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1、本源码下载地址：http:/ 项目名称：新疆*项目 档案名称：预算管理系统需求规格说明书档案名称：预算管理系统需求规格说明书I目录1.概述概述.11.1系统概述.11.2系统目标.11.3术语定义.12.流程图图例说明流程图图例说明.13.用户业务现状用户业务现状.33.1组织结构和职责.33.1.1组织结构.33.1.2岗位职责.33.2业务总体流程图.33.3业务描述.53.3.1YSA01制定年预算活动流程.53.3.2YSA02制定月预算活动流程.73.3.3YSA03预算执行和评估活动流程.83.4现行业务与外部接口.93.5用户期望.103.6用户重点关注问题.104.规划后业务模
2、型规划后业务模型.104.1组织结构与职责.104.2业务总体流程图.104.3业务描述.124.3.1YSB01经营预算活动流程.124.3.2YSB02财务预算活动流程.144.3.3YSB03投资预算活动流程.154.3.4YSB04筹资预算活动流程.154.3.5YSB05预算执行和评估活动流程.164.4统计分析要求.184.5系统与外部接口.185.用户原始表单记录用户原始表单记录.196.单据说明单据说明.196.1部门费用支出计划.196.1.1部门费用支出计划编制.196.1.2资金使用计划统计分析.206.2预算调整.206.3经营预算.216.3.1生产预算.216.3.
3、2销售预算.216.3.3辅助生产成本预算.226.3.3.1直接材料用量预算.22II6.3.3.2直接人工预算.226.3.3.3燃动力预算.236.3.3.4制造费用预算.236.3.3.5辅助生产成本预算分配.246.3.4主生产成本预算.256.3.4.1直接材料用量预算.256.3.4.2直接人工预算.266.3.4.3燃动力预算.266.3.4.4制造费用预算.276.3.4.5产品生产成本预算.286.3.5产品销售成本预算.286.3.6期间费用预算.296.3.7其他收入预算.306.3.8其他支出预算.306.3.9所得税预算.316.4财务预算.326.4.1采购资金预
4、算.326.4.2应收帐款预算.326.4.3应付帐款预算.336.4.4期末存货预算.336.4.5其他资产预算.346.4.6其他负债预算.346.4.7所有者权益预算.356.5投资预算.366.5.1长期投资预算.366.5.2其他投资预算.366.6筹资预算.376.6.1长期借款预算.376.6.2其他筹资预算.376.7资金预算.376.8预算的查询.396.9预算报表.416.9.1利润预算表.416.9.2资产负债预算表.426.9.3现金流量预算表.436.9.4产品利润预算明细表.446.9.5预算报表查询.466.10预算执行查询.467.访谈记录访谈记录.48第 1
5、页1.概述概述1.1 系统概述系统概述 全面预算是企业进行生产经营活动的行动计划，有利于计划和协调各种活动，为实现目标制定对策，为考核业绩制定各种标准。它是一个综合性计划，各级管理部门可以利用它来正式表达将要实现的目标。预算是用货币形式来反映公司实现目标的计划。全面预算包括经营预算和财务预算。经营预算包括预算 利润表及贯穿在价值链上的各种业务预算明细表。财务预算主要体现在现金流量表预算上，着重于经营 活动及计划资本支出的现金的影响。本系统包括经营预算、财务预算和投资预算，筹资预算和资金预算，包括资产负债预算表、销售利 润预算、现金流量预算等，并对预算的执行情况进行跟踪，及时掌握和监督部门资金支
6、出情况。并为考 核提供依据。1.2 系统目标 系统目标?实现企业全面预算管理，进行事前预测，事中控制，事后评估。1.3 术语定义 术语定义?：参照输入，即使用参照窗体，从数据表动态读取满足条件记录。?：选择输入，即字段有效值固定，在有效值之中选择其一。?%：自动带出。?：不允许为空值。?*：允许编辑。?*：可以参照输入，也可以手工输入，手工输入的数据必须包含在参照数据之中。?：单选按钮（默认选中）。?：单选按钮（默认未选中）。?：复选框（用汉字描述默认选中还是未选中）。?：合计。2.流程图图例说明流程图图例说明 图例 说明 开始 准备开始，流程的开始。系统进程，系统中处理的活动或进程。判定，表
7、示对某条件进行判断。第 2 页 手工子流程，包括多个进程或活动。手工进程，手工处理活动或进程。手工单据/文档，不进入系统的单据或文档。系统子流程，包括多个进程或活动。系统单据/文档，系统中的单据或文档。并发，一个活动同时引发多个活动。多个活动都必须完毕后才能引发的活动。结束 结束，表示进程的结束点。角色，表示处理进程的人或组织。控制线，表示进程或子流程的方向。数据线，表示进程对单据存在依据或产生或更新关系。双向数据线，表示进程对单据存在依据和产生和更新关系。YesYes线，表示判断结果是或否。注释，对进程或单据/文档进行解释说明。【触发条件】触发条件，一个活动的触发条件。第 3 页3.用户业务
