《光正集团：上海新视界眼科医院投资有限公司合并审计报告及财务报表（2017年度、2018年度、2019年1-7月）.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《光正集团：上海新视界眼科医院投资有限公司合并审计报告及财务报表（2017年度、2018年度、2019年1-7月）.PDF（131页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 合并审计报告及财务报表合并审计报告及财务报表 2017 年度、年度、2018 年度、年度、2019 年年 1-7 月月 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2017 年 1 月 1 日 至 2019 年 7 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-14 财务报表附注 1-
2、110 审计报告 第 1 页 审审 计计 报报 告告 信会师报字2019第 ZA15813 号 上海新视界眼科医院投资有限公司全体股东：上海新视界眼科医院投资有限公司全体股东： (一一) 审计意见审计意见 我们审计了上海新视界眼科医院投资有限公司 （以下简称上海新视界） 财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日、 2018 年 12 月 31 日、 2019年 7 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2017 年度、 2018 年度、 2019年 1-7 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表
3、在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海新视界 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12月31日、 2019年7月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度、2018 年度、2019 年 1-7 月的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二二) 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海新视界，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
4、基础。 审计报告 第 2 页 (三三) 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 （一）（一）收入确认收入确认 上海新视界收入主要包括医疗服务收入、药品销售收入。由于收入是上海新视界关键业绩指标之一，收入确认的政策及时点对上海新视界财务报表影响重大。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“三、
5、重要会计政策及会计估计（二十一)收入”所述的会计政策、“五、合并财务报表主要项目注释（二十五）营业收入和营业成本”及“十五、母公司财务报表主要项目注释（四）营业收入和成本”。 与收入确认相关的审计程序中 包括以下程序： （1）了解公司销售与收款循环的内部控制制度，并进行控制评价和控制测试； （2） 检查公司 HIS 诊疗系统的记录， 核对患者消费数据与公司财务数据记录是否一致； （3） 通过对 HIS 诊疗系统中的数据进行分析， 选取样本，抽查就诊流程的记录，包括检查手术单、用药记录、收款凭证等原始凭证，核对是否一致； （4） 抽取 HIS 诊疗系统中部分单号的医疗业务， 检查其是否已记录于财
6、务账簿中； （5）对于医保审核病种，获取医保局的医保额度核定文件、年度清算文件； （6）检查就诊费的收款、结算流程，核对现金、银行存款、其他货币资金的来源是否与 HIS 诊疗系统的收费记录一致； （7）核对主要耗材、药品的收、发、存记录，通过盘点主要耗材， 核实使用情况， 并将使用情况与 HIS诊疗系统中诊疗记录进行核对； （8）检查与收入相关的收款原始凭证，从银行取得对账单流水进行双向核对； （9）对应收款项期后回款进行检查。 审计报告 第 3 页 (四四) 其他信息其他信息 上海新视界管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括上海新视界 2017 年年度报告、2018 年年度报告
7、、2019 年 1-7月报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 (五五) 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
8、的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估上海新视界的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上海新视界的财务报告过程。 (六六) 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 审计报告 第 4 页 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
9、独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理
10、层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对上海新视界持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致上海新视界不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就上海新视界中实体或业务活动的财
11、务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 审计报告 第 5 页 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注
12、册会计师：中国注册会计师： （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） （项目合伙人）（项目合伙人） 中国注册会计师：中国注册会计师： 中国中国上海上海 二一九二一九年年十一十一月月三三日日 报表 第 1 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 合并资产负债表合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 2019.7.31 2018.12.31 2017.12.31 流动资产： 货币资金 （一） 85,318,644.39 158,325,310.72 91,721,529.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产
13、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 31,984,656.31 49,403,403.69 64,053,079.34 应收款项融资 预付款项 （三） 40,449,152.29 37,699,869.10 28,705,414.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 18,776,808.28 19,333,131.88 180,778,984.45 买入返售金融资产 存货 （五） 22,670,043.84 24,814,612.75 18,271,408.27 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流
14、动资产 （六） 92,762.35 58,598.50 流动资产合计流动资产合计 199,292,067.46 289,634,926.64 383,530,415.90 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 （七） 110,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 （八） 85,000,000.00 投资性房地产 固定资产 （九） 83,685,549.36 97,676,935.26 108,325,875.28 在建工程 （十） 155,981.00 970,200.00 生产性生物资产 油气资
15、产 无形资产 （十一） 3,400,964.73 4,244,756.65 5,479,832.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十二） 58,897,703.40 63,832,894.10 83,376,329.15 递延所得税资产 （十三） 21,700,254.48 24,004,829.52 3,890,550.23 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 252,840,452.97 300,729,615.53 201,072,587.03 资产总计资产总计 452,132,520.43 590,364,542.17 584,603,002.93 后附财务报表附注为财务
16、报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 合并资产负债表（续）合并资产负债表（续） （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 2019.7.31 2018.12.31 2017.12.31 流动负债： 短期借款 （十四） 51,000,000.00 122,000,000.00 194,500,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付
17、账款 （十五） 111,296,723.22 116,875,941.09 127,082,210.39 预收款项 （十六） 7,248,375.20 1,885,181.45 1,762,385.45 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十七） 12,586,268.72 22,256,311.74 12,930,678.69 应交税费 （十八） 27,072,213.33 54,997,813.22 39,882,973.81 其他应付款 （十九） 28,828,489.51 5,358,344.98 16,466,977.63 应付手续
18、费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 238,032,069.98 323,373,592.48 392,625,225.97 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十） 1,160,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 （十三） 1,485,512.54 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 1,485,512.54 1,160,000.00 负债合计负债合计 239,517,582.52 323,373,592.48 393,785,225
19、.97 所有者权益： 实收资本 （二十一） 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十二） 27,858,271.74 25,770,111.74 25,770,111.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十三） 20,266,168.28 20,266,168.28 15,313,282.30 一般风险准备 未分配利润 （二十四） 61,304,607.28 116,767,281.79 42,398,274.04 归属于母公司所有者权益合计 215,429,047.30
