戎美股份：日禾戎美股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书.PDF

《戎美股份：日禾戎美股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《戎美股份：日禾戎美股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书.PDF（558页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-1 日禾戎美股份有限公司日禾戎美股份有限公司 （常熟经济技术开发区高新技术产业园建业路（常熟经济技术开发区高新技术产业园建业路 2 号号 1 幢）幢） 首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书招股说明书 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商） 北京市朝阳区建国门外大街北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦号国贸大厦 2 座座 27 层及层及 28 层层 创业板投资风险提示：创业板投资风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长

2、期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-2 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发

3、行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投 资者

4、损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-3 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 本次发行股数 5,700 万股 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 33.16 元 发行日期 2021年 10月 15 日 拟上市证券交易所 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 22,800 万股 保荐机构（主承销商） 中国国际金融股份有限公司 招股说明书签署日期 2021年 10月 21 日 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-4

5、重大事项提示 本公司特别提醒投资者认真阅读本招股说明书全文，并特别注意下列重大事项提示： 一、特别风险提示 公司特别提醒投资者注意以下风险因素： （一）未能准确把握流行趋势变化的风险（一）未能准确把握流行趋势变化的风险 时尚服装领域具有流行趋势及消费者偏好变化较快的特点。消费者对服装的流行趋势、服装款式的消费需求变化较快，对服装产品工艺和面料品质的要求也在不断提高。由于所处行业的迭代速度较快，流行文化与风向的不断变化使得市场参与者需时刻保持自身企划设计能力与流行文化及消费者购买风向的匹配程度。若公司未能准确把握流行趋势变化，不能引领或及时跟进目标消费群体的消费偏好，在产品企划设计等方面未能及时

6、做出有效调整，在激烈的行业竞争中将无法保持自身企划设计能力的更新升级以符合流行趋势，将可能导致品牌影响力减弱、产品销量下降、库存积压及利润下滑等情况，对公司经营业绩产生不利影响。 （二）销售渠道集中度较高的风险（二）销售渠道集中度较高的风险 报告期内，公司销售收入通过淘宝、天猫等第三方平台实现，公司通过淘宝、天猫平台实现的销售收入占比达99%以上，公司销售渠道具有较高的集中度。 品牌服装线上零售企业主要通过第三方电子商务平台进行销售与客户服务。但如果该等第三方电子商务平台自身经营的稳定性或业务模式、经营策略发生了重大变化，或将相关规则向不利于平台商家的方向调整，则可能会对公司的经营业绩产生不利

7、影响。此外，如果公司与第三方电子商务平台的稳定合作关系在未来发生重大变动，亦可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 （三）存货跌价的风险（三）存货跌价的风险 基于运营的连续性，为保障正常经营活动的开展，公司需要保有一定的存货。2018 年末、2019 年末和 2020 年末，公司的存货账面价值分别为 23,684.32 万元、20,500.83 万元和 22,593.28 万元，存货账面价值占同期流动资产的比例分别为 79.16%、日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-5 52.91%和 41.01%。2018 年末、2019 年末、2020 年末，存货跌价准备金额分别为2,043.42 万

8、元、3,825.61 万元和 5,078.01 万元，占当年存货账面余额的比例分别为7.94%、15.73%和 18.35%。 如果未来公司未能准确把握消费者偏好、流行趋势等因素，可能导致公司存货滞销，造成公司营运资金被占用、公司运营效率降低和存货跌价准备计提显著增加的风险，将对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。 （四）外协生产管理风险（四）外协生产管理风险 我国的服装生产产业链配套完善且较为成熟，并在东南沿海地区如江苏、浙江、广东等地形成了一系列成熟的产业集群，聚集了大量具备丰富经验和一定经营规模的服装原材料生产企业和服装加工制造企业，为下游的品牌服装零售企业提供了强有力的供应链资源。同

9、时，通过与供应商的长期合作与磨合，公司逐步构建了覆盖各服装品类、具备一定生产规模和工艺水平的优质供应商网络。公司采取外协生产为主，自主生产为辅的生产模式。 由于外协生产的供应商并非公司直接管理，其生产经营也受到原材料供应、生产设备、工人技术水平、产能及排期、管理能力等多种因素的影响。因此，存在供应商无法按照公司要求及时满足公司采购需求的可能，并可能进一步导致公司无法按照既定的销售计划向终端客户供应商品，从而影响公司的整体经营业绩。 （五）知识产权相关风险（五）知识产权相关风险 在互联网平台和自身信息系统的支持下，公司依托线上销售渠道，凭借自身供应链管理能力，打造柔性供应链体系，实现了小订单，快