8、现状用户业务现状3.1 组织结构和职责组织结构和职责3.1.1 组织结构组织结构 略。3.1.2 岗位职责 岗位职责?战略研究中心负责组织进行生产经营综合计划的编制工作；?生产管理部负责进行产品产量计划的编制工作；?设备机动部付进行技措大修计划及月设备检修计划的编制工作；?技术开发中心负责技术改造项目的编制工作；?销售总公司负责进行产品销售计划的编制工作；?物资装备公司负责进行采购计划的编制工作；?财务资产部负责资金使用计划的编制工作；?各分厂，分公司按照下发的生产经营综合计划组织本部门的生产工作。3.2 业务总体流程图业务总体流程图第 4 页 现行全面预算总体流程图 生产管理部、财务资产部、
9、战研、市场营销部、各个部门 开始 YSA01制 定年预算 YSA02制 定月预算 YSA03预 算执行和 评估 结束第 5 页3.3 业务描述业务描述3.3.1 YSA01制定年预算活动流程制定年预算活动流程 制定年资金 筹措计划 开始 制定年产品 销售、货款 回收计划 制定年产品 产量计划 制定年资金 使用计划 制定年经济 效益计划 生产 管理 部 市场 营销 部 各部 门 财务 资产 部 财务 资产 部 财务 资产 部 制定年管理 费用计划 制定年部门 费用支出计 划 财务 资产 部 结束 年产品产量计 划 年销售及回款 计划 年部门费用支 出计划 年管理费用计 划 年资金使用计 划 年资
10、金筹措计 划 年经济效益计 划【每年11月15日前】年销售及回款 计划 年部门费用支 出计划 流程说明：流程说明：任务：制定年预算。业务处理：活动1活动1 制定年产量计划?目的：指导下年生产、销售。?场景：每年 11 月 20 日前。?角色：生产管理部。第 6 页?处理过程：战略研究中心会同生产管理部编制。?规则：?结果：年产量计划。活动2活动2 制定产品销售、货款回收计划?目的：指导下年销售工作、货款回收工作。?场景：11 月 20 日前。?角色：市场营销部。?处理过程：根据年产量计划制定。报战略研究中心审批，公布。?规则：产销率 98，货款回收率 96。?结果：年产品销售、货款回收计划。活
11、动3活动3 制定年部门费用支出计划?目的：指导下年度各部门费用支出。?场景：11 月 20 日前。?角色：各部门。?处理过程：各部门根据实际下费用支出需要编制。部门领导、主管领导审批，财务平衡汇总后报战 略研究中心审批，由战略研究中心公布。?规则：?结果：年部门费用支出计划。活动4活动4 制定年管理费用计划?目的：安排下年管理费用支出。?场景：年底。?角色：财务资产部。?处理过程：根据年部门费用支出计划汇总。财务部门领导、主管领导审批，报战略研究中心审批，由战略研究中心公布。?规则：?结果：年管理费用计划。活动5活动5 制定年资金使用计划?目的：安排下年资金使用。?场景：12 月 10 日前。
12、?角色：财务资产部。?处理过程：根据年部门费用支出计划汇总编制。财务部门领导、主管领导审批，报战略研究中心审 批，公布。?规则：?结果：年资金使用计划。活动6活动6 制定年资金筹措计划?目的：安排下年资金筹措。?场景：年底。?角色：财务资产部。?处理过程：根据年部门费用支出计划，年产品销售、货款回收计划编制。财务部门领导、主管领导 审批，报战略研究中心审批，公布。?规则：?结果：年资金筹措计划。活动7活动7 制定年经济效益计划?目的：预计下年经济效益。第 7 页?场景：年底。?角色：财务资产部。?处理过程：根据年销售成本计划，年部门费用支出计划，年产品销售、货款回收计划编制。财务部 门领导、主
13、管领导审批。报战略研究中心。战略研究中心根据各部门上报的计划进行综合平衡后编 制次年生产经营综合计划，经公司领导讨论审批后下发。公布。?规则：?结果：年经济效益计划。3.3.2 YSA02制定月预算活动流程制定月预算活动流程 制定月部门 资金使用计 划 各部 门 汇总平衡 财务 资产 部 YSA03预 算执行和 评估 月部门资金使 用计划 年部门费用支 出计划 结束【每月22日前】制定月销售 回款计划 制定月产品 产量计划 生产 管理 部战研 月产品产量计 划 月销售回款计 划 开始 月资金使用计 划【每月10日前】月销售回款计 划 月部门资金使 用计划 流程说明：流程说明：任务：编制月预算。
14、业务处理：活动1活动1 制定月产量计划?目的：安排下月生产。?场景：每月 10 日前。?角色：生产管理部。?处理过程：战略研究中心会同生产管理部、设备机动部根据年产量计划、生产状况编制，下发至各 部室、分厂、分公司。?规则：?结果：月产量计划。活动2活动2 制定月销售回款计划第 8 页?目的：预计下月销售回款。?场景：每月 22 日前。?角色：战略研究中心。?处理过程：根据月产量计划编制。?规则：销量产量产销率；应收帐款销量单价（计划价）；回款应收帐款回款率。?结果：月销售回款计划。活动3活动3 制定月部门资金使用计划?目的：安排下月各部门资金使用。?场景：每月 22 日前。?角色：各部门。?
