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1、 企业财务会计信息虚假的自查报告企业财务会计信息虚假的自查报告1 20xx年8月，公司开头对自查报告中列示的问题及缺乏之处进展整改完善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状况、自查发觉的问题及整改状况报告如下： 一、标准财务会计根底工作专项活动的开展状况 公司对标准财务会计根底工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有规划、有步骤地进展，详细开展状况如下： 1、20xx年6月25日，依据通知要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。 2、20xx年6月26日8月15日，财务中心和各子公司财务中心绽开了全面、深入的自查活动
2、，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发觉的问题进展总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段发觉的问题，财务中心和各子公司财务部门根据自查报告中发觉的问题，依据相关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。 3、20xx年8月16日20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进展内部检查和落实。 4、20xx年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。 二、自查问题的整改状况 依据整改方案，公司对自查报告中的问题进展了仔细整改，包括财务人员和机构设置、会计核算根底工
3、作、财务治理制度等资料： （一）财务人员和机构设置根本状况 会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际实行了回避，但未构成书面制度。 整改状况：公司已修订了财务治理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担当公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担当出纳工作。 （二）会计核算根底工作标准性状况 会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。 整改状况：加强了会计档案调阅的治理，拟订了会计档案调阅申请单，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责
4、人签字批准手续。 （三）资金治理和掌握状况 未对支票购置、注销进展记录。 整改状况：加强了对票据的治理，出纳已建立支票登记簿，对支票购置、注销进展了登记记录。 （四）财务治理制度建立和执行状况 1、公司财务治理制度中没有对重大会计过失更正制定相应的职责追究条款。 整改状况：完善公司财务治理制度，追加了包括重大会计过失更正在内的追究职责条款。 2、公司财务治理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估量变更的审批程序，暂无明文规定会计重大过失更正、估计负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。 整改状况：修订并完善了财务治理制度体系，明确了会计政策变更、会计估量变更审批程序，明确会计重大过失更正
5、、估计负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。 三、本次专项自查活开工作总结 标准财务会计根底工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活开工作为起点，连续仔细学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增加财务会计根底工作标准的意识，连续健全和完善公司各项财务会计制度建立，不断提高标准运作意识和水平，不断提高了财务人员根本素养和财务治理水平，稳固此次活动效果，切实维护公司及全体股东合法利益，为公司长远安康进展奠定坚实的根底。 企业财务会计信息虚假的自查报告2 一、本级工会财务标准化自查状况 XX供电公司工会财务工作在上级工会的正确领导下，在公司党政领导的.高度重视和大力支持下，在公司工会财
6、务、经费审查人员的共同努力下，紧紧围绕工会工作大局，开拓进取，根据省公司“三抓一创”的总体要求，全面落实“依靠”方针，突出维护职工权益，在财务治理上求标准，在经费、资产治理上求实效，保证了经费足额准时拨缴，圆满完成了上级工会上解经费的目标任务，为工会开展好各项职工活动奠定了坚实的根底。 二、县供电企业财务标准化自查状况 XX供电公司工会结合公司工会财务的实际状况，以查找问题，摸清状况，完善制度，夯实根底，效劳全局为目标，在布置、安排、落实和催促等各个工作环节细心筹划，有条不紊地开展了工会财务自查工作，现将自检自查状况报告如下： XX供电公司工会委员会下设5个基层分工会，工会财务专职工会会计一名
7、，专职工会出纳一名。现有会员000人，年会费收入22730元，收缴率为100%。为了充分发挥工会组织的各项职能，推动企业两个文明建立。 多年来，公司工会把工会财务工作当作强化工会物质根底的一项重点工程，把发挥和调动职工的积极性和制造性，促进企业改革、进展和稳定，作为工会财务工作的着眼点，坚持工会财务工作为工会重点工作效劳、为基层工会组织效劳、为职工群众效劳的方针，在收好、管好、用好工会经费中严格执行工会财务制度，不断提高工会财务工作的质量和治理水平，在强化工会经费收缴、深化财务改革、加强财务治理等方面作了卓有成效的工作，为公司的蓬勃进展供应了强有力的财力支持和物质保证。 三、综合自查评价 公司
8、工会自成立以来，公司领导班子对工会经费的收缴工作始终特别重视和支持，为工会经费收缴工作供应了有力的后盾。工会也在建立鼓励机制和约束机制上下功夫，一是每年都将工会经费收缴工作纳入年度方针目标考核之中，对不能按时上解经费的单位，在年终评先中实行一票拒绝，对基层的促动很大，收到了满足的效果。二是主动与公司人力和财务部门加强工作联系，根据每月劳资和财务报表中的工资总额对工会经费进展核定，并以此为依据对基层单位进展核收，提高了经费收缴的精确性。三是利用签订集体合同的时机，通过公平协商，把拨交工会经费写入合同条款。 通过上述措施，几年来我们对基层工会经费的收缴率到达了100%，每年都能根据上级工会下达的经
