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1、思考一：世界上有没有无风险的事件？2023/3/221第1页/共52页结论：风险无处不在，无时不有！2023/3/222第2页/共52页最古老的风险管理方法：保险 （损失分摊，建立基金）春秋时期孔子的“拼三余一”。古巴比伦王国国王命令收取税款，作为救济火灾的资金。古罗马帝国时代的士兵组织，以集资的形式为阵亡将士的遗属提供生活费。2023/3/223第3页/共52页真正的现代风险管理风险管理正式形成是20世纪60年代。1953年8月3日，美国通用汽车公司的自动变速装置失火，造成5000万美元的巨额损失，这场灾难震动了美国的企业界和学术界，成为风险管理科学发展的契机。一方面，美国各研究机构加强了对
2、风险管理理论的研究，学术活动十分活跃；另一方面，美国的大中企业纷纷设立风险管理部门及风险经理职务。到了60年代，风险管理作为一门新的管理科学，首先在美国正式形成。2023/3/224第4页/共52页“现在我们看到华尔街简直成了各式各样裸泳者的海滩。”2023/3/225沃伦巴菲特第5页/共52页美国银行倒闭浪潮次贷危机期间，银行倒闭数从2008年的30家，逐步上升到2009年的140家、2010年的157家，到2011年银行倒闭有所放缓，2012年为93家，2013年为52家。在2009年，几乎每个周五，美国联邦存款保险公司都要为几家倒闭的银行收拾残局。银行倒闭数目的增加，加速消耗了美国联邦存
3、款保险公司数十亿美元的资金。这一年，联邦存款保险公司赤字创下209亿美元的记录。第6页/共52页第第1 1章章 金融风险管理基础知识金融风险管理基础知识第一节第一节 金融风险管理概述金融风险管理概述第二节第二节 商业银行资本管理商业银行资本管理第三节第三节 商业银行风险管理实例商业银行风险管理实例2023/3/227第7页/共52页 风险（Risk），在现实生活中一般被认为是一个贬义词，理解为易于遭到的危险和冒险。经济学风险是一个中性词，强调的是结果的不确定性。风险实际上是结果的不确定性。第一节第一节 金融风险管理概述金融风险管理概述2023/3/228思考二思考二：风险是否都是坏的？：风险是
4、否都是坏的？第8页/共52页一、金融风险的本质一、金融风险的本质1、概念：风险是某种不确定性事件发生的可能性。它有两层含义：一是不确定性；二是风险既可能带来损失，也可能是收益。风险是普遍的、客观存在的，而且从总体上来看，风险的发生具有必然性。2023/3/229（一）风险及金融风险的定义（一）风险及金融风险的定义第9页/共52页2、金融风险的概念：经济主体在从事资金融通过程中遭受损失的可能性。（要区分风险的概念）第10页/共52页二、商业银行经营中的风险管理二、商业银行经营中的风险管理商业银行是以追求利润为目标，以金融资商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企
5、产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。业。l 商业银行是企业。商业银行是企业。l 商业银行是特殊的企业。商业银行是特殊的企业。l 商业银行是特殊的金融企业。商业银行是特殊的金融企业。2023/3/2211第11页/共52页2023/3/2212 商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。第12页/共52页2023/3/2213巴塞尔，瑞士第三大城市，位于莱茵河湾与德法两国交界处，是连接法国、德国和瑞士的最重要交通枢纽，三个国家的高速公路在此交汇。巴塞尔巴塞尔第13页/共52页2023/3/2214巴塞尔协议的出台源于前联邦德国Herstatt银行和美国
6、富兰克林国民银行（Franklin National Bank）的倒闭。这是两家著名的国际性银行。它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。巴塞尔协议的产生巴塞尔协议的产生第14页/共52页2023/3/221519881988年年 巴塞尔协议巴塞尔协议首次提出了关于银行资本充足率的概念，这使银行的监管者对各商业银行的资本有了一个衡量的标准。20062006年年 巴塞尔协议巴塞尔协议3大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。20122012年年 巴塞尔协议巴塞尔协议资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求。第15页/共52页三、商业银行发展的历史三、商
7、业银行发展的历史（一）（一）资产资产风险管理阶段风险管理阶段时间：时间：2020世纪世纪6060年代前年代前特点：偏重于资产业务，强调保持商业特点：偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性。银行资产的流动性。2023/3/2216第16页/共52页（二）（二）负债负债风险管理管理阶段风险管理管理阶段 时间：20世纪60年代70年代 特点：为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债主动负债；同时，加大了经营风险。华尔街的第一次数学革命：华尔街的第一次数学革命：（1 1）马科维茨资产组合理论马科维茨资产组合理论（2 2）夏普的资本资产定价模型夏普的资本资产定价模型2023/
