《2020年资格考试《初级公司信贷》每日一练(第81套).pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年资格考试《初级公司信贷》每日一练(第81套).pdf（23页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 第 1 页 2020年资格考试初级公司信贷每日一练 考试须知：1、考试时间：180 分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。5、答案与解析在最后。姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 70 题)1.下列属于对保证人日常管理的主要内容的是()。A.审查保证人的资格 B.分析保证人的保证实力的变化 C.了解保证人与银行的业务往来 D.了解保证人的信用等级 2.下列各担保形式中，()是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，
2、银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A.保证 B.抵押 C.质押 D.定金 3.贷款合同的复核发生在()。A.填写合同环节 第 1 页 B.审核合同环节 C.审核合同环节与签订合同环节之间 D.签订合同环节 4.()是银行制定差异化授信政策、实施资源投放的重要基础。A.信用风险分析 B.行业风险分析 C.国别风险分析 D.区域风险分析 5.抵押合同的内容不包括()。A.抵押物的价格 B.抵押担保的范围 C.债务人履行债务的期限 D.被担保的主债权种类、数额 6.对于提供抵(质)押担保的，下列说法错误的是()。A.可以办
3、理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续 B.对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款 C.如抵(质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证 D.对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见 7.同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款的清偿顺序不包括()。A.抵押权已登
4、记的，按照登记的先后顺序清偿 B.抵押权已登记的，顺序相同的，按照债权比例清偿 第 1 页 C.抵押权已登记的先于未登记的受偿 D.抵押权未登记的，不清偿 8.下列关于固定资产周转率的说法中，错误的是()。A.固定资产周转率低，说明固定资产投资得当，结构合理 B.不同折旧方法对固定资产净值有影响 C.不同行业的固定资产状况不同 D.固定资产的净值会影响固定资产周转率 9.下列选项中，不属于信贷档案采取的管理模式的是()。A.分期管理 B.专人负责 C.按时交接 D.定期检查 10.一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的()A.2%B.1%C.3%D.4%11.我国中央银行目前主要按()的差别设
5、置不同的贷款利率水平。A.金额和期限 B.类型和金额 C.期限和用途 D.金额和用途 12.()质押形成的质权为典型质权。A.不动产 B.权利凭证 第 1 页 C.动产 D.房产 13.下列各项中，不属于贷款合同的制定原则的是()。A.不冲突原则 B.适宜相容原则 C.维权原则 D.非歧视原则 14.银行公司进行区域风险内部因素分析时，常用的内部指标不含()。A.合规性 B.安全性 C.盈利性 D.流动性 15.行长不得担任贷审会的成员，但可指定()名副行长担任贷审会主任委员。A.1 B.2 C.3 D.5 16.银行应通过检查企业的()，分析公司的最近经营情况。A.审贷材料 B.提款申请书
6、C.借贷凭证 D.银行对账单 17.如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行()。A.仍需按照合同约定贷款因为贷款合同已经生效 B.有权不予支付 第 1 页 C.按比例支付贷款 D.无权不予支付 18.借款合同中的必备条款不包括()。A.贷款种类 B.借款用途 C.保证的方式 D.还款方式 19.以下关于速动比率表述不正确的是()。A.速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力 B.一般认为速动比率为1较为合适 C.零售业允许保持低于1的速动比率 D.应收账款比较多的客户，速动比率应小于1 20.下列文件中属于担保类文件的是()。A.借款人所属国家主管部门就担保文件出
7、具的同意借款人提供该担保的文件 B.海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件 C.已缴纳印花税的缴付凭证 D.保险权益转让相关协议或文件 21.质物没有登记、变换、保管手续，造成丢失的情况属于贷款质押风险中的()。A.虚假质押风险 B.司法风险 C.汇率风险 D.操作风险 22.按照国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取()。A.变更费 B.手续费 第 1 页 C.提款费 D.承担费 23.按照()，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。A.计息的周期 B.是否计算复利 C.货币种类计息 D.贷款用途 24.下列选项中，不属于贷款合同填写注意事项的是()。A
8、.标准 B.规范 C.要素齐全 D.真实 25.对借款人进行贷后监控的过程中，对“人及其行为”的调查是()监控的特点。A.经营就况 B.管理状况 C.财务状况 D.与银行往来情况 26.关于依法收货，下列说法正确的是()A.财务保全只可以在起诉前申请，不可以在起诉后决判前申请 B.起诉前财产保全被法院采纳后，应在人民法院采取保全措施一定时期内正式起诉 C.债权人请求债务人偿付货款本息的，不可以跳过诉讼程序直接向有管权限的基层人民法院申请支付令 D.法院的判决，申请执行的期间为1年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起算起 27.一般而言，保证贷款的诉讼时效为()。A.6个月 第 1