15、处理过程：根据年部门费用支出计划编制。报部门领导审批，报部门主管领导审批，报财务部。?规则：?结果：月部门资金使用计划。活动4活动4 汇总?目的：平衡月资金使用，报战略研究中心，月资金计划生效。?场景：每月 25 日前。?角色：财务资产部。?处理过程：平衡和检查资金安排，报财务部门领导审批，报财务主管领导审批，报战略研究中心审 核公布。?规则：?结果：月部门资金使用计划生效，各部门遵照执行。3.3.3 YSA03预算执行和评估活动流程预算执行和评估活动流程 开始 监督部门资 金使用 评估预算执 行效果 分析完善 结束 财务 资产 部等 使用资金 各部 门 月部门资金使 用计划 战研 各部 门
16、流程说明：流程说明：第 9 页 任务：执行预算和评估预算执行情况。业务处理：活动1活动1 使用资金?目的：进行正常经济活动。?场景：发生资金支出时。?角色：各部门。?处理过程：根据月部门资金使用计划使用资金。需要经过部门领导审批。?规则：?结果：活动2活动2 监督部门资金使用?目的：监督部门资金按预算执行，进行事中控制。?场景：部门发生资金支出时。?角色：财务资产部。?处理过程：目前 110 月份控制月部门资金使用计划（总额），11、12 月控制年部门资金使用计 划（总额）。?规则：?结果：活动3活动3 评估预算执行效果?目的：对部门资金使用情况进行考核。?场景：下月初。?角色：战略研究中心。
17、?处理过程：?规则：?结果：活动4活动4 分析完善?目的：改善部门资金使用，提高预算水平。?场景：月初。?角色：各部门。?处理过程：分析预算执行差异产生的原因，找到解决方案。?规则：?结果：3.4 现行业务与外部接口现行业务与外部接口第 10 页 市场营销部 生产管理部$MICROSOFT CORPORATION 全面预算管理 产量计划 销售和货款回收计划 战研 计划审核和传递 董事会 全面预算 各部门 部门费用支出计划3.5 用户期望 用户期望?进行全面预算管理，提高预算管理水平。?用全面预算管理代替内部银行，把预算和实际帐务结合起来。3.6 用户重点关注问题 用户重点关注问题?预算编制的科
18、学性、合理性。?预算和实际执行之间的比较分析。4.规划后业务模型规划后业务模型4.1 组织结构与职责组织结构与职责 同3.1。4.2 业务总体流程图业务总体流程图第 11 页 规划后全面预算总体流程图 生产管理部、财务资产部、战研、市场营销部、各个部 门 开始 YSB01经 营预算 YSB02财 务预算 YSB05预 算执行和 评估 YSB03投 资预算 YSB04筹 资预算 结束第 12 页4.3 业务描述业务描述4.3.1 YSB01经营预算活动流程经营预算活动流程 开始 生产预算 销售预算 辅助生产成 本预算 主生产成本 预算 产品销售成 本预算 期间费用预 算 生产 管理 部 市场 营
19、销 部 辅助 生产 车间 财务 资产 部财务 资产 部各部 门 年产量计划 年销售计划 材料用量预算 燃动力预算 产品销售成本 预算 期间费用预算 产品生产成本 预算 年部门费用支 出计划 直接人工预算 其它收入预 算 其它支出预 算 所得税预算 结束 财务 资产 部 财务 资产 部 财务 资产 部 制造费用预算 部门费用支出 计划 其它收入预算 其它支出预算 所得税预算 流程说明：流程说明：第 13 页 任务：生产经营预算。业务处理：活动1活动1 生产预算：略。活动2活动2 销售预算：略。活动3活动3 辅助生产成本预算：?目的：进行生产成本预算。?场景：每年 11 月。?角色：财务资产部。?