10、反应的互联网新零售模式。公司每年在自身风格体系内，紧贴全球时尚潮流，平均每年销售产品 SPU 数量近4,000 款。因高端服饰行业具有较强的时尚性和潮流性，使得流行的产品图案、面料、配饰等存在一定的相似性和共通性。因此，随着公司产品种类的不断丰富与知名度的不断提升，公司存在自身合法拥有的知识产权受到他人侵犯的风险；与此同时，随着公司业务规模的扩大、企划设计及销售产品 SPU 数量的增加，公司在各类产品款式设计研发过程中无法及时知悉同行业公司的相关设计研发进展，公司存在目前及未来所采取的措施未能完全避免对他人知识产权的侵犯，进而公司可能面临侵犯他人商标、著作权或其他知识产权的风险。 日禾戎美股份

11、有限公司 招股说明书 1-1-6 一方面，若公司未来无法有效避免自身拥有的知识产权被他人侵犯，也将不利于消费者权益的保护和品牌形象的维护，进而对公司业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。另一方面，随着公司业务规模的扩大、企划设计及销售产品SPU数量的增加，公司仍面临著作权权属、侵权纠纷等风险，若第三方的侵权主张得到司法机关的支持，则公司将因此面临诉讼、赔偿、放弃相关知识产权并重新设计产品等风险，由此对公司声誉及其业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。 二、公司股利分配政策及上市前滚存利润的分配 （一）公司股利分配政策（一）公司股利分配政策 1、利润分配原则、利润分配原则 公司的利润分配政策保持

12、连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，公司优先采用现金分红的利润分配方式。 2、利润分配方式、利润分配方式 公司可以采用现金、股票或现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配股利。 3、现金分红条件、现金分红条件 （1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后所余的税后利润）为正值。 （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （3）公司无重大投资计划或者重大现金支出（募集资金项目除外） 。 重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一： （1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支

13、出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过人民币 1,000万元； （2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%，且超过人民币 3,000万元。 4、现金分红比例、现金分红比例 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-7 董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶

14、段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； （4）发放股票股利的条件 若公司营业收入快速成长，且董事会认为公司股票价格与股本规模不匹配时，可以在满足上述现金分红的情况下，提出实施股票股利分配预案，经董事会、监事会审议通过后，提交股东大会审议批准。公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。 （5）利润分配时间间隔 在满足上述第三项条件下，公司原则上每年度进行一次分红。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流量状况

15、、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。 若公司违反上述承诺，公司将承担相应的法律责任。 （二）本次发行前滚存利润的分配政策（二）本次发行前滚存利润的分配政策 根据本公司 2020 年 4 月 18 日召开的公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过的关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）完成前滚存未分配利润分配方案的议案 ，公司本次发行上市前滚存未分配利润由本次发行上市完成后的新老股东按发行后的持股比例共同享有。 为确保公司本次发行事项的顺利推进，2021 年 3 月 12 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了关于首次公开发行人民币普通股（A 股）并在创业板

16、上市相关事宜决议有效期延期的议案 ，确认将本次发行上市决议有效期自届满之日起日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-8 延长 12 个月；除前述延长本次发行上市决议有效期外，本次发行上市方案的其他内容保持不变。 三、本次发行上市相关重要承诺的说明 发行人、发行人控股股东、其他持股 5%以上股东、其他股东、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行上市的保荐机构及证券服务机构等作出了重要承诺并说明了未能履行承诺的约束措施。 上述相关责任主体作出的承诺主要包括： （一）关于股份锁定的承诺 （二）控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东关于持股及减持意向的承诺 （三）稳定股