8、3/2217第17页/共52页（三）（三）资产负债资产负债风险管理模式风险管理模式 时间：20世纪70年代 特点：通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。华尔街第二次数学革命：华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型欧式期权定价模型。2023/3/2218第18页/共52页（四）全面风险管理模式（四）全面风险管理模式 时间：20世纪80年代后 标志：19881988年年巴塞尔资本协议巴塞尔资本协议标志标志 全面风险管理原则体系基本形成全面风险管理原则体系基本形成（1 1）全球的全球的风险管理体系风险管理体系（2 2）全面的全面的风险管理范围风险管理范围（3
9、3）全程的全程的风险管理过程风险管理过程（4 4）全新的全新的风险管理方法风险管理方法（5 5）全员的全员的风险管理文化风险管理文化2023/3/2219第19页/共52页四、四、商业银行风险的主要类别商业银行风险的主要类别 非系统性风险：是指由于来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所引起的风险，有明显的个性特征。2023/3/2220系统性风险系统性风险：是指由于银行：是指由于银行外部外部、不为银行所预计和不为银行所预计和控制控制的因素造成的风险。通常表现为国家、地区性战的因素造成的风险。通常表现为国家、地区性战争或骚乱，全球性或区域性的石油恐慌，国民经济严争或骚乱，全球性
10、或区域性的石油恐慌，国民经济严重衰退或不景气，国家出台不利于公司的宏观经济调重衰退或不景气，国家出台不利于公司的宏观经济调控的法律法规，中央银行调整利率等。控的法律法规，中央银行调整利率等。第20页/共52页四、四、商业银行风险的主要类别商业银行风险的主要类别1 1信用风险信用风险2 2市场风险市场风险 3 3操作风险操作风险4 4流动性风险流动性风险 5 5国家风险国家风险 6 6声誉风险声誉风险7 7法律法律/合规风险合规风险8 8战略风险战略风险 2023/3/2221第21页/共52页（）是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。A
11、信用风险B市场风险C操作风险D流动性风险 参考答案：参考答案：B2023/3/2222第22页/共52页()不包括在市场风险中。A、利率风险B、汇率风险C、操作风险D、商品价格风险参考答案：参考答案：C2023/3/2223第23页/共52页()是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。A、市场风险B、操作风险C、流动性风险D、国家风险参考答案：参考答案：B2023/3/2224第24页/共52页 下列关于国家风险的说法，正确的是（）。A国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险 C在国际金融活动中，个人不会遭受因国
12、家风险所带来的损失 D国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 参考答案：参考答案：A2023/3/2225第25页/共52页 ()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。A、流动性风险B、战略风险C、操作风险D、法律风险参考答案：参考答案：B2023/3/2226第26页/共52页五、五、商业银行风险管理策略商业银行风险管理策略1 1风险预防风险预防2 2风险规避风险规避 3 3风险分散风险分散4 4风险转移风险转移 5 5风险对冲风险对冲 6 6风险补偿风险补偿7 7资产证券化资产证券化 2023/3/2227
13、第27页/共52页 将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方法。A、风险对冲B、风险分散C、风险规避D、风险转移参考答案：参考答案：B2023/3/2228第28页/共52页 商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应参考答案：参考答案：C2023/3/2229第29页/共52页 商业银行通过
14、进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法。A、风险对冲B、风险分散C、风险规避D、风险转移参考答案：参考答案：A2023/3/2230第30页/共52页在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于()的风险管理方法。A、风险对冲B、风险分散C、风险规避D、风险转移参考答案：参考答案：D2023/3/2231第31页/共52页 在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。A、风险补偿B、风险分散C、风险规避D、风险转移参考
15、答案：参考答案：C2023/3/2232第32页/共52页()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A、风险转移B、风险规避C、风险分散D、风险对冲参考答案：参考答案：A2023/3/2233第33页/共52页在以下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是()。A、风险分散B、风险对冲C、风险转移D、风险规避参考答案：参考答案：D2023/3/2234第34页/共52页 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险补偿参考答案：参考答案：D2023/3