20、处理过程：各辅助生产车间编制车间经费计划，进行直接材料用量预算、直接人工预算、燃动力费 用预算、制造费用预算，计算辅助生产成本并分配到两个主生产车间。?规则：?结果：直接材料用量预算、直接人工预算、燃动力费用预算、制造费用预算。活动4活动4 主生产成本预算?目的：进行生产成本预算。?场景：每年 12 月。?角色：财务资产部。?处理过程：各主生产车间编制车间经费计划，根据生产产量计划，进行直接材料用量预算、直接人 工预算、燃动力费用预算、制造费用预算，计算主生产成本并分配到各个成本对象上去。?规则：?结果：直接材料用量预算、直接人工预算、燃动力费用预算、制造费用预算、产品生产成本预算。活动5活动
21、5 产品销售成本预算?目的：进行销售成本预算。?场景：期末。?角色：财务资产部。?处理过程：根据销售预算和主生产成本预算做。?规则：销售预算数量*单位产品成本产品销售成本。?结果：产品销售成本预算。活动6活动6 其它收入预算?目的：进行收入预算。?场景：期末。?角色：财务资产部。?处理过程：根据可能发生的其它业务收入进行预测。?规则：?结果：其它收入预算。活动7活动7 其它收入预算?目的：进行支出预算。?场景：期末。?角色：财务资产部。?处理过程：根据可能发生的其它业务收入进行预测。?规则：?结果：其它收入预算。活动8活动8 所得税预算?目的：进行税后利润预算。?场景：期末。第 14 页?角色
22、：财务资产部。?处理过程：根据可能发生的所得税情况预测。?规则：?结果：所得税预算。4.3.2 YSB02财务预算活动流程财务预算活动流程 开始 采购资金预 算 应收帐款预 算 应付帐款预 算 其它资产预 算 其它负债预 算 物资 装备 公司 财务 资产 部 财务 资产 部 仓储 中心 财务 资产 部 财务 资产 部 采购资金估算 应收帐款预算 应付帐款预算 其它资产预算 其它负债预算 所有者权益 预算 结束 财务 资产 部 所有者权益预 算 期末存货预算 货物月销售计 划 采购资金估算 期末存货预 算 年销售计划 年生产计划 月生产计划 流程说明：流程说明：任务：财务预算。业务处理：活动1活
23、动1 采购资金预算?目的：预算采购资金情况。第 15 页?场景：期末。?角色：物资装备公司。?处理过程：由采购管理系统生成，这里只是查询。?规则：?结果：采购资金估算。活动2活动2 应收帐款预算?目的：预算应收帐款情况以及回款情况。?场景：期末。?角色：财务资产部。?处理过程：根据销售预算以及上期应收回款情况和本期应收回款情况预测。?规则：?结果：应收帐款预算。活动活动3 应付帐款预算：见后面 5.2.3.3。活动活动4 期末存货预算：见后面 5.2.3.4。活动活动5 其它资产预算：见后面 5.2.3.5。活动活动6 其它负债预算：见后面 5.2.3.3。活动活动7 所有者权益预算：见后面
24、5.2.3.3。4.3.3 YSB03投资预算活动流程投资预算活动流程 开始 长期投资预 算 其它投资预 算 结束 长期投资预算 其它投资预算 财务 资产 部 财务 资产 部 流程说明：流程说明：任务：投资预算。业务处理：略。见后面 5.2.4。活动1 活动1?目的：?场景：?角色：?处理过程：?规则：?结果：4.3.4 YSB04筹资预算活动流程筹资预算活动流程第 16 页 开始 长期借款预 算 其它筹资预 算 结束 长期借款预算 其它筹资预算 财务 资产 部 财务 资产 部 流程说明：流程说明：任务：筹资预算。业务处理：略。见后面 5.2.5。活动1 活动1?目的：?场景：?角色：?处理过
25、程：?规则：?结果：4.3.5 YSB05预算执行和评估活动流程预算执行和评估活动流程第 17 页 开始 使用资金 部门费用支出 计划 审批 考核预算执 行 部门费用支出 计划执行情况 结束 用款申请单 电汇申请单 各部 门财务 资产 部 计划内 Yes 批准支付 No 总经理审批 财务 资产 部 支付 财务 资产 部 申请用款不在计划内 申请用款在计划内 用款申请金 额超过计划 金额在5万 元内（包括 5万元）Yes No 董事长审批 战研 流程说明：流程说明：任务：预算执行和评估活动流程。业务处理：活动1活动1 审批?目的：对资金合理使用进行控制。监督预算的执行。?场景：各部门申请用款时。
26、?角色：财务资产部。?处理过程：如果资金使用申请金额没有超过该部门的费用计划金额，则可以支付。此时需要注意，预算项目的考核性质，对于需要每月进行控制的费用，按照月部门费用支出计划控制；对于需要年 进行控制的费用，按照年部门费用支出计划控制。如果资金使用申请金额超过该部门的费用计划金额，则财务不可以支付。必须经过特殊 的审批手续。如果资金使用申请金额超过该部门的费用计划金额 5 万以内（包括 5 万），则需要总经 理签字，财务才能支付。如果资金使用申请金额超过该部门的费用计划金额 5 万以上，则需要董事长签字，财务 才能支付。?规则：?结果：活动2活动2 考核预算执行第 18 页?目的：评估预算