20、268,803,561.81 189,481,668.08 少数股东权益 -2,814,109.39 -1,812,612.12 1,336,108.88 所有者权益合计所有者权益合计 212,614,937.91 266,990,949.69 190,817,776.96 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 452,132,520.43 590,364,542.17 584,603,002.93 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 母公司母公司资
21、产负债表资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 2019.7.31 2018.12.31 2017.12.31 流动资产： 货币资金 4,206,079.50 55,490,777.25 5,791,490.89 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （一） 981,000.00 3,060,000.00 800,000.00 应收款项融资 预付款项 其他应收款 （二） 208,395,385.72 185,195,610.71 439,335,889.20 存货 持有待
22、售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 213,582,465.22 243,746,387.96 445,927,380.09 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 110,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 250,702,076.32 250,702,076.32 250,702,076.32 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 85,000,000.00 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 757.77 24,341.6
23、6 2,882,574.16 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 335,702,834.09 360,726,417.98 253,584,650.48 资产总计资产总计 549,285,299.31 604,472,805.94 699,512,030.57 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 4 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 母公司母公司资产负债表（续）资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十
24、五 2019.7.31 2018.12.31 2017.12.31 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 1,075,791.28 3,271,274.05 206,062.00 应交税费 4,826.24 211,582.38 141,765.32 其他应付款 410,313,230.07 456,328,266.68 494,031,380.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 411,393,847.59 459
25、,811,123.11 564,379,207.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 411,393,847.59 459,811,123.11 564,379,207.52 所有者权益： 实收资本 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 12,503,766.67 12,000,000.00 12,000,000.00 减：库存股 其他综合收益
26、专项储备 盈余公积 20,266,168.28 20,266,168.28 15,313,282.30 未分配利润 -878,483.23 6,395,514.55 1,819,540.75 所有者权益合计所有者权益合计 137,891,451.72 144,661,682.83 135,132,823.05 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 549,285,299.31 604,472,805.94 699,512,030.57 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 5 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界
27、眼科医院投资有限公司 合并利润表合并利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2019 年 1-7 月 2018 年度 2017 年度 一、营业总收入 466,886,486.76 921,547,177.13 849,588,376.22 其中：营业收入 (二十五) 466,886,486.76 921,547,177.13 849,588,376.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 386,501,042.06 791,185,031.03 716,727,210.57 其中：营业成本 (二十五) 252,4
28、56,930.51 510,812,986.55 451,759,353.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 (二十六) 912,946.32 2,307,330.24 2,399,746.26 销售费用 (二十七) 74,342,127.88 143,812,463.05 134,069,812.05 管理费用 (二十八) 53,616,889.06 123,276,623.04 118,537,471.74 研发费用 (二十九) 1,251,235.34 591,645.45 财务费用 （三十） 5,172,1
29、48.29 9,724,392.81 9,369,181.67 其中：利息费用 （三十） 3,473,732.86 9,402,041.68 8,488,983.58 利息收入 （三十） 295,810.15 996,470.94 148,313.88 加：其他收益 （三十一） 2,135,658.80 11,174,526.00 投资收益（损失以“-”号填列） （三十二） 630,616.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（
30、损失以“-”号填列） （三十三） 712,945.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） （三十四） 9,140,945.35 -7,304,231.54 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十五） 281,208.84 192,136.41 -20,775.50 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 83,515,257.34 151,500,370.30 125,536,158.61 加：营业外收入 （三十六） 56,229.39 2,121,271.24 2,861,585.69 减：营业外支出 （三十七） 1,898,066.73 10,124,316.54 4,126,066.7
31、4 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 81,673,420.00 143,497,325.00 124,271,677.56 减：所得税费用 （三十八） 28,913,247.48 27,324,152.27 28,024,934.07 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 52,760,172.52 116,173,172.73 96,246,743.49 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 52,760,172.52 116,173,172.73 100,442,273.57 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） -4,195,530.08 （二）按所
32、有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 53,787,055.68 119,321,893.73 100,061,859.36 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,026,883.16 -3,148,721.00 -3,815,115.87 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投
33、资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 52,760,172.52 116,173,172.73 96,246,743.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 53,787,055.68 119,321,893.73 100,061,859.36 归属于少数股东的综合收益总额 -1,026,883.16 -3,148,721.00
34、-3,815,115.87 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 6 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 母公司母公司利润表利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 2019 年 1-7 月 2018 年度 2017 年度 一、营业收入 （四) 835,066.02 6,349,514.56 4,563,106.79 减：营业成本 （四) 554,277.62
35、1,595,525.58 1,967,791.54 税金及附加 1,486.32 20,922.59 16,328.77 销售费用 639,427.09 19,000.00 管理费用 1,268,687.02 4,937,915.38 1,192,551.06 研发费用 财务费用 -158,150.28 4,445,627.08 3,532,302.92 其中：利息费用 5,205,560.43 3,550,385.41 利息收入 162,977.08 767,903.05 24,778.61 加：其他收益 922.96 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 103,374,719.55 4
36、5,630,616.44 142,370,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 94,335.54 资产减值损失（损失以“-”号填列） 11,432,930.02 -10,529,999.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 101,999,316.30 52,394,070.39 129,694,133.50 加：营业外收入 1,021.89 1,591.98 减：营业外支出 8,000.