9、 页 B.1年 C.2年 D.3年 28.按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为()。A.1年 B.2年 C.3年 D.5年 29.下列选项中，不属于贷放分控中“贷”的流程的是()。A.贷款调查 B.贷款审查 C.贷款审批 D.贷款发放 30.处于成熟期的行业，价格竞争()，新产品的出现速度非常()。A.很激烈，快 B.很激烈，慢 C.不激烈，快 D.不激烈，慢 31.下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是()。A.安全性 B.盈利性 C.流动性 D.灵活性 32.实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权，这体现的是信贷授权原则中的()。第 1 页 A.差别授权原则 B.授权
10、适度原则 C.动态调整原则 D.权责一致原则 33.关于还款能力的分析，错误的是()A.贷款风险分类最核心的内容就是货款偿还的可能性 B.流动资产是偿还货款的主要还款来源 C.银行关心的是借款人经营状况，现在以及未来的偿付能力 D.评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析 34.在抵押担保中，抵押物价值()所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。A.等于 B.小于 C.大于 D.大于或等于 35.下列选项中，不具备法律效力的文件是()。A.判决书 B.贷款合同 C.贷款承诺 D.贷款意向书 36.从资产负债表看，可能
11、导致长期资产增加的借款需求影响因素是()。A.季节性销售增长 B.商业信用的减少 C.固定资产重置 D.红利支付 第 1 页 37.下列关于贷款意向书和贷款承诺的表述中，不正确的是()。A.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具 B.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷 C.在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待 D.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质 38.初次面谈时，银行调查人员可按照()标准原则，从有关方面集中获取客户相关信息。A.国际信用“4C”B.国际信用“6C”C.银行业信用 D.贷款信用 39.抵债资产必须经过严格的资产评
12、估来确定价值，评估程序应合法合规，要以()为基础合理定价。A.市场价格 B.核定价格 C.协议价格 D.固定价格 40.首次放款的先决条件文件不包括()。A.贷款类文件 B.公司类文件 C.与项目无关的协议 D.担保类文件 41.借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请()。A.贷款展期 B.贷款延期 C.调整还款时间 第 1 页 D.贷款期限调整 42.下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是()。A.认定借款人的合法主体资格 B.对借款人的借款目的进行调查 C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制 D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性 43.既是贷款实贷实付
13、原则的主要体现方式，也是最能体现实贷实付的核心要求的支付方式是()。A.延期支付 B.自主支付 C.受托支付 D.分期付款 44.借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到()。A.第三方 B.贷款方 C.合并方 D.债权方 45.从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是()。A.季节性销售增长 B.债务重构 C.固定资产重置及扩张 D.红利支付 46.以下各项中不得抵押的财产是()。A.抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品 B.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 第 1 页 C.土地所有权 D.专款专用 47.银行最愿
14、意受理的担保贷款方式是()。A.抵押贷款 B.质押贷款 C.保证贷款 D.信用贷款 48.如果出现挪用贷款的情况，关于银行可以采取的措施，说法错误的是()。A.要求借款人限期纠正违约事件 B.不得停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度 C.从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务 D.要求借款人立即偿还贷款本息及费用 49.下列情况中。加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的是()。A.企业总资产利润率长期债务成本 B.企业总资产利润率长期债务成本 C.企业权益资本收益率长期债务成本 D.企业权益资本收益率长期债务成本 50.人民法院审理
15、案件，一般应在立案之日起()个月内作出判决。A.3 B.6 C.12 D.1 51.下列选项中，不属于负债和分红变化引起的需求的是()。A.商业信用的减少和改变 第 1 页 B.债务重构 C.红利的变化 D.非预期性支出 52.下列关于成本结构的说法中，错误的是()。A.经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大 B.高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平 C.低经营杠杆行业的变动成本占较高比例 D.在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多 53.担保的补充机制包括()。A.只能追加担保品 B.只能追加保证人 C.追加担保品、追加
16、保证人 D.要求重新评定担保品价值、追加保证人 54.下列选项中，不能反映企业营运能力的指标是()。A.总资产周转率 B.应收账款周转率 C.资产收益率 D.存货周转率 55.以下关于贷款担保的说法，错误的是()。A.贷款担保可分为人的担保和财产担保两种 B.人的担保可由自然人提供，也可由法人提供 C.财产担保又分为动产和权利财产担保两类 D.担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保 56.在贷款申请受理阶段，内部反馈意见原则适用于()。第 1 页 A.每次业务面谈 B.初次业务面谈 C.初次与最后一次业务面谈 D.最后一次业务面谈 57.资产管理公司的注册资本应在()亿元以上。A.10 B.
