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1、第 1 页 共 18 页 财务分析p 报告(1)财务分析p 报告 2023 年 12 月，XX 公司实现主营业务收入为 629,933.35 万元；营业利润为 30,831.53 万元；净利润为 24,835.60 万元；资产总计为 402,626.58 万元，其中：货币资金为 77,627.80 万元，应收账款为 12,554.81 万元，存货为 65,634.15 万元；负债合计为 2,075,203,566.22万元；股东权益合计为 195,106.23 万元。一、资产负债状况分析p ：1 1、资产变动与构造分析p 2023 年 12 月，XX 公司资产总额为：402,626.58 万元
2、，比上期的 289,854.37 万元，增加：38.91%。在资产构成中，流动资产占比：57.04%，流动资产占比比拟高，它的盈利才能和周转效率对公司的经营状况起影响比拟大；长期投资占比：-0.18%，固定资产占比为：40.67%，固定资产占比比拟高，它对企业的产业构造和盈利才能影响比拟大；无形资产及其它资产占比：2.47%；而上期上述指标分析p 别为：57.06%、-0.29%、40.38%、2.85%。从单项较上期相比拟而言，流动资产大幅增加，增加38.85%，长期投资大幅增加，增加 15.26%，固定资产大幅第 2 页 共 18 页 增加，增加 39.91%，无形资产及其它资产大幅增加，
3、增加20.26%。资产构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%流动资产合计 165,391.99 229,653.24 38.85%57.06%57.04%长期投资合计-837.60-709.81 15.26%-0.29%-0.18%固定资产合计 117,029.48 163,737.37 39.91%40.38%40.67%无形资产及其它资产合计 8,270.51 9,945.79 20.26%2.85%2.47%递延税款借项 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 289,854.37 402,6
4、26.58 38.91%100.00%100.00%净利润 16,131.02 24,835.60 53.96%-总资产利润率 5.50%6.10%10.91%-由此可见，企业资产总额较上期上升，长期资产增长幅度大于流动资产，并且净利润较上期上升，总资产利润率较上期上升，说明企业资产从量上、质上都好于上期，并且净 利润增长大于资产增长速度，整体经营状况比拟良好。2 2、流动资产变动与构造分析p 流动资产总额为：229,653.24 万元，比上期的 165,391.99 万元，增加：38.85%。在流动资产构成中，货币性资产占比为：46.46%，应收票据占比：2.60%，应收款项占比：20.61
5、%，存货占比：28.58%，待摊费用占比：1.75%，其它资产占比：0.00%；而上第 3 页 共 18 页 期上述指标分析p 别为：56.25%、0.24%、19.93%、22.80%、0.78%、0.00%。流动资产构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%货币资金 78,030.85 77,627.80-0.52%47.18%33.80%短期投资 15,001.15 29,075.79 93.82%9.07%12.66%应收票据 393.00 5,963.35 1417.39%0.24%2.60%应收股利 0.00 0
6、.00 0.00%0.00%0.00%应收利息 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%应收账款 9,099.39 12,554.81 37.97%5.50%5.47%其他应收款 19,214.96 25,054.58 30.39%11.62%10.91%预付账款 4,654.02 9,725.02 108.96%2.81%4.24%应收补贴款 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%存货 37,715.68 65,634.15 74.02%22.80%28.58%待摊费用 1,282.93 4,017.74 213.17%0.78%1.75%一年内到期的长期债权投资 0.