17、价及相应约束措施的承诺 （四）关于摊薄即期回报采取填补措施的承诺函 （五）关于避免同业竞争的承诺函 （六）关于规范和减少关联交易的承诺函 （七）关于避免资金占用的承诺函 （八）相关责任主体关于申报文件真实、准确、完整的承诺函 （九）关于保证不影响和干扰审核的承诺 （十）关于未履行承诺的约束措施的承诺函 （十一）关于社会保险和住房公积金的承诺函 （十二）关于股份回购及股份购回的措施和承诺 （十三）关于租赁物业备案的承诺 （十四）关于电子申请文件与预留原件一致的承诺 （十五）关于对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 （十六）关于股东及信息披露的承诺函 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-9

18、 上述相关责任主体作出承诺的具体内容，请详见本招股说明书“第十三节 附件”之“四、相关承诺事项”中披露的相关内容。 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 （一）（一）2021 年年 1-6 月的主要财务数据及经营状况月的主要财务数据及经营状况 财务报告审计截止日至招股说明书签署日，发行人生产经营的内外部环境未发生重大变化，发行人经营状况正常，税收政策、行业周期性、竞争趋势等因素未发生重大变化，未新增对未来经营可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项以及重大安全事故，主要原材料的采购规模及采购价格、主要产品的销售规模及销售价格、主要客户类型或供应商类型、重大合同条款或实际执行情况以及其他可能

19、影响投资者判断的重大事项等未发生重大变化。 发行人的财务报告的审计截止日为 2020 年 12 月 31 日。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表、自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日期间的合并及母公司利润表、自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月30 日期间的合并及母公司现金流量表以及相关财务报表附注进行了审阅，并出具了审阅报告 （容诚专字2021201Z0175 号） 。公司财务报告审计截止日后经审阅的主要财务信息及经营情况如下： 截至 2021 年 6 月 30 日，公司的资产总额为

20、 68,559.39 万元，负债总额为 4,615.06万元，归属于母公司所有者权益为 63,944.33 万元。2021 年 1-6 月，公司实现的营业收入为 41,602.62 万元，较 2020 年 1-6 月上升 9,793.39 万元，上升幅度为 30.79%，归属于母公司所有者的净利润 9,279.43 万元，较 2020 年 1-6 月上升 3,856.87 万元，上升幅度为 71.13%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 8,565.75 万元，较2020 年 1-6 月上升 3,337.36 万元，上升幅度 63.83%。随着国内新冠疫情逐渐好转，行业景气度提升

21、，公司的日常经营已恢复正常，2021 年 1-6 月营业收入较去年同期有所提升，叠加毛利率上升、期间费用率下降等因素，净利润出现大幅增长。 具体信息详见本招股说明书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况” 。 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-10 （二）（二）2021 年年 1-9 月月业绩预告业绩预告 结合当前市场、行业的发展动态以及公司的实际经营状况，公司预计 2021 年 1-9月可实现的营业收入约为 52,843 万元至 62,477 万元，同比增长约 8%至 28%；预计2021 年 1-9 月实现归属于母公司股东的净利润约

22、为 11,186 万元至 12,820 万元，同比增长约 32%至 52%，一方面系公司经营状况良好，营业收入同比增长，另一方面系公司持续优化产品设计，提供产品差异化，产品定价有所提升，毛利率同比增加；预计实现扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润约为 10,366 万元至 12,000 万元，同比增长约 27%至 47%，主要系公司净利润增长所致。 上述 2021 年 1-9 月财务数据为公司初步核算数据，未经会计师审计或审阅，且不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-11 目 录 本次发行概况本次发行概况 .3 重大事项提示重大事项提示 .4 一、

23、特别风险提示.4 二、公司股利分配政策及上市前滚存利润的分配.6 三、本次发行上市相关重要承诺的说明.8 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况.9 目目 录录 . 11 第一节第一节 释义释义 .16 一、一般释义.16 二、专业术语.17 第二节第二节 概览概览 .19 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况.19 二、本次发行概况.19 三、发行人主要财务数据和财务指标.21 四、发行人的主营业务经营情况.21 五、发行人创新、创造、创意特征及新旧产业融合情况.22 六、发行人选择的具体上市标准.24 七、发行人公司治理特殊安排.24 八、募集资金用途.25 第三节第三节 本次