16、/2235第35页/共52页六、六、商业银行风险管理流程商业银行风险管理流程1 1风险识别风险识别2 2风险计量风险计量 3 3风险监测风险监测4 4风险控制风险控制 2023/3/2236第36页/共52页2023/3/2237商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。）。A.失误树分析方法失误树分析方法B.资产财务状况分析法资产财务状况分析法C.制作风险清单制作风险清单D.情景分析法情景分析法第37页/共52页1 1资本资本的概念和作用的概念和作用2 2监管资本监管资本与资本充足性要求与资本充足性要求3 3经济资本经济资本及其应用及其应用第二节
17、第二节 商业银行资本管理商业银行资本管理2023/3/2238第38页/共52页资料 英国银行家杂志公布的数据显示，工行2012年以15%的资本增长使其从上年的第三位跃升至首位。而去年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍稳居第二位。同时，中国第二大银行中国建设银行也以15%的资本增长，占居第五位，力压花旗集团。前10位中，英国本土银行只有汇丰以其在亚洲市场的收益显著而跻身第四。2023/3/2239第39页/共52页银行家银行家榜单出炉近榜单出炉近100100年来亚洲银行首次年来亚洲银行首次登顶登顶2023/3/2240第40页/共52页一、一、资本的概念和作用资本的概念和作用 2023/3
18、/2241（一）资本的定义（一）资本的定义 1、注册资本、注册资本 2、账面资本、账面资本 3、监管资本、监管资本 4、经济资本、经济资本第41页/共52页资本的作用主要体现在以下几个方面：第一，资本为商业银行提供融资。第二，吸收和消化损失“风险缓冲器”。第三，限制商业银行过度业务扩张和风险承担。第四，维持市场信心。第五，为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。2023/3/2242第42页/共52页下列关于银行资本作用的叙述不正确的是()。A、提供融资B、使银行免受损失C、维持市场信心D、限制银行业务过度扩张参考答案：参考答案：B2023/3/2243第43页/共52页()是指商业
19、银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、实收资本参考答案：参考答案：B2023/3/2244第44页/共52页【例题】：下列关于资本的说法，正确的是()A.经济资本也就是账面资本B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本2023/3/2245第45页/共52页二、二、监管资本与资本充足监管资本与资本充足率率要求要求一级资本：核心一级资本、其他一级资本
20、（一）监管资本的构成 2023/3/2246二级资本资本扣除项第46页/共52页2023/3/2247（二）资本充足率和监管要求监管要求：四个层次 资本充足率不低于8%一级资本充足率不低于6%核心一级资本充足率不低于5%资本充足率：资本充足率是指资本与风险加权资产的比率。第47页/共52页2023/3/2248资料：银行资本监管红线资料：银行资本监管红线“调升调升”（20122012年）年）国内银行资本新监管红线近日划定。正常时期系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%，而经济导报记者整理资料发现，目前有多家银行的资本指标紧邻、甚至没有达到银监会划定的红线
21、。在目前16家上市银行中，虽然银监会尚未明确哪些银行属于国内系统重要性银行，但是央行行长周小川去年底的讲话中曾明确表示，工、农、中、建、交五大行肯定是国内系统重要性银行。而最新公布的数据显示，这几家银行中，工商银行的资本充足率为11.77%，刚刚满足办法的资本监管要求，农业银行的资本充足率为11.4%，与监管新规相差0.1个百分点。而在非系统重要性银行中，光大银行也只是刚刚满足10.5%的监管要求，最新公布的2011年半年报显示，该行资本充足率为10.82%，且与2010年年报相比，该数据下降了0.2个百分点，存在破线的可能。同样水平的还有招商银行(10.91%)、兴业银行(10.71%)。剩
22、余银行中，仅有民生银行的资本充足率未达标，其10.44%的数据(2010年报)距监管红线有一线差距。第48页/共52页2023/3/2249三、商业银行经济资本管理 经济资本指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。第49页/共52页2023/3/2250经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：一是有助于商业银行提高风险管理水平。二是有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。股本收益率（ROE）资产收益率（ROA）经风险调整的资本收益率（RAROC）RAROC=(收益-预期损失)经济资本 或非预期损失第50页/共52页2023/3/2251【例题】经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A、RAROC=(收益-预期损失)非预期损失B、RAROC=(收益-非预期损失)预期损失C、RAROC=(非预期损失-预期损失)收益D、RAROC=(预期损失-非预期损失)收益【解析】答案为A。公式、记忆类。第51页/共52页2023/3/22桂林理工大学南宁分校52感谢您的观看。第52页/共52页