17、30 C.50 D.100 58.目前各家银行规定，只有()的存单才可用于在本行作质押贷款。A.国有商业银行 B.中国商业银行 C.国内商业银行 D.本银行系统 59.控制好客户产品成本的第一道关口是()。A.把好进货价格关 B.提高生产技术 C.制定良好的管理制度 D.寻找好的进货渠道 60.下列关于项目的不确定性分析，说法错误的是()。A.盈亏平衡点都是越高越好 B.项目对某因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化 C.项目对某因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限 D.在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本(含销售税金)
18、相等 第 1 页 61.()是指银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。A.承兑 B.担保 C.贷款 D.公司信贷 62.()不属于贷款的发放和使用的原则。A.风险性 B.安全性 C.效益性 D.流动性 63.“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”是指()。A.正常类贷款 B.关注类贷款 C.次级类贷款 D.可疑类贷款 64.风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成的程序不包括()。A.信用信息的收集和传递 B.风险分析 C.风险处置
19、 D.前评价 65.通常流动资金贷款是()，固定资产贷款是()。A.短期贷款：周转贷款 B.长期贷款：周转贷款 C.短期贷款；长期贷款 第 1 页 D.长期贷款；长期贷款 66.()适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。A.集团借款企业额度 B.借款企业额度 C.单笔贷款额度 D.承诺贷款额度 67.提前归还贷款应按贷款协议规定的还款计划以()进行。A.正序 B.倒序 C.分时 D.分段 68.关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是()。A.成长阶段的企业代表中等程度的风险 B.必须进行细致的信贷分析 C.销售增长和产品开发有可能导致偿付风险 D.有
20、能力偿还资本贷款和固定资产贷款 69.贷款合同的制定原则中，()是指贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。A.适宜相容原则 B.维权原则 C.完善性原则 D.不冲突原则 70.()是指企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势。A.成本领先战略 B.差异化战略 第 1 页 C.集中化战略 D.分散化战略 第 1 页 单选题答案：1：B 2：B 3：B 4：D 5：A 6：B 7：D 8：A 9：A 10：B 11：C 12：C 13：D 14：A 15：A 16：D 17：B 18：C 19：D 20：D 21：D 22：D 23：A 24：D 25：B 26：B 27：D 28：
21、A 29：D 30：B 31：D 32：B 33：B 34：C 35：D 36：C 37：D 38：B 39：A 40：C 41：A 42：C 43：C 44：A 45：D 46：C 47：B 48：B 49：B 50：B 51：D 52：B 53：C 54：C 55：C 56：A 57：D 58：D 59：A 60：A 61：A 62：A 63：C 64：D 65：C 66：C 67：B 68：D 69：B 70：C 单选题相关解析：1：对保证人的日常管理主要有：分析保证人的保证实力的变化；了解保证人的保证意愿的变化。故本题选 B。2：抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产
22、作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。3：贷款合同的复核发生在审核合同环节。4：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括银行外部因素引发的区域风险，也包括银行内部因素导致的区域风险。区域风险分析是银行制定差异化授信政策、实施资源投放的重要基础。5：抵押合同应当包括：被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。故本题选 A。
23、6：对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后才能允许借款人提款。其余选项均正确。7：抵押权未登记的，按照债权比例清偿。故 D 项错误。8：固定资产周转率高，表明客户固定资产利用较充分，同时也表明客户固定资产投资得 第 1 页 当，固定资产结构合理，能够发挥效率，故选项 A 错误。9：信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。10：一般准备。此处一般准备，与前述金融企业准备金计提管理办法 税后利润中提取一般准备含义不同，这里的一般准备，是指人民银行当时要求针对尚未识别的可能性损失，基于全部贷款余额一定比例，以组合方
24、式计提、在成本中列支的一种贷款损失准备。指引要求，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的 1%。11：我国中央银行目前主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水平。12：质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。故本题选 C。13：贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守以下原则：1、不冲突原则；2、适宜相容原则；3、维权原则；4、完善性原则。14：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响，其风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面，即信贷资产
25、质量(安全性)、盈利性和流动性。故本题选 A。15：行长不得担任贷审会的成员，但可指定 1 名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。16：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司的最近经营请况，并对异常的划款行为进行调查分析。故本题选 D。17：如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付。18：信贷业务中涉及的合同主要有贷款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。其中，借款合同中的必备条款有：贷款种类、贷款用途、贷款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违约责任和
26、双方认为需要约定的其他事项。19：速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力。根据经验，一般认为速动比率为 1 较为合适。零售业由于其销售量收入大多为现 第 1 页 金，一般没有应收账款，因此允许保持低于 1 的速动比率。相反一些应收账款比较多的客户，速动比率应大于 1。20：担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件。21：操作风险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出问题。主要是对质物的保管不当，例如，质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失；对用于质押的存款没有办理
27、内部冻结看管手续等。22：根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。23：按计算利息的周期，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。24：贷款合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。25：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查，银行需要关注借款人的管理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公司经营的影响。26：关于依法收货
28、：财产保全可以在起诉前申请，也可以在起手判决前申请；债权人请求债务人偿付货款信息的，可以不通过诉讼程序直接向有管理权限的基层人民法院申请支付令；法院的判决，申请执行的期间为 2 年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算 27：根据中华人民共和国民法通则的规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为 3 年。因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过 3 年，3 年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。28：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为 1 年，向人民法院提起诉讼的时效为 3年。29：贷放分