24、发行概况本次发行概况 .26 一、本次发行的基本情况.26 二、本次发行有关当事人.27 三、发行人与本次发行有关中介机构的关系.29 四、与本次发行上市有关的重要日期.29 第四节第四节 风险因素风险因素 .30 一、经营风险.30 二、财务风险.33 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-12 三、其他风险.34 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况 .36 一、发行人的基本资料.36 二、发行人的基本情况.36 三、发行人重大资产重组情况.42 四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况.43 五、发起人的股权结构及组织架构.44 六、发行人控股及参股子公司的基本情况.47 七、

25、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 .51 八、发行人股本情况.56 九、发行人股权激励及其他制度安排和执行情况.61 十、公司董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介.62 十一、近两年内董事、监事及高级管理人员变动情况和原因.68 十二、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的其他对外投资情况.69 十三、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属直接或间接持有本公司股份的情况 .70 十四、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况.72 十五、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与公司签订的协议及履行情况 .73 十六、发行人员工及

26、其社会保障情况.73 第六节第六节 业务与技术业务与技术 .82 一、发行人主营业务及主要产品.82 二、发行人所处行业基本情况.154 三、发行人在行业中的竞争情况.179 四、发行人销售情况与主要客户.187 五、发行人采购情况和主要供应商.195 六、与业务相关的主要固定资产及无形资产.219 七、发行人拥有的特许经营权.236 八、发行人的生产技术及研发情况.237 九、发行人境外经营情况.240 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-13 第七节第七节 公司治理与独立性公司治理与独立性 .241 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及审计委员会等机构和人员的运行及

27、履职情况 .241 二、发行人特别表决权股份及协议控制架构情况.249 三、公司管理层对内部控制的自我评估意见及注册会计师的鉴证意见.249 四、公司报告期内违法违规情况说明.249 五、公司最近三年资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用和为控股股东及其控制的其他企业担保的情况 .253 六、公司资金管理、对外投资、担保事项的政策及制度安排和最近三年的执行情况 .254 七、发行人独立运行情况.255 八、同业竞争.257 九、关联方及关联关系.259 十、关联交易.262 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析 .272 一、合并财务报表.272 二、审计意

28、见.276 三、对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生影响的主要因素，以及对发行人具有核心意义、或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标 .276 四、财务报告审计基准日至招股说明书签署日之间的经营状况.278 五、财务报表的编制基础及合并财务报表范围及变化情况以及与财务会计信息相关的重要性水平判断标准、关键审计事项 .279 六、主要会计政策和会计估计.282 七、经注册会计师核验的非经常性损益明细表.308 八、报告期内的主要税项.309 九、分部信息.310 十、报告期内主要财务指标. 311 十一、经营成果分析.314 十二、资产质量分析.413 日禾戎美股份有限公

29、司 招股说明书 1-1-14 十三、现金流量分析.452 十四、报告期内股利分配实施情况.457 十五、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项.458 十六、公司盈利预测披露情况.462 十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况.462 第九节第九节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划 .467 一、本次募集资金运用计划.467 二、本次募投项目备案及环评情况.468 三、募集资金投资项目的具体情况.469 四、募集资金运用对发行人经营和财务状况的影响.489 五、战略发展与规划.489 第第十节十节 投资者保护投资者保护 .494 一、投资者关系的主要安排.49

30、4 二、公司投资者权益保护情况.494 三、股利分配政策.499 四、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序.501 五、股东投票机制的建立情况.502 第十一节第十一节 其他重大事项其他重大事项 .505 一、重大合同.505 二、对外担保情况.508 三、重大诉讼、仲裁事项.508 四、控股股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员的重大诉讼和仲裁.515 五、本公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近三年的合法合规情况 .515 六、本公司控股股东、实际控制人的违法行为.517 七、朱政军持有公司股份冻结事宜.518 第十二节第十二节 有关声明有关声明 .519 一、发

31、行人全体董事、监事、高级管理人员声明.519 二、发行人控股股东、实际控制人声明.520 三、保荐机构（主承销商）声明.521 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-15 四、发行人律师声明.526 五、会计师事务所声明.527 六、资产评估机构声明.529 七、验资机构声明.531 八、验资复核机构声明.533 第十三节第十三节 附件附件 .535 一、本招股说明书的附件.535 二、查阅地点.535 三、查阅时间.535 四、相关承诺事项.536 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-16 第一节 释义 本招股说明书中，除非文意另有所指，下列缩略语和术语具有如下含义： 一、一般释义

