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1、22年理财规划师历年真题和解答5章22年理财规划师历年真题和解答5章 第1章理财规划建议书的前言内容之一“客户的义务”不包括()。A:提供的全部信息内容须真实准确B:提前缴纳足额的费用C:客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利D:公司对制定的理财规划建议书拥有知识产权，未经本公司许可，客户不得许可给任何第三方使用，或在报刊、杂志、网络或其他载体予以发表或披露答案：B解析：除ACD三项外，客户的义务还包括：按照合同的约定及时交纳理财服务费；向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息；如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划
2、师及其公司，便于调整方案。 在房屋的分割上，张女士可分得( )万元。A40B50C60D75正确答案：A众数和中位数都是用来描述平均水平的指标。某理财规划师挑选了7只股票，其价格分别为6元、12元、15元、15.5元、17元、15元和40元，则这几只股票价格的众数为()。A:15.5元B:15元C:40元D:6元答案：B解析：众数是指在样本中出现最多的变量，在本题中，15出现的次数最多，是这组数据中的众数。在实际生活中，对最终产品的购买(或需求)包括四个部分：即居民的消费、企业的投资、政府购买和()。A.出口额B.净出口C.进口额D.净进口答案：B解析：继承人必须在继承开始前做出放弃继承的意思
3、表示。答案：错解析：共用题干石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基
4、金收益率调整为3%每年。根据案例回答下列问题。石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为()元才能保证生活水平没有发生变化。A:3000B:4277C:4803D:4.32答案：B解析：22年理财规划师历年真题和解答5章 第2章稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。同一作品再版取得的所得，应视为()稿酬所得计征个人所得税。A:同次B:另一次C:一个月内D:其他答案：B解析：稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。同一作品再版取得的所得，应视为另一次稿酬所得计征个人所得税。同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为两次稿酬所得征税。下列所述符合合伙企业合伙人的
5、责任形式的是()。A:全部承担无限责任B:全部承担有限责任C:有的承担有限责任，有的承担无限责任D:合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定答案：A解析：有一项年金，前4年无流入，后5年每年年初流入500万元，假设年利率为10%，其现值为()万元。A:1455.45B:1423.52C:1542.32D:1354.23答案：B解析：该项年金的总期限是9年，由于后5年每年年初有流量，即在第5到第9年的每年初也就是第4到第8年的每年末有流量，如图7-3所示，与普通年金相比，少了第1、2、3年末的三期年金，所以递延期为3。图现值=500*普通年金现值系数(5,10%)*复利现值系数(3,10%)=5
6、00*3.791*0.751=1423.52（万元）。证券X的价格为A，证券Y的价格为B，则对二者关系的分析正确的是()。A:如果证券X的价格通常随着证券Y的价格一起升，则协方差是正的B:如果证券X的价格通常随着证券Y的价格下降而下降，但下降的速度减慢了，则协方差就是负的C:如果两个证券独立运动，互不影响，则协方差为0D:如果两个证券独立运动，互不影响，则二者的系数均为0E:如果证券X的价格通常随证券Y的价格上升而下降，则协方差是负的答案：A,C,E解析：B项协方差仍为正。D项，二者虽然不相互影响，但系数不是用来衡量二者关系的，此时一般不为0。巴塞尔协议的主要内容包括()。A:定义资本的组成B
7、:订出风险度量标准和风险加权的计算C:要求到1992年底，银行的资本对风险加权资产的标准比率为8%D:核心资本至少为4%E:定义总资产的组成答案：A,B,C,D解析：一般来说，( )不是信用卡免息还款期的决定因素。A.客户刷卡消费日期B.信用卡发卡行C.银行对账单日期D.银行制定还款日期答案：B解析：22年理财规划师历年真题和解答5章 第3章2022年1月平安保险公开发行400多亿元的()，该产品不设重设和赎回条款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎同方式促成转股而带给投资者
8、的损害。A:可转换公司债券B:可转换优先股C:分离交易可转债D:分离可转优先股答案：C解析： 某投资者了解到债券市场上有一只6年期零息债券面值为1000元，发行价格为750元，某日央行公布市场利率下降2%，则该债券的价格将会变为( )元。A660B750C810D840正确答案：D某市保险公司甲营销员，2022年9月取得佣金收入10000元，则劳务报酬部分收入为()元，对其扣除实际缴纳的营业税金及附加后，依照规定计算征收个人所得税。A:10000B:4000C:5000D:6000答案：D解析：保险营销员的佣金由展业成本和劳务报酬构成。按照税法规定，对佣金中的展业成本（比例暂定为40%），不征
9、收个人所得税；劳务报酬部分扣除实际缴纳的营业税金及附加后，依照税法规定计算征收个人所得税。根据本题，劳务报酬部分=10000*(1-40%)=6000元。共用题干资料：刘先生，某外企员工。2022年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋竞价120万兀，贷款70万元。刘先生听说等额本金法下还款利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限15年，按月还款，货款利率为固定利率6.84%。根据资料回答下列问题（计算结果保留到整数位）。刘先生第一年所还利息之和约为()。A:26417.02元B:36417元C:46416元D:56417元答案：C解析：下列哪项操作会使得利率呈下降趋势?( )A.