27、执行情况，考核各部门预算执行力度。?场景：月末或年末。?角色：战略研究中心。?处理过程：评估各部门费用预算制定的水平，主要是以预算金额和实际发生金额的差额来确定。注 意预算项目的考核性质，对于需要每月进行控制的费用，按照月部门费用支出计划执行情况进行考 核；对于需要年进行控制的费用，按照年部门费用支出计划执行情况进行考核。注意预算项目的可 控性，对于某部门不可控的费用则不进行考核。对于预算外资金使用全部是领导特批的，不进行考 核。对于预算外费用按照相应的标准对责任人进行奖惩。?规则：?结果：4.4 统计分析要求 统计分析要求?年经济效益计划：预算利润。按年查询。?年资金筹措计划：预算现金流量。
28、按年查询。?年资金使用计划：预算资金使用。按年、部门查询统计。?年销售计划：预算销售收入、货款回收。按年、货物大类查询。?年部门费用支出计划：预算各部门费用支出。按年、部门查询统计。?年产量计划：预算年产品产量。按年、部门、产品大类、审核状态查询。?月产量计划：预算年产品产量。按月、部门、产品大类、审核状态、计划类型查询。?货物月销售计划：预算销售收入、货款回收。按月、货物大类查询。?月部门资金使用增补计划：月部门资金使用计划追补计划。经过部门领导、主管领导、总经理、战 略研究中心、财务领导审批才能生效，按月、部门、项目名称查询。有些需要汇总到同月资金使用 计划中，区分为计划内、计划外。有些需
29、要汇总到月计划，并增加到年部门费用支出计划中，区分 为计划内和计划外。?月部门资金使用计划：预算每月部门资金使用。按月、部门、项目名称查询。?月部门资金使用计划执行分析：按部门、会计期间、项目名称等查询，对预算和实际执行进行比较 分析。4.5 系统与外部接口系统与外部接口 预算管理系统 销售管理系统 货物月销售计划 年销售计划 财务总帐管理系统 科目数据 现金流量数据 生产管理系统 月产量计划 年产量计划 财务分析系统 预算数据第 19 页5.用户原始表单记录用户原始表单记录 编号 名称 简要说明（份数、流向、发生量、审核要求等）YSB01生产经营综合计划 每年一份，包括年经济效益计划、年资金
30、筹措计划、年产量计划、年销售、货款汇总计划。由战略研究中 心下发各部门，并执行考核。6.单据说明单据说明6.1 部门费用支出计划部门费用支出计划6.1.1 部门费用支出计划编制部门费用支出计划编制【功能说明】录入各部门费用计划，包括制造费用等。【建议界面】部门年费用支出计划-查询 部门：*会计期间：计划负责人：*预算项目：*金额：*-金额：*预算类别：*确定 取消 部门费用支出计划-编辑 审核 保存 会计期间：部门：计划负责人：*单位：元 金额 预算项目 部 门 上报 审批 上年同 期实际 数 头三年同期平 均数 备注*合计 制单：审核：部门费用支出计划-列表 查询 单据 审核 会计期间：单位
31、：元 部门 预算项目 金额 计划负责人 部门合计 合计 【处理流程】第 20 页 经审批后的计划录入系统。财务人员调用计划进行审核。【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】?和财务分析系统：审核后的预算项目数据可以传递到财务分析系统。6.1.2 资金使用计划统计分析资金使用计划统计分析【功能说明】通过部门费用支出计划汇总资金使用计划，并可以了解上期实际发生金额，以及本期实际发生金额。通过了解上年实际发生金额掌握本年预算金额的真实性以及可能发生的变动情况。通过和本期实际累计 金额比较，可以掌握部门费用支出计划的执行情况。对有可能超出预算的及时控制，同时，还是重要的 预算执行考核依据。
32、此外，通过设置预算项目类型，还可以通过此功能实现年管理费用计划和年销售费用计划等。【建议界面】年资金使用计划-查询 部门：*会计期间：预算项目：*金额：*-金额：*预算项目类型：*预算项目性质：全部 可控 不可控 预算项目考核性质：全部 月考核 年考核 审核状态：全部 审核 未审核 确定 取消 资金使用计划-列表 查询 累计 会计年度：单位：元 部门 预 算 项目 预算金额 预算外 金额 实际金额 上期实际金 额 预算项目类型 部门合计 合计 【处理流程】【输入数据】【输出数据】?预算外金额：实际金额预算金额。?实际金额：通过设置预算项目取数函数由财务总帐系统取数。取审核后凭证数。?上期实际金