32、 发行人/本公司/公司/股份公司/戎美股份 指 日禾戎美股份有限公司，由戎美有限（定义见后）整体变更设立 戎美有限 指 苏州日禾戎美商贸有限公司，系发行人前身 戎美服装 指 日禾戎美服装股份有限公司，系发行人曾用名 本次发行上市 指 发行人申请在境内首次公开发行不低于 5,700 万股人民币普通股（A股）并在深圳证券交易所创业板上市交易 戎美集团 指 苏州戎美集团有限公司，发行人股东 戎美匠心 指 苏州戎美匠心时装有限公司，系戎美集团曾用名 美仓时装 指 苏州美仓时装有限公司 上海戎美 指 上海戎美品牌管理有限公司 戎美国际 指 苏州戎美国际贸易有限公司 戎美家具 指 苏州戎美家具有限公司 戎

33、美经纪 指 上海戎美模特经纪有限公司 戎美高端女装 指 公司经营的淘宝店铺“戎美高端女装 高品质高性价比”，其域名为https:/ Rumere 旗舰店 指 公 司 经 营 的 天 猫 店 铺 “Rumere旗 舰 店 ” ， 其 域 名 为https:/ Rongmere 旗舰店 指 公 司 经 营 的 天 猫 店 铺 “Rongmere旗 舰 店 ” ， 其 域 名 为https:/ 海虞 指 苏州海虞会计师事务所 大学资产评估 指 厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司 实际控制人 指 郭健先生、温迪女士 发起人或发起人股东 指 戎美匠心、郭健和温迪 A股 指 获准在境内证券交易所

34、上市、以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易的普通股股票 报告期/最近三年 指 2018年、2019 年、2020年 公司章程 指 根据本招股说明书文意所需，当时有效的发行人公司章程 公司章程（草案） 指 经发行人本次发行相关股东大会决议通过，为本次发行之目的，按照上市公司章程指引（2016 年修订）等中国法律全面修订的日禾戎美股份有限公司章程（草案），自发行人股票于深交所上市之日起生效 股东大会 指 本公司股东大会 董事会 指 本公司董事会 监事会 指 本公司监事会 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-17 保荐机构/主承销商/中金公司 指 中国国际金融股份有限公司 发行人律师/嘉源

35、 指 北京市嘉源律师事务所 主承销商律师/国浩 指 国浩律师（杭州）事务所 审计机构/会计师/容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构/中天和 指 北京中天和资产评估有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订） 元/万元 指 人民币元/万元 汇美时尚 指 广州市汇美时尚集团股份有限公司 裂帛股份 指 北京心物裂帛电子商务股份有限公司 韩都电商 指 韩都衣舍电子商务集

36、团股份有限公司 锦泓集团 指 锦泓时装集团股份有限公司 安正时尚 指 安正时尚集团股份有限公司 欣贺股份 指 欣贺股份有限公司 朗姿股份 指 朗姿股份有限公司 二、专业术语 打版打样 指 现代服装工业化生产前，将根据设计师的手稿进行首件产品样衣试制，通过表达真实的服装效果和进行功能性实验，以保证服装活动、舒适、美观 外协生产 指 公司利用外协厂商的生产能力进行服装加工生产的模式 自主生产 指 公司自主设计和采购面辅料，利用公司自有设备，组织工人生产，验收合格后对外销售 大货 指 服饰产品或面料的样板确定后，将大批量投入生产的产品 淘宝 指 淘宝网是亚太地区较大的网络零售、商圈，由阿里巴巴集团在

37、 2003年 5月创立，提供包括网站（）及移动客户端等多种用户接入方式 天猫 指 英文简称 Tmall，为阿里巴巴旗下综合品牌零售平台，提供包括网站（）及移动客户端等多种用户接入方式 线上销售 指 通过互联网进行产品销售 第三方支付平台 指 支付环节中介于买方和卖方之间的中介；买方付款后货款将进入第三方支付平台，中介通知卖家发货；买方收到商品并在电商平台点击确认收货，或电商平台制订的确认收货时限期满后系统自动确认收货时日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-18 将货款转至卖家账户 SPU 指 Standard Product Unit，简称 SPU，标准化产品单元，是商品信息聚合的最小单位