7、00 0.00 0.00%0.00%0.00%其他流动资产 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%流动资产合计 165,391.99 229,653.24 38.85%100.00%100.00%主营业务收入 401,009.24 629,933.35 57.09%-流动资产周转率 4.12 4.49 8.93%-纵观流动资产变化可以看出：企业待摊费用增长幅度大于流动资产增长幅度，并且也大于其它类资产的增长幅度，说明企业待摊费用增加过快，存在没有足额待摊费用的情况。第 4 页 共 18 页 企业在流动资产增加的同时，销售收入也增加，并且增幅大于流动资产，流动资产经营质量较上期进步较
8、多。3 3、应收款项变动分析p 在应收款项工程分析p 中，可以看出应收账款为 12,554.81 万元，占比 26.52%，其他应收 款为 25,054.58万元，占比 52.93%，预付账款为9,725.02 万元，占比 20.55%；而上期上述指标分析p 别为：为 9,099.39 万元，占比 27.60%、为 19,214.96 万元，占比 58.28%、为 4,654.02 万元，占比 14.12%。从单项较上期相比拟而言，应收账款大幅增加，增加37.97%、其他应收款大幅增加，增加 30.39%、，预付账款大幅增加，增加 108.96%。应收款项变化表 工程(万元)2023 年 12
9、 月 2023 年 12月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%应收账款 9,099.39 12,554.81 37.97%27.60%26.52%其他应收款 19,214.96 25,054.58 30.39%58.28%52.93%预付账款 4,654.02 9,725.02 108.96%14.12%20.55%应收款项合计 32,968.37 47,334.41 43.58%100.00%100.00%主营业务收入 401,009.24 629,933.35 57.09%-通过分析p 可以看出：在应收款项占比中，其它应收款为 53.00%，占比过大，有可能存在上级单位占用款问
10、题或调节利润的问题；应第 5 页 共 18 页 收账款的变动幅度与主营业务收入变动相符，与销售收入变化协调。4 4、存货变动分析p 在存货搭配分析p 中，可以看出存货为 6.56 万元，主营业务本钱为 42.74 万元；而上期上述指标分析p 别为：为 3.77 万元、为 26.75 万元。从单项较上期相比拟而言，存货大幅增加，增加74.02%，主营业务本钱大幅增加，增加 59.75%。存货变化表 工程名称 2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增%存货 3.77 6.56 74.02%主营业务本钱 26.75 42.74 59.75%毛利率 32.80%31.70%-3.35%周转
11、率 7.87 8.27 5.14%通过毛利率及周转率的变化分析p ，可以看出企业毛利率的下降，促进了存货的加速周转，说明市场上的同类产品已经处于相对的过剩状态，降价是可以带动市场购置者的购置欲望的。企业可以充分利用当前的时机，进一步稳固已获得的成绩；另外通过存货的搭配分析p 可以看出：企业存货的增加是主营业务本钱的 1.2 倍，增幅过大，与主营业务本钱变化不协调，有可以企业原材料采购过多。5 5、固定资产变动与构造分析p 固定资产总额为：163,737.37 万元，比上期的 117,029.48 万元，增加：39.91%。在固定资产构成中，固定资产原价占比：124.73%，第 6 页 共 18
12、 页 累计折旧占比：28.80%，固定资产净值占比：95.93%，固定资产减值准备占比：1.51%，固定资产净额占比：94.42%，工程物资占比：2.22%，在建工程占比：3.36%，固定资产清理占比：0.00%；而上期上述指标分析p 别为：108.60%、28.33%、80.27%、0.21%、80.07%、5.12%、14.81%、0.00%。从单项较上期相比拟而言：固定资产原价大幅增加，增加60.68%；累计折旧大幅增加，增加 42.21%；固定资产净值大幅增加，增加 67.20%；固定资产减值准备大幅增加，增加921.71%；固定资产净额大幅增加，增加 64.99%；工程物资大幅减少，
13、减少 39.37%；在建工程大幅减少，减少 68.25%；固定资产清理根本上没有变化。固定资产构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%固定资产原价 127,097.66 204,225.00 60.68%108.60%124.73%累计折旧 33,153.20 47,147.56 42.21%28.33%28.80%固定资产净值 93,944.46 157,077.45 67.20%80.27%95.93%固定资产减值准备 242.40 2,476.62 921.71%0.21%1.51%固定资产净额 93,702.06