33、额：通过设置预算项目取数函数由财务总帐系统取数。取结帐后凭证数。【打印格式】【系统间的关联】?与财务总帐系统：取凭证数。6.2 预算调整预算调整【功能说明】第 21 页 对预算进行调整。【建议界面】预算调整-查询 年计划 月计划 部门：*会计期间：-预算项目：*金额：*-金额：*预算项目类型：*审核状态：全部 审核 未审核 确定 取消 预算调整-编辑 查询 审核 会计年度：单位：元 部门 预 算 项目 原金额 调整金 额 调整原因 备注*【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】与财务总帐系统：取凭证数。6.3 经营预算经营预算6.3.1 生产预算生产预算【功能说明】以产
34、定销的情况下，生产测算是全面预算的基础。根据生产能力和市场预测情况编制产量计划。以 销定产的情况下，销售测算是全面预算的基础，根据市场情况和历史数据来编制销售计划。生产预算在生产管理系统编制，这里只是查询功能。【建议界面】见生产管理系统的产量计划。（包括年产量计划和月产量计划）。【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】?与生产管理系统：取年产量计划列表和月产量计划列表。6.3.2 销售预算销售预算【功能说明】销售预算以审核后的产量计划为基础，在销售系统的年销售计划和货物月销售计划实现。预算各 产品的销量、销售收入、货款回收情况。这里只是查询功能。第 22 页【建议界面】
35、【处理流程】【输入数据】【输出数据】?计划销售额：是应收帐款预算的来源，同时也是主营业务收入预算的来源，主营业务收入预算 计划销售额/（1+17）。?计划货款回收额：是现金流入的来源。等于销售商品、提供劳务获取的现金。【打印格式】【系统间的关联】?与销售管理系统：取年销售计划列表和货物月销售计划列表。6.3.3 6.3.3 辅助生产成本预算辅助生产成本预算6.3.3.1直接材料用量预算直接材料用量预算【功能说明】根据辅助生产车间用料情况编制。只编制年预算。辅助生产成本预算和主生产成本预算全部只编制年预算。【建议界面】辅助生产材料用量预算编辑 编辑 保存 会计年度：*部门 项目名称 计量单位 预
36、算数量 预算金额*成本对象小计 合 计 【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.3.2直接人工预算直接人工预算【功能说明】预算辅助生产车间的直接人工，指工资和福利。【建议界面】辅助生产直接人工预算编辑 设置 打印 预览 编辑 增行 删行 保存 审核 弃审 退出第 23 页 会计年度：项目编码 项目名称 部门 金额 备注*【处理流程】?增行：在编制预算时，现有的行数不够用，可以增加行次。?删行：在编制预算时，如果此行数据输入错误，可进行删除此行记录，重新录入。?保存：对已经编辑完成的预算进行保存。?审核：对已经编辑完成的预算一定要进行审核，且编辑与审核不能是同一人
37、。?弃审：如果审核过的预算要想进行修改、删除，必须进行弃审。【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.3.3燃动力预算燃动力预算【功能说明】预算辅助生产车间燃动力费用。【建议界面】燃动力项目名称 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：*项目编码 项目名称 部门 金额 备注*【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.3.4制造费用预算制造费用预算【功能说明】制造费用预算分为固定制造费用、变动制造费用。【建议界面】辅助生产制造费用预算编辑第 24 页 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 分配 退出 会计年度：*项目编码 项目名称 部门
38、金额 备注*辅助生产制造费用预算分配列表 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：项目名称 部门 预算金额 合 计 【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.3.5辅助生产成本预算分配辅助生产成本预算分配【功能说明】【建议界面】辅助生产制造费用预算单张 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：*部门：*确定 查询 辅助生产制造费用预算单张 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 分配 退出 会计期间：项目名称 部门 预算金额 合 计 第 25 页【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.4 主生产成本预算主生产成本