37、00 150,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 101,999,316.30 52,387,092.28 129,545,725.48 减：所得税费用 23,583.89 2,858,232.50 -2,632,499.75 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 101,975,732.41 49,528,859.78 132,178,225.23 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 101,975,732.41 49,528,859.78 132,178,225.23 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益
38、的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 六、综合收益总额 101,975,732.41 49,528,859.78 132,178,225.23 七、每股收益： （
39、一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 7 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 合并现金流量表合并现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2019 年 1-7 月 2018 年度 2017 年度 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 498,633,038.16 938,412,090.95 839,390,715.00 客户存款和
40、同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 24,658.80 28,433.17 293,831.03 收到其他与经营活动有关的现金 （三十九) 3,099,215.63 306,352,508.42 736,521,822.62 经营活动现金流入小计 501,756,912.59 1,244,793,032.54 1,576,206,368.65 购买商品、接受劳务支
41、付的现金 182,606,631.13 363,396,815.62 340,825,279.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 94,617,006.51 151,847,982.37 153,649,844.33 支付的各项税费 58,504,195.71 52,187,906.70 44,996,980.65 支付其他与经营活动有关的现金 （三十九) 97,877,771.23 340,905,20
42、0.77 967,337,866.76 经营活动现金流出小计 433,605,604.58 908,337,905.46 1,506,809,971.59 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 68,151,308.01 336,455,127.08 69,396,397.06 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 65,000,000.00 取得投资收益收到的现金 630,616.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 382,238.67 495,859.82 468,973.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
43、 11,729,896.02 收到其他与投资活动有关的现金 （三十九) 50,000,000.00 投资活动现金流入小计 65,382,238.67 51,126,476.26 12,198,869.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,606,222.23 38,968,782.72 25,905,782.34 投资支付的现金 40,000,000.00 110,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （三十九) 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 47,606,222.23 198,96
44、8,782.72 25,905,782.34 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 17,776,016.44 -147,842,306.46 -13,706,912.91 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 取得借款收到的现金 240,000,000.00 310,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 240,000,000.00 311,000,000.00 偿还债务支付的现金 71,000
45、,000.00 312,500,000.00 217,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 87,933,990.78 49,509,039.58 153,488,983.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十九) 筹资活动现金流出小计 158,933,990.78 362,009,039.58 370,988,983.58 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -158,933,990.78 -122,009,039.58 -59,988,983.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金
46、等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -73,006,666.33 66,603,781.04 -4,299,499.43 加：期初现金及现金等价物余额 158,325,310.72 91,721,529.68 96,021,029.11 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 85,318,644.39 158,325,310.72 91,721,529.68 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 8 页 上海新视界眼科医院投资有限公司上海新视界眼科医院投资有限公司 母公
47、司母公司现金流量表现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 2019 年 1-7 月 2018 年度 2017 年度 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,939,118.00 4,280,000.00 3,900,000.00 收到的税费返还 922.96 收到其他与经营活动有关的现金 856,767.86 550,534,531.10 1,045,210,311.67 经营活动现金流入小计 3,796,808.82 554,814,531.10 1,049,110,311.67 购
48、买商品、接受劳务支付的现金 17,000.00 1,967,791.54 支付给职工以及为职工支付的现金 3,435,531.36 2,326,330.10 3,091,265.60 支付的各项税费 237,666.33 134,027.57 100,935.97 支付其他与经营活动有关的现金 140,283,028.43 385,575,945.18 945,270,878.05 经营活动现金流出小计 143,956,226.12 388,053,302.85 950,430,871.16 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -140,159,417.30 166,761,
49、228.25 98,679,440.51 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 65,000,000.00 17,800,000.00 取得投资收益收到的现金 148,374,719.55 108,250,616.44 30,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 投资活动现金流入小计 213,374,719.55 158,250,616.44 47,800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付
50、的现金 40,000,000.00 110,000,000.00 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 40,000,000.00 160,000,000.00 5,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 173,374,719.55 -1,749,383.56 42,800,000.00 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,000,000.00 70,000,000.00 发行债券收到