14、154,600.83 64.99%80.07%94.42%工程物资 5,990.24 3,631.87-39.37%5.12%2.22%在建工程 17,337.17 5,504.67-68.25%14.81%3.36%固定资产清理 第 7 页 共 18 页 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产合计 117,029.48 163,737.37 39.91%100.00%100.00%主营业务收入 401,009.24 629,933.35 57.09%-固定资产周转率 4.12 4.49 8.93%-由此可见，企业固定资产总额较上期上升，并且主营业务收入较上期上升，固定资产
15、周转率较上期上升，说明企业资产从量上、质上都好于上期，并且主营业务收入增长大于固定资产增长速度，固定资产利用情况比拟良好；另外从折旧效率上也可以看出，本期固定资产折旧产出率保持不变。6 6、资本构造变动与构造分析p 负债总额为：207,327.74 万元，比上期增加 79.66%：所有者权益为：195,106.23 万元；比上期增加 11.96%。在资金来构成中，流动负债占比：39.88%，长期负债占比：11.62%，所有者权益占比：48.46%；而上期上述指标分析p 别为：33.76%、6.05%、60.12%。从单项较上期相比拟而言，流动负债大幅增加，增加64.08%，长期负债大幅增加，增
16、加 166.57%，所有者权益大幅增加，增加 11.96%。资金来构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%流动负债合计 97,850.74 160,555.21 64.08%33.76%39.88%长期负债合计 第 8 页 共 18 页 17,546.14 46,772.53 166.57%6.05%11.62%股东权益合计 174,263.11 195,106.23 11.96%60.12%48.46%负债和股东权益总计 289,854.37 402,626.58 38.91%100.00%100.00%由此可见，长期
17、资本增长幅度大于流动负债，说明企业长期融资活动增加，整体资金形势比拟稳定。7 7、流动负债变动与构造分析p 流动负债总额为：160,555.21 万元，较上期增加：64.08%。在流动负债构成中，营业性负债占比：84.34%，融资性负债占比：15.66%；而上期上述指标分析p 别为：94.22%、5.78%。流动负债构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增(%)2023年占比%2023 年占比%短期借款 5,230.00 23,835.53 355.75%5.35%14.85%应付票据 9,527.84 8,035.65-15.66%9.74%5.01%应付账款
18、 42,968.05 66,595.53 54.99%43.91%41.48%预收账款 5,409.51 9,649.74 78.39%5.53%6.01%应付工资 8,165.60 11,052.94 35.36%8.35%6.88%应付福利费 4,352.76 5,221.63 19.96%4.45%3.25%应付股利 4,971.88 1,030.05-79.28%5.08%0.64%应交税金 466.51 2,774.99 494.84%0.48%1.73%其它应交款 49.77 168.61 238.78%0.05%0.11%其它应付款 16,004.64 30,854.67 92.
19、79%16.36%19.22%预提费用 282.19 35.86-第 9 页 共 18 页 87.29%0.29%0.02%预计负债 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%一年内到期的长期负债 422.00 1,300.00 208.06%0.43%0.81%其它流动负债 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%流动负债合计 97,850.74 160,555.21 64.08%100.00%100.00%纵观流动负债变化可以看出：企业营业性负债增长幅度大于流动负债增长幅度，并且也大于融资类负债的增长幅度，说明企业短期资金来中营业性质负债增加，对外欠款增多，资金压力较上期
20、增大。8 8、长期资本变动与构造分析p 长期资本总额为：241,878.76 万元，比上期的 191,809.25 万元，增加：26.10%。在长期资本构成中，长期借款占比：6.99%，应付债券占比：0.00%，长期应付款占比：0.00%，专项应付款占比：1.39%，其他长期负债占比：10.965%，股本净额占比：16.176%，资本公积占比：41.310%，盈余公积占比：11.649%，未分配利润占比：11.528%；而上期上述指标分析p 别为：3.10%、0.00%、0.00%、0.09%、5.963%、10.199%、61.821%、11.571%、7.260%。从单项较上期相比拟而言，
21、长期借款占比：大幅增加，增加 184.23%，应付债券占比：根本上没有变化，长期应付款占比：根本上没有变化，专项应付款占比：大幅增加，增加1944.72%，其他长期负债占比：大幅增加，增加 131.89%，股第 10 页 共 18 页 本净额占比：大幅增加，增加 100.00%，资本公积占比：大幅减少，减少 15.74%，盈余公积占比：大幅增加，增加26.95%，未分配利润占比：大幅增加，增加 100.23%。长期资本构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%长期借款 5,945.08 16,897.95 184.23%3.