39、预算6.3.4.1直接材料用量预算直接材料用量预算【功能说明】直接材料用量预算，是根据生产预算及单耗计算生成。【建议界面】直接材料用量预算列表 编辑 保存 计算 分配 会计年度：项 目 名称 计量 单位 预计 生产 量 单耗 数量 单价 金额 合 计 直接材料用量预算分配列表 编辑 保存 恢复 会计年度：预算成本对 象 项目名称 计量单位 分配数量 分配金额 成本对象小计 合 计 【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】第 26 页6.3.4.2直接人工预算直接人工预算【功能说明】直接人工预算也是以生产预算为基础编制的。直接人工是直接计入生产成本的工资和福利费用。【建议
40、界面】直接人工预算编辑 设置 打印 预览 编辑 增行 删行 保存 审核 弃审 分配 退出 会计年度：项目编码 项目名称 部门 金额 备注*直接人工预算分配列表 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：预算成本对象 项目名称 预计生产量 预算金额 合计【处理流程】?增行：在编制预算时，现有的行数不够用，可以增加行次。?删行：在编制预算时，如果此行数据输入错误，可进行删除此行记录，重新录入。?保存：对已经编辑完成的预算进行保存。?审核：对已经编辑完成的预算一定要进行审核，且编辑与审核不能是同一人。?弃审：如果审核过的预算要想进行修改、删除，必须进行弃审。【输入数据】【输出数据】【打印格
41、式】【系统间的关联】6.3.4.3 6.3.4.3 燃动力预算燃动力预算【功能说明】燃动力预算也是根据生产预算得来的。【建议界面】燃动力项目名称 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 分配 退出 会计年度：*项目编码 项目名称 部门 金额 备注第 27 页*燃动力预算分配列表 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：预算成本对象 项目名称 预计生产量 预算金额 合 计【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.4.4 6.3.4.4 制造费用预算制造费用预算【功能说明】制造费用预算分为固定制造费用、变动制造费用。【建议界面】制造费用项目名称 设置 打印 预
42、览 保存 审核 弃审 分配 退出 会计年度：*项目编码 项目名称 部门 金额 备注*制造费用预算分配列表 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：项目名称 预算成本 对象 预 计 生 产 量 分配金额 合 计 【处理流程】【输入数据】【输出数据】第 28 页【打印格式】【系统间的关联】6.3.4.5产品生产成本预算产品生产成本预算【功能说明】产成品成本预算是辅助生产成本预算、主生产成本预算中直接材料用量预算、直接人工预算、燃动 预算、制造费用预算的汇总。对主生产预算中的产品进行产成品成本预算。【建议界面】产成品成本预算列表 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：直接材
43、料 直接 人工 燃动力 变动制 造 费用 固定制造 费用 预 算 成 本对象 单 位 成本 成本 单 位 成本 成本 单 位 成本 成本 单 位 成本 成本 单 位 成本 成本 单 位 产 品 投入成本 预计生 产量 总成 本【处理流程】完成以上预算后，产成品成本预算自动生成。【输入数据】?单位投入成本：单位投入成本直接材料单位成本+燃动力单位成本+直接人工单位单位成本+变动 制造费用单位成本+固定制造费用单位成本。?产品总成本：产品总成本直接材料成本+燃动力成本+直接人工成本+变动制造费用成本+固定制造 费用成本。?预计生产量：系统自动带出。【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.5
44、 产品销售成本预算产品销售成本预算【功能说明】产品销售成本预算根据主营业务收入预算、产成品成本预算、分装产品成本预算自动生成。【建议界面】产品销售成本预算列表 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计年度：预算成本对象 预计销售量 单位产品成本 产品销售成本 合 计 第 29 页【处理流程】完成销售预算、产成品成本预算后，产品销售成本预算自动生成。【输入数据】?预计销售量：取自销售预算。?单位产品成本：取自产品成本预算和分装产品成本预算。?产品销售成本：产品销售成本预计销售量*单位产品成本。【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.6 期间费用预算期间费用预算【功能说明】期间费用预