9、费指标，准时足额完成工会经费的收缴和上解任务。特殊是近两年来，我们还抓住电力行业快速进展和职工收入水平提高的良好机遇，积极主动的争取公司行政的理解与支持，努力壮大工会的物质根底，实现了工会经费与全局职工工资总额的同步增长。 四、自查发觉较为突出的共性问题 会计根底工作有待进一步完善，如会计记账方法不标准，会计科目设置和应用不标准，收支单据和报销手续及会计档案治理不标准。 五、工作建议 加强工会财务人员培训，完善会计根底工作。 我校是隶属于县教育局的副科级事业单位，下辖青少年活动中心和试验小学城西分部两个机构。学校内设办公室、总务处、教务处、大队部、教科室、艺教处、电教处、安保处等八个机构。共有
10、学生3500余人，教职工181人，离退休人员37人。 学校实行事业单位会计制度，财务上实行报帐制，由教育局内设机构“结算中心”负责凭证的复核和建帐，学校配备报帐员一名，财务档案治理兼统计员一名（即原来的会计主管），均持有会计证并按规定进展了年审，报帐员取得了助理睬计师职称，统计员取得了经济师职称，持证人员都参与了连续教育。财务治理实行了一把手负责制和分管领导把关制，300元以下由分管的财务副校长审批，300元以上还要由一把手审批。制定了财务治理制度和内部掌握制度，严格按国家有关规定和工程收费，对开支范围进展了详尽的规定并严格遵照执行。开设银行帐户一个，准时按教育局规定报帐。从分管财务领导到会计
11、人员，均能自觉执行会计法律法规，没有打击报复会计人员的现象发生，没有虚列、瞒报财务数据现象，做到了报表与帐目全都。 企业财务会计信息虚假的自查报告3 为进一步提高公司会计信息质量，标准日常财务治理工作。依据集团多元化投资治理部相关要求，我公司财审部组织进展了对会计信息质量自检自查活动，范围主要涉及公司xx年度、xx年19月的相关财务会计信息，内容主要包括公司财务人员岗位设置、相关财务会计制度、现金及其他资产治理、往来款项的核对、会计业务处理、会计档案装订保管等。现就自查状况报告如下： 一、财审部根本状况 目前公司财审部共计设置十名财务人员，设财务总监一名，财务室主任一名，会计六名（其中包括两名
12、新来人员，目前正处于使用期），出纳一名、会计档案专管人员一名。出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。财务印章按规定保管，现金收（付）讫章、银行转讫章由出纳治理，财务专用章、发票专用章等印章由指定人员治理。 会计人员定期或不定期参与新会计准则和新税收法律法规等专题培训活动。就今年来说，公司特地开展“营改增”一系列专题学习活动，并通过考试等方式进一步强化落实相关业务会计处理。公司财审部明确制定了货币资金治理制度、固定资产治理制度、财务开支审批治理制度、预算治理制度、内部掌握制度、经济合同治理制度及机动车驾驶员风险金治理规定，并在日常工作中严格按各项制度执行。 二
13、、现金及其他资产治理 我公司办理有关现金收支业务时，严格遵守国务院公布的现金治理暂行条列及其实施细则和公司货币资金治理制度。现金的使用严格按规定，现金由出纳保管，现金收入当天存入银行。出纳依据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，准时登记现金和银行存款日记账。为了仔细执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支、公出借款和医药费用报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在2023元以上的，应提前一天告知出纳，以便筹款备付。出纳每日对现金进展盘点，公司建立了定期现金盘点制度，无坐支、设置“小金库”、“公款私用”等违法行为。 对于银行存款，出纳准时逐笔序时登记，每日终了结出余额。定期核对银
14、行账户，每月至少核对一次。公司日常使用的票据种类为支票，设置了票据登记薄，对票据购置、领用、注销进展记录。 我公司固定资产主要包括房屋建筑物、运输车辆、机械设备、通用设备及器具工具等。为加强固定资产日常治理工作，提高固定资产使用效益，依据国家相关法律法规，结合公司固定资产治理制度，实施专业化分类治理，固定资产归口治理部门负责建立归口固定资产分类台账。每年11月由财审部牵头，组织归口治理部门和使用部门对固定资产进展实物盘点，财审部依据盘点表准时进展账务处理。 三、往来款项的核对 我公司根据国家、行业、集团及公司本身的规定组织公司物资收发会计核算工作。准时做好各项客运、货运及仓储装卸收入与本钱核算
15、工作，定期做好与集团等相关部门的往来账并做出正确的财务分析。期末与物资治理员核对账务，确保账实相符、账账相符，准时核对各供给商供货记录并确保与各供给商核对往来账，确保会计核算的标准、合法，保证会计信息精确、完整、准时。 四、会计业务处理 我公司在处理睬计业务时，按实际发生的各项业务取得真实合法牢靠的原始凭证。通过取得的原始凭证做账，记账凭证所附原始凭证单据齐全；假如是选购业务记账凭证，其后还附付款申请单、合同、选购订单、入库单、银行付款单等相关原始凭证。并按时装订会计凭证和会计账薄，同时编制出会计报表。另外，公司积极计算并准时缴纳各种税金，不存在偷税漏税行为。 五、会计档案治理 我公司依据财政
16、部会计档案治理方法的规定，科学治理财务会计档案，建立、健全会计档案治理制度，保证会计档案妥当有序存放。并设有专职会计档案治理人员负责会计档案的整理、编号、归档、调阅、借阅等相关工作，准时将超过两年的会计档案移交公司档案室统一治理。 通过开展以上各方面自查自纠活动，我公司会计处理方法和财务治理工作总体符合会计准则及相关会计法律法规的要求，所供应的会计信息准时、真实、牢靠、合法。公司财务会计各项工作不存在违法违规现象。但是还存在一些缺乏，目前公司财务人员实行的是定岗制度，今后会往定期轮岗这个方向考虑。另外，由于恰逢“营改增”这一政策，虽然公司在不断组织新政策培训学习活动，财务人员也在不断努力承受并按新政次执行，但仍旧需要一个过渡时期，才能做到更完善。 严格治理、仔细执行是做好财务会计工作的重要保障，今后我公司会依托信息化进一步加强财务会计治理力度，严格执行各项规章制度；与时俱进，积极学习新会计法规，不断提高工作质量。认仔细真的把财务会计工作落到实处，准时供应真实牢靠合理合法的会计信息。