22、10%6.99%应付债券 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%长期应付款 0.00 0.00 0.00%0.00%0.00%专项应付款 164.00 3,353.34 1944.72%0.09%1.39%其他长期负债 11,437.06 26,521.24 131.89%5.96%10.97%股本净额 19,563.25 39,126.50 100.00%10.20%16.18%资本公积 118,579.10 99,920.11-15.74%61.82%41.31%盈余公积 22,194.74 28,175.40 26.95%11.57%11.65%未分配利润 13,926.02
23、 27,884.22 100.23%7.26%11.53%长期资本合计 191,809.25 241,878.76 26.10%100.00%100.00%净资产收益率 9.20%12.70%38.04%-长期资产合适率 165.00%148.30%-10.12%-由此可见，企业长期资本总额较上期上升，并且主营业务收入较上期上升，净资产收益率较上期上升，说明企业资产从量上、质上都好于上期，并且盈利增长大于长期资本增长速度，长期资本利用情况比拟良好；另外企业的长期资产的资金全部来自长期资本，但是比上期下降，采取了比拟保守的资本组合方式；由于盈利才第 11 页 共 18 页 能的增加，建议企业可继
24、续以改变如今的资本组合，采取适当比拟适中的组合方式，进一步增加盈利才能。二、利润状况分析p ：1 1、实现利润分析p 2023 年 12 月，XX 公司主营业务收入为：629,933.35 万元，较上期增加：57.09%，净利润为：24,835.60 万元，所得税为：7,053.54 万元；在利润来构成中，主营业务利润占比：31.71%，营业利润占比：4.89%，利润总额占比：5.06%，净利润占比：3.94%；而上期上述指标分析p 别为：32.88%、5.50%、5.32%、4.02%。本期主营务收入上升，但销售毛利率下降，说明企业采取了降低产品的整体市场价格以换取增加市场份额做法，并且销售
25、本钱没有得到相应控制，上升；本期企业盈利才能比拟稳定，状况比拟好。本期同口径营业利润为 82,004.65 万元，经营活动现金净流量为 50,994.98 万元，差额为 31,009.67 万元，利润质量非常低，实亏比拟利害。从单项较上期相比拟而言，主营业务收入大幅增加，增加57.09%，主营业务利润大幅增加，增加 51.46%，营业利润大幅增加，增加 39.75%，利润总额大幅增加，增加49.48%，净利润大幅增加，增加 53.96%。第 12 页 共 18 页 利润构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%主营业务收入
26、 401,009.24 629,933.35 57.09%100.00%100.00%主营业务本钱 267,538.40 427,389.32 59.75%66.72%67.85%主营业务税金及附加 1,609.89 2,823.43 75.38%0.40%0.45%主营业务利润 131,860.95 199,720.61 51.46%32.88%31.71%其他业务利润 972.99 927.85-4.64%0.24%0.15%营业费用 90,303.14 139,061.65 53.99%22.52%22.08%管理费用 20,208.54 29,621.95 46.58%5.04%4.7
27、0%财务费用 260.44 1,133.32 335.16%0.07%0.18%营业利润 22,061.81 30,831.53 39.75%5.50%4.89%投资收益-49.09 26.51 154.00%-0.01%0.00%补贴收入 459.19 1,089.80 137.33%0.12%0.17%营业外收入 838.92 1,148.56 36.91%0.21%0.18%营业外支出 1,976.98 1,207.25-38.94%0.49%0.19%利润总额 21,333.84 31,889.15 49.48%5.32%5.06%所得税 5,202.82 7,053.54 35.57
28、%1.30%1.12%净利润 16,131.02 24,835.60 53.96%4.02%3.94%销售毛利率 32.80%31.70%-3.35%-纵观利润构造变化可以看出：企业主营业务收入增长幅度大于净利润增长幅度，并且也大于其它利润增长幅度，说明企业主营业收入的增长没有同比率转化为净利润，还需进一步减少影响净利润增长的因素。第 13 页 共 18 页 2 2、收入情况分析p 在收入构成中，收入总额为：633,126.07 万元，较上期增加：57.01%；其中主营业务收入占比：99.64%，投资收益占比：0.00%，营业外收入占比0.35%；而上期上述指标分析p 别为：99.69%、-0
29、.01%、0.32%。从现金回笼情况来看：本期销售现金回笼大于 110%，销售工作正常，现金回笼比拟及 时。从单项较上期相比拟而言，主营业务收入大幅增加，增加56.94%，投资收益大幅增加，增加 154.00%，营业外收入大幅增加，增加 72.43%。收入构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%主营业务收入 401,009.24 629,933.35 57.09%99.45%99.50%其他业务利润 972.99 927.85-4.64%0.24%0.15%投资收益-49.09 26.51 154.00%-0.01%0.