45、算包括营业费用、管理费用预算的变动和固定预算。【建议界面】期间费用预算编辑 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 期间费用项目名称 会计期间：部门：项目编码 项目名称 金额 备注 期间费用预算 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计期间：部门：费用成本 产品 编码 产品 名称 规格 预计产 品销售 量 预计产 品销售 收入 预计销 售百分 比 单位产品 费用 产品 费用 合 计 【处理流程】根据主营业务收入预算，确定主营业务收入预算总额，分别按照每个产品的销售收入百分比分摊到 每个产品的固定营业费用、变动营业费用，固定管理费用、变动管理费用。【使用操作】【输入数据】?产品编码：取自
46、销售预算。?产品名称：取自销售预算。?规格：取自销售预算。?预计产品销售量：取自销售预算。?预计产品销售额：取自销售预算。?预计销售百分比：预计销售百分比预计产品销售收入预计产品销售收入合计。第 30 页?产品费用成本：产品费用成本费用项目金额*预计销售百分比。?单位产品费用成本：产品费用成本预计销售量。【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.7 其他收入预算其他收入预算【功能说明】在预算利润表时，除主营业务外，还有一部分其他收入支出预算。本预算对企业其他业务收入、营 业外收入、及其他属于收入的预算，都在此完成。【建议界面】其他收入预算编辑 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会
47、计期间：项目名称编 码 项目名称名 称 部门 业 务 员 客 户 名 称 主计量单 位 预 计 销 量 预 计 单 价 预计销售收 入 合 计【处理流程】用户根据自身业务进行编制，确定其他收入时，根据业务不同，对客户、业务员信息可根据需要进 行录入。【输入数据】?项目名称编码：参照录入项目名称编码。?项目名称名称：自动带出项目名称名称。?部门：参照录入所属部门。?业务员：参照录入业务员，可为空。?客户名称：参照录所属项目客户名称，可以为空。?主计量单位：系统自动带出。?预计销量：录入所属项目的预计销量。?预计单价：录入所属项目预算单价。?预计销售收入：预计销售收入预计销量*预计单价。也可录入预
48、计销售收入。【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.8 其他支出预算其他支出预算【功能说明】在预算利润表时，除主营业务外，还有一部分其他收入支出预算。本预算对企业税金及附加、其他 业务支出、营业外支出、及其他属于支出的预算，都在此完成。【建议界面】其他支出预算 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出第 31 页 会计期间：项目名称编码 项目名称名称 部门 业务员 主计量单位 预计支出数量 预计支出金额 合 计【处理流程】用户根据自身业务进行编制，确定其他支出时，根据业务不同，对业务员信息可根据需要进行录入。【使用操作】【输入数据】?项目名称编码：参照录入项目编码。?项目名称名称：自动
49、带出项目名称名称。?部门：参照录入部门信息。?业务员：参照录入业务员。可以为空。?主计量单位：系统自动带出。?预计支出数量：录入项目预算的支出数量，可以为空。?预计支出金额：录入项目预算的支出金额。【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.3.9 所得税预算所得税预算【功能说明】对所得税进行单独预算。【建议界面】所得税预算 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计期间：项目名称编码 项目名称名称 预计支出 预算 金额 合 计【处理流程】对预算会计期内的所得税进行单独预算。【使用操作】【输入数据】?项目名称编码：参照录入项目编码。?项目名称名称：自动带出项目名称名称。?预计支出：录入预算
50、的所得税支出金额。【输出数据】【打印格式】第 32 页【系统间的关联】6.4 财务预算财务预算6.4.1 采购资金预算采购资金预算【功能说明】由采购系统的采购资金估算实现。这里只是查询功能。【建议界面】采购资金预算查询 会计期间：*项目名称：*物料编码：*项目类型：*确定 取消【处理流程】【输入数据】【输出数据】【打印格式】【系统间的关联】6.4.2 应收帐款预算应收帐款预算【功能说明】【建议界面】应收帐款预算 设置 打印 预览 保存 审核 弃审 退出 会计期间：项目 名称 期 初 应 收 帐款 预计含税销 售收入 预 计 现 金收入 预 计 收 回 上期应收 预计应 收票据 期末 应收 帐款