29、控中的“贷”是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。第 1 页 30：成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。31：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量具有重要影响。风险内控能力通常体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。故本题选 D。32：银行业金融机构应坚持授权适度原则，兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。例如在实行转授权的，在金额
30、、种类和范围上均不得大于原授权。故本题选 B。33：货款风险分类最核心的内容就是货款偿还的可能性；银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力；评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析。现金流量是偿还货款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。故 B 项错误 34：在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。故本题选 C。35：贷款意向书是一种意向性的书面声明，不具备法律效力；A、B、C 三项都具备法律效力。36：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资
31、产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响进而影响到企业的借款需求。37：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。38：面谈过程中，调查人员可按照国际通行的信用“6C”标准原则，从有关方面集中获取客户相关信息。39：抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以市场价格为基础合理定价。40：首次放款的先决条件文件包括贷款类文件，公司类文件，与项目有关的协议和担保
32、类文件，与登记、批准、备案、印花税有关的文件，其他类文件。故本题选 C。第 1 页 41：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。故本题选 A。42：贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查的内容应包括：认定借款人、担保人合法主体资格；认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人的公章和签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件；对须董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保
33、决议的真实性、合法性和有效性；对需股东(大)会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定股东(大)43：受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。44：借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到第三方。在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务。45：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债结构变化；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资
34、产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。46：不得抵押的财产有:(1)土地所有权;(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;(3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;(4)所有权、使用权不明或者有争议的财产;(5)依法被查封、扣押、监管的财产;(6)法律、行政法规不得抵押的其他财产。47：质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质物手续较为简单。质物具有价值稳定性好、银行可控制性强、易于变现处理用于抵债的特点，因此它是银行最愿意受理的担保贷 第 1 页 款方式。48：如果出现挪用贷款的情况，银
35、行有权分别或同时采取下列措施:要求借款人限期纠正违约事件;停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度;宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务;宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款本息及费用。故本题选 B。49：当企业总资产利润率高于长期债务成本时，企业举债扩大资产规模经营就能获得正的利润，从而在权益资本一定时，可提高企业权益资本收益率。反之，则意味着企业举债扩大资产规模经营获得利润还不抵举债的成本此时扩大资产经营规模会降低企业现有利润水平从而降低权益资本收
36、益率。50：人民法院审理案件，一般应在立案之日起 6 个月内作出判决。51：负债和分红变化引起的需求包括商业信用的减少和改变、债务重构和红利发放。52：B 项的正确表述是低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。53：担保的补充机制包括：(1)追加担保品，确保抵押权益。(2)追加保证人。54：营运能力分析常用的比率主要有总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，这些统称为效率比率。55：财产担保又分为不动产、动产和权利财产担保。C 项说法错误。故本题选 C。56：客户经理在与客
37、户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。这一原则适用于每次业务面谈。57：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有 5 年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金 100 亿元(含)以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。58：目前各家银行规定，只有本银行系统的存单才可用于在本行作质押贷款。故本题选D。第 1 页 59：原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。60：一般情况下，无论以何种形式表示，盈亏
38、平衡点越低越好，因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强。61：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。62：贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章。应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。63：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。64：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序。1、信用信息的收集和传递；2、风险分析；3、风险处置；4、后评价 65：一般情况下，短期贷款即为流动
39、资金贷款，长期贷款即为固定资产贷款。66：单笔贷款额度适用于：被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷；被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。故本题选 C。67：“提前贷款”条款的内容之一是，提前还款应按贷款协议规定的还款计划以倒序进行。68：成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依然较大。要想确定潜在借款人是否有能力获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶段的企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。69：维权原则即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。70：集中化战略是指企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势。