30、00%补贴收入 459.19 1,089.80 137.33%0.11%0.17%营业外收入 838.92 1,148.56 36.91%0.21%0.18%收入总计 403,231.25 633,126.07 57.01%100.00%100.00%纵观收入构造变化可以看出：企业收入来主要以营业收入为主，经营正常。但投资收益及营业外收入增长速度超过主营业收入增长速度，值得引起关注。第 14 页 共 18 页 3 3、支出情况分析p 在支出构成中，支出总额为：608,290.46 万元，较上期增加：57.14%；其中主营业务本钱及税金占比：70.73%，经营管理本钱占比：27.92%，营业外支
31、出占比 0.20%；而上期上述指标分析p 别为：69.53%、28.62%、0.51%。本期固定本钱占比为 6.12%，上期为 6.43%，较上期下降0.31%。从现金支出情况来看：本期采购现金支出率大于 110%，采购工作不正常，采购现金支出比拟多。从单项较上期相比拟而言，主营业务支出大幅增加，增加59.84%，经营管理本钱大幅增加，增加 53.30%，营业外支出大幅下降，下降 38.94%。支出构造表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12 月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%主营业务本钱 267,538.40 427,389.32 59.75%69.11%7
32、0.26%主营业务税金及附加 1,609.89 2,823.43 75.38%0.42%0.46%营业费用 90,303.14 139,061.65 53.99%23.33%22.86%管理费用 20,208.54 29,621.95 46.58%5.22%4.87%财务费用 260.44 1,133.32 335.16%0.07%0.19%营业外支出 1,976.98 1,207.25-38.94%0.51%0.20%所得税 5,202.82 7,053.54 35.57%1.34%1.16%支出总计 387,100.21 608,290.46 第 15 页 共 18 页 57.14%100
33、.00%100.00%纵观支出构造变化可以看出：企业支出主要以营业支出及税金为主，支出构造正常。4 4、经营风险分析p 在经营费用工程分析p 中，可以看出营业费用为 139,061.65 万元，占比 81.89%，管理费用为 29,621.95 万元，占比 17.44%，财务费用为1,133.32 万元，占比 0.67%；而上期上述指标分析p 别为：为 90,303.14 万元，占比 81.52%、为 20,208.54 万元，占比 18.24%、为 260.44 万元，占比 0.24%。从单项较上期相比拟而言，营业费用大幅增加，增加53.99%、管理费用大幅增加，增加 46.58%、，财务费
34、用大幅增加，增加 335.16%。经营费用变化表 工程(万元)2023 年 12 月 2023 年 12月 新增(%)2023 年占比%2023 年占比%营业费用 90,303.14 139,061.65 53.99%81.52%81.89%管理费用 20,208.54 29,621.95 46.58%18.24%17.44%财务费用 260.44 1,133.32 335.16%0.24%0.67%费用合计 110,772.12 169,816.92 53.30%100.00%100.00%主营业务收入 0.00 629,933.35 0.00%-经营平衡收入 0.00 535,700.06
35、 0.00%-纵观本期经营费用的变化可以看出：营业费用的减少幅度大于主营业务收入的减少幅度，企业在控制营业费用的支出获得了不错的成绩；管理费用的减第 16 页 共 18 页 少幅度大于主营业务收入的减少幅度，企业在控制管理费用的支出获得了不错的成绩；财务费用的减少幅度大于主营业务收入的减少幅度，企业在控制财务费用的支出获得了不错的成绩。本期企业的经营平衡收入为 535,700.06 万元，比上期增加 0.00%；假如本年企业主营业务收入低于此，将会亏损。经营平安率为 17.59%，只要企业销售下降不低于 94,233.29 万元，自身经营还会有盈利。经营平安程度值得关注，抵抗销售下降的才能比拟
