银行推出新的的变化刺激银行推出新的金融工
29、具金融工具 4客户对资产流动性客户对资产流动性的需要日益普遍，也的需要日益普遍，也是金融创新产生和发展的重要原因是金融创新产生和发展的重要原因 5 通信和通信和电子技术电子技术在金融市场的广泛应用在金融市场的广泛应用 三、金融创新的内容三、金融创新的内容既包括金融业务及工具的创新，又包括金融制度的既包括金融业务及工具的创新，又包括金融制度的创新，还包括金融技术、机构、市场等方面的创新。创新，还包括金融技术、机构、市场等方面的创新。1金融业务及工具的创新金融业务及工具的创新 （1）存款业务的创新）存款业务的创新 （2）贷款业务的创新）贷款业务的创新 （3）支付结算信托租赁业务的创新）支付结算信托
30、租赁业务的创新 （4）表外业务的创新）表外业务的创新 （5）离岸银行业务的发展）离岸银行业务的发展 2金融制度的创新金融制度的创新 （1）分业管理制度的改变）分业管理制度的改变 （2）银行与非银行金融机构实施不同管）银行与非银行金融机构实施不同管理制度的改变理制度的改变 （3）金融市场的国民与非国民以及本国）金融市场的国民与非国民以及本国国民进入外国市场的管理制度不同国民进入外国市场的管理制度不同第六节 存款保险制度存款保险制度是指国家通过法律法规明存款保险制度是指国家通过法律法规明确规定，各商业银行缴纳保费，当某商业确规定，各商业银行缴纳保费，当某商业银行面临危机或破产，就由保险机构为存银行
31、面临危机或破产，就由保险机构为存款人支付一定限度的赔偿，从而使存款人款人支付一定限度的赔偿，从而使存款人利益得到一定程度的保障。利益得到一定程度的保障。一、存款保险制度的主要内容一、存款保险制度的主要内容1存款保险机构存款保险机构 多为公有，但有人提出建立私有性质的存款保险机多为公有，但有人提出建立私有性质的存款保险机构。构。2存款保险基金即保费的筹集存款保险基金即保费的筹集 核心内容，目前大多数存款保险制度对风险不同的核心内容，目前大多数存款保险制度对风险不同的银行按不同的保险费率征收保费。银行按不同的保险费率征收保费。3承保限额承保限额 承保额度不宜太高，否则会发生首先风险，且一旦承保额度不宜太高，否则会发生首先风险，且一旦制定在较长时期内将维持不变。制定在较长时期内将维持不变。4问题银行的处置问题银行的处置 资金援助或兼并转移资金援助或兼并转移二、存款保险制度的作用二、存款保险制度的作用1保护存款人保护存款人 2 监管银行监管银行 3稳定金融体系稳定金融体系 三、存款保险制度带来的问题三、存款保险制度带来的问题1道德风险道德风险 2逆向选择逆向选择