38、，例如服装商品中相同款式下的不同颜色不同尺码为一个SPU B2B 指 Business to Business，即企业对企业 B2C 指 Business to Customer，即企业对个人 C2C 指 Customer to Customer，即个人对个人 IT 指 Information Technology（信息技术）的缩写，是主要用于管理和处理信息所采用的各种技术的总称 ERP 指 Enterprise Resource Planning 的简称，即企业资源计划，基于互联网、信息技术等对企业生产资源计划、制造、财务、销售、采购等流程进行管理和改善 WMS 指 Warehouse Ma

39、nagement System的简称，即仓储管理系统 OMS 指 Order Management System 的简称，即订单管理系统 SRM 指 Supplier Relationship Management的简称，即供应商关系管理 招股说明书中所列出的数据可能因四舍五入原因与根据招股说明书中所列示的相关单项数据计算得出的结果略有不同。 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-19 第二节 概览 发行人声明：本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况（一）发行人基本情况 发行人名称：

40、 日禾戎美股份有限公司 成立日期： 2012年 3 月 13日 注册资本： 17,100.00万元 法定代表人： 郭健 注册地址： 常熟经济技术开发区高新技术产业园建业路 2号 1 幢 主要生产经营地址 常熟经济技术开发区高新技术产业园建业路 2号 1 幢 控股股东： 苏州戎美集团有限公司 实际控制人： 郭健、温迪 行业分类： 零售业（分类代码：F52） 在 其 他 交 易 场 所（申请）挂牌或上市的情况： 不适用 （二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人： 中国国际金融股份有限公司 主承销商： 中国国际金融股份有限公司 发行人律师： 北京市嘉源律师事务所 其他承销机构

41、： 无 审计机构： 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构： 北京中天和资产评估有限公司 验资机构： 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 验资复核机构： 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 二、本次发行概况 （一）本次发行的基本情况（一）本次发行的基本情况 股票种类： 人民币普通股（A股） 每股面值： 1.00元 发行股数： 5,700 万股 占发行后总股本比例 25% 其中：发行新股数量： 5,700 万股 占发行后总股本比例 25% 股东公开发售股份数量： 无 发行后总股本： 22,800 万股 每股发行价格： 33.16 元 发行市盈率： 49.01 倍（按询价确定的每股发行价格除以发行

42、后每股收益计算） 发行前每股净资产： 3.20 元/股（按照 2020年 12 月 31 日经审计的归属于母公司所有者权益除以本次发行前总股本计算） 发行前每股收益 0.90 元/股（按 2020年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司所有者的净利润除以本次发行前的总股本计日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-20 算） 发行后每股净资产： 10.00 元（按发行人2020 年 12 月 31 日经审计归属于母公司所有者权益加上本次募集资金净额除以发行后总股本计算） 发行后每股收益 0.68 元（ 按 发行 人2020 年经审计净利润扣除非经常损益前后的孰低值除以发行后总股本计算

43、） 发行市净率： 3.32倍（按发行后每股净资产计算） 发行方式： 本次发行采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行 发行对象： 战略投资者、符合资格的询价对象以及已开立深圳证券交易所股票账户并开通创业板交易的境内自然人、法人等创业板市场投资者，但法律、法规及深圳证券交易所业务规则等禁止参与者除外 承销方式： 采取余额包销方式 拟公开发售股份股东名称： 无 发行费用的分摊原则： 本次发行不涉及原股东公开发售股份，不涉及发行费用分摊，发行费用全部由发行人承担 募集资金总额： 189,

44、012.00 万元 募集资金净额： 173,267.89 万元 募集资金投资项目： 现代制造服务业基地项目 设计研发中心建设项目 信息化建设项目 展示中心建设项目 发行费用概算： 本次新股发行费用总额为 15,744.11万元 （1）保荐、承销费用 14,000.00 万元； （2）会计师费用 815.00万元； （3）律师费用 415.00万元； （4）用于本次发行的信息披露费用 441.90 万元； （5）发行手续费用 72.21万元。 注：本次发行费用均为不含增值税金额。 （二）本次发行上市的重要日期（二）本次发行上市的重要日期 初步询价日期： 2021年 10月 12 日 刊登发行公告