36、差。5 5、利润敏感性分析p 本期实现利润总额为31,889.15，比上期大幅增加，增加 49.48%；主要受以下因素影响：主营业务收入为 401,009.24 万元，新增 57.10%，主营业务本钱为 267,538.40 万元，新增 59.70%，主营业务税金及附加为 1,609.89 万元，新增 75.40%，其他业务利润为 972.99万元，下降 4.60%，营业费用为 90,303.14 万元，新增54.00%，管理费用为 20,208.54 万元，新增 46.60%，财务费用为 260.44 万元，新增 335.20%，投资收益为-49.09 万元，新增 154.00%，补贴收入为
37、 459.19 万元，新增 137.30%，营业外收入为 838.92 万元，新增 36.90%，营业外支出为 1,976.98万元，下降 38.90%。第 17 页 共 18 页 利润敏感影响变化表 工程名称 2023 年 12 月 2023 年12 月 新增%主营业务收入 401,009.24 629,933.35 57.09%主营业务本钱 267,538.40 427,389.32 59.75%主营业务税金及附加 1,609.89 2,823.43 75.38%其他业务利润 972.99 927.85-4.64%营业费用 90,303.14 139,061.65 53.99%管理费用 2
38、0,208.54 29,621.95 46.58%财务费用 260.44 1,133.32 335.16%投资收益-49.09 26.51 154.00%补贴收入 459.19 1,089.80 137.33%营业外收入 838.92 1,148.56 36.91%营业外支出 1,976.98 1,207.25-38.94%利润总额 21,333.84 31,889.15 49.48%通过影响利润总额各工程的敏感分析p 可以看出：主营业务收入的敏感系数为 18.79，主营业务本钱的敏感系数为-12.55，主营业务税金及附加的敏感系数为-0.08，其他业务利润的敏感系数为 0.05，营业费用的敏
39、感系数为-4.23，管理费用的敏感系数为-0.95，财务费用的敏感系数为-0.01，投资收益的敏感系数为 0.00，补贴收入的敏感系数为 0.02，营业外收入的敏感系数为 0.04，营业外支出的敏感系数为-0.09。6 6、经营效率分析p 通过对资产负债表、利润表的综合分析p ，可以看到本期的短期负债为 160,555.21万元，比上期增加 64.08%，长期负债为 46,772.53 万元，比上期增加 166.57%，销售收入为 629,933.35 万元，比上期增第 18 页 共 18 页 加 57.09%；说明企业经营规模的扩大并没有带来经济效率的同步进步，负债经营效果不突出。但通过相关
40、指标分析p ，企业表现与上述分析p 相矛盾的现象，营业利润为 22,061.81 万元，比上期增加 39.75%，流动资产率为57.04%，比上期减少-0.04%；流动资产率下降，但营业利润上升，说明企业加速了资金周转，创造出了更多的利润。综上所述，企业在 2023 年 12 月从资产负债表、利润表及相关指标分析p 来看，表现一定的矛盾，说明企业经营状况不协调，需要进步调整，经营管理效率需要得到进一步的改善。7 7、资金需求分析p 根据本期销售实际情况，实现销售收入 629,933.35 万元，假如下期销售收入增长 10%，到达 692,926.68 万元，并保持本期利润率及利润分配比例，企业将会出现资金剩余42,154.96 万元，可以用来再投资；假如下期销售收入减少10%，到达 566,940.01 万元，保持一样的利润率及利润分配比例，企业将会出现资金剩余 69,964.28 万元，可以用来再投资。