10、货币供应量减少B.中央银行贴现率下降C.中央银行所要求的银行存款准备金比率上升D.发行中央银行票据答案：B解析：如果货币供应量增加、中央银行贴现率降低、中央银行所要求的银行存款准备金比率下降，就表明中央银行在放松银根，利率呈下降趋势;反之，则表示利率总的趋势在上升。人们短期需求导致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括()。A:交易动机B:谨慎动机C:投机动机D:储存动机E:预防动机答案：A,B,E解析：22年理财规划师历年真题和解答5章 第4章退休后的收入来源渠道包括()。A:基本养老保险金B:企业年金C:商业养老保险D:投资收益E:家庭储蓄答案：A,B,C,D解析：共用题干郭先生月收
11、入20000元，因为生活比较节俭，月支出只有5000元。他计划5年内在北京购买一套住房。如果他现在有30万元的存款，年投资收益率为8%。购房时选择20年期限，年利率为6%。郭先生购房时，其存款可以增值为()元。A:427319.85B:440798.42C:471856.31D:521694.38答案：B解析：郭先生每月结余为20000-5000=150000先设置P/YR=12，然后输入N=60,I/YR=8,PMT=-15000，求得FV=1102152.84（元）。先设置P/YR=1，然后输入N=5，I/YR=8，PV=-300000，求得FV=440798.42（元）。一般用住房负担比
12、衡量月供水平，住房负担比=每月月供/每月税后收入，不应超过30%，所以郭先生能承担的月供最多不应超过20000*30%=6000（元）。先设置P/YR=12，然后输入N=240,I/YR=6，PMT=-6000，求得PV=837484.63（元）。837484.63+1102152.84+440798.42=2380435.89（元）。仲裁机构对民事纠纷的受理权限是由法律直接规定的。()答案：错解析：仲裁机构是民间机构，不同于人民法院，对于民事主体纠纷的受理权限并不是直接来自于法律的规定，而是来自于争议当事方的授权。 对于保险需求超过15年甚至更长的消费者或者希望以保险方式进行储蓄的消费者来说
13、，理财规划师应向这类客户建议购买( )。A普通终身寿险B定期寿险C两全保险D分红类保险正确答案：A在纽约上市、内地注册的外资股是()。A:B股B:A股C:N股D:S股答案：C解析： 理财规划师职业操守的核心原则是( )。A个人诚信B知识丰富C专业尽责D谦虚谨慎正确答案：A22年理财规划师历年真题和解答5章 第5章专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳()的印花税。A:万分之三B:万分之五C:万分之零点五D:5元答案：D解析：在印花税的税目中，专利、许可证照和营业税账簿税目中的其他账簿，适用定额税率，均按件贴花，税额为5元。 代理人在执行代理事务过程中知晓的所有被代理人秘密和商业秘密不
14、得向外界泄露。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：()属于增值税征税范围的特殊行为。A:视同销售货物行为B:混合销售行为C:兼营非应税劳务行为D:提供加工、修理修配劳务E:进口货物答案：A,B,C解析：营业税征收范围的特殊行为包括视同销售行为、混合销售行为、兼营非应税劳务行为。在我国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的行为属于缴纳增值税的一般行为，不具有特殊性。小于购买了一只前端收费的基金，申购金额为50000元，申购费率为1.5%，当日基金单位净值为1.6元，则价外法计算的申购份额为()份。A:30217.98B:30265.13C:30781.25D:30788.18答案：A解析： 关于路先生家庭保险规划的错误说法是（ ）。A路先生的保额应当最大B应该优先给孩子买保险C路先生应当综合考虑购买入寿险，意外险和健康险等D不能因为参加社会保障就忽视商业保险正确答案：B 若小张夫妇购买的这套住房在当地被界定为普通住房，契税税率为3%。则可以推断，小张夫妇购买的这套住房已经缴纳的契税的税额为( )。A30000元B15000元C7500元D2000元正确答案：B