45、日期： 2021年 10月 14 日 申购日期： 2021年 10月 15 日 缴款日期： 2021年 10月 19 日 股票上市日期： 本次发行结束后将尽快申请在深圳证券交易所创业板上市 日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-21 三、发行人主要财务数据和财务指标 根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“容诚审字2021201Z0021 号”审计报告，公司主要财务数据及财务指标如下： 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日/2020 年度年度 2019 年年 12 月月 31 日日/2019 年度年度 2018 年年 12 月月 31 日日/2018 年度年度 资产总额（万

46、元） 61,908.58 44,468.46 33,393.81 归属于母公司股东的所有者权益（万元） 54,664.90 38,458.43 25,987.94 资产负债率（母公司） 13.81% 14.14% 21.94% 营业收入（万元） 85,136.71 69,409.81 70,438.77 净利润（万元） 16,206.47 10,978.34 10,030.60 归属于母公司所有者的净利润（万元） 16,206.47 10,978.34 10,030.60 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元） 15,425.83 11,282.18 10,051.94 基本每股

47、收益（元/股） 0.95 0.65 - 稀释每股收益（元/股） 0.95 0.65 - 加权平均净资产收益率 34.81% 34.47% 47.83% 经营活动产生的现金流量净额（万元） 14,511.73 13,150.71 3,203.95 现金分红（万元） - - - 研发投入占营业收入的比例 1.42% 1.64% 1.60% 注：“基本每股收益”、“稀释每股收益”和“加权平均净资产收益率”的报告期利润为“归属于公司普通股股东的净利润”。 四、发行人的主营业务经营情况 戎美股份是业内知名的线上服饰品牌零售公司之一。基于互联网平台，依托“戎美RUMERE”品牌，公司经营服装的企划设计、供

48、应链管理和销售业务，主要产品包括职业与休闲风格的女装及男装和配饰等，并在自身风格体系内，紧贴全球时尚潮流。在互联网平台和自身信息系统的支持下，公司依托线上销售渠道，凭借自身供应链管理能力，打造柔性供应链体系，实现了小订单，快反应的互联网新零售模式。 公司以企划设计和供应链管理为核心竞争力，在信息管理系统的支持下，充分发挥自身渠道优势，坚持为消费者提供高品质、高性价比的产品。公司产品企划采用项目制，以产品为单位形成产品小组，集合各业务部门的员工，实现全业务流程信息的对称沟通。公司企划设计以周为单位滚动推进，紧随当季流行趋势，在竞争日趋激烈日禾戎美股份有限公司 招股说明书 1-1-22 的服装市场

49、中，保持款式设计、面料材质和色彩图案搭配的时尚度和新颖度，形成了独特的品牌风格和品质特征，为消费者提供持续的优质体验。公司在产品供应链的管理中，通过与上游供应商的长期合作，形成了以小批量、定制化及快速响应为特点的供应链体系。同时，公司自主开发了契合自身业务模式特点的信息管理系统，实时获取终端消费者的反馈，并传递至设计及供应链环节，形成了快速反应的产品开发与生产计划调整能力，及时满足顾客的产品需求，实现了产品供应精准、信息反馈及时、上新频率稳定的良性业务闭环。 公司自创立之初即定位于通过互联网渠道为消费者提供高品质、高性价比的服饰，经过多年运营，公司在线上销售渠道已具备信用度、粉丝数量及客户口碑

50、等方面的优势。报告期内，公司主要店铺“戎美高端女装”累计获得超过 500 万次的买家好评。截至 2020 年 12 月 31 日，“戎美高端女装”在产品相符、服务态度和物流服务三个维度的店铺评分均接近满分，粉丝数量超过 500 万，门店好评率超过 99.9%。优质的品牌形象和较高的顾客满意度，使得公司抓住新零售时代带来的机遇，实现自身业务的不断发展。 公司坚持“戎美 RUMERE”单品牌多品类的运营模式，依托电子商务平台，凭借完善的信息管理系统、自主的研发设计能力、快速响应的产品供应链，对顾客需求做出快速反应，并逐步形成了品牌的护城河。报告期内，公司平均每年销售产品 SPU 数量近 4,000