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1、银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 1 银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 2010 年 6 月 30 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2010 年 8 月 28 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2010 年 8 月 28 日 银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 21 重要提示重要提示 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
2、年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。本报告中财务资料未经审计 本报告期自 2010 年 1
3、 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日止。银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 3 2 基金简介基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金简称 银河银富货币 基金主代码 150005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004 年 12 月 20 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 986,880,070.69 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称：银河银富货币 A 银河银富货币 B 下属分级基金的交易代码：150005 150015 报告期末下属分级基金的份额总额 29,826,04
4、8.63 957,054,022.06 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报。投资策略 本基金主要投资于短期金融工具，投资策略的重点是在投资组合的流动性和收益性这两个方面取得平衡。本基金将以价值研究为导向，利用基本分析和数量化分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，在控制风险和保证流动性的基础上，追求稳定的当期收益。1.战略资产配置策略 利率预期策略：因为利率变化是影响债券价格的最重要的因素，所以利率预期策略是本基金的基本投资策略。投资决策委员会通过对宏观经济形势、财政与货币政策、金融监管政策、市场结构变化和短期资金供给等
5、因素的分析，形成对未来短期利率走势的判断，并依此调整组合的期限和品种配置。比如，根据历史上我国短期资金市场利率的走势，在年初、年末资金利率较高时按哑铃策略配置基金资产，而在年中资金利率偏低时按梯形策略配置基金资产。平均剩余期限控制策略：根据对短期利率走势的判断确定并控制投资组合的平均剩余期限。在预期短期利率上升时，缩短组合的平均期限，以规避资本损失和获得较高的再投资收益；在预期短期利率下降时，延长组合的平均期限，以锁定较高的收益水平。现金流管理策略：根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化的动态预测,通过回购的滚动操作和债券品种的期限结构搭配,动态调整并有效分配基金的现金流,在保持本基金充分流动
6、性的基础上争取较高收益。银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 42.战术资产配置策略 在战术资产配置阶段，配置策略主要体现在：利用金融工程技术，寻找价格低估的投资品种。把握银行间市场和交易所市场出现的套利机会。业绩比较基准 本基金业绩比较基准为银行半年期定期存款利率(税后)风险收益特征 本基金面临的风险与其他开放式基金相同(如市场风险、流动性风险、管理风险、技术风险等),但由于本基金主要投资短期流动性金融工具，上述风险在本基金中存在一定的特殊性，投资本金损失的可能性很小。银河银富货币 A 银河银富货币 B 下属分级基金的风险收益特征-2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托
7、管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 姓名 李昇 张咏东 联系电话 021-38568808 021-32169999 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-820-0860 95559 传真 021-38568501 021-62701216 2.4 信息披露方式信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 1、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15楼。2、上海市银城中路 188 号 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 银河基金管理有限公司 上海市浦
8、东新区世纪大道 1568 号15 层 银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 53 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。本基金利润分配是按日结转份额。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
9、较 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银河银富货币 A 阶段 份额净值收益率 份额净值收益率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.1241%0.0005%0.1650%0.0000%-0.0409%0.0005%过去三个月 0.3359%0.0009%0.5005%0.0000%-0.1646%0.0009%过去六个月 0.5884%0.0008%0.9955%0.0000%-0.4071%0.0008%过去一年 1.0256%0.0008%2.0075%0.0000%-0.9819%0.0008%过去三年 7.7631%0.01
10、06%7.9985%0.0020%-0.2355%0.0086%自基金合同生效日起至今 13.8513%0.0082%12.4300%0.0020%1.4213%0.0062%银河银富货币 B 基金级别 银河银富货币 A 银河银富货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年 1 月 1 日至2010 年 6 月 30 日)报告期(2010 年 1 月 1 日至2010 年 6 月 30 日)本期已实现收益 214,691.097,825,112.70本期利润 214,691.097,825,112.70本期净值收益率 0.5884%0.7085%3.1.2 期末数据和指标 报告期
11、末(2010 年 6 月 30 日)期末基金资产净值 29,826,048.63 957,054,022.06 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 6阶段 份额净值收益率 份额净值收益率标准差 业 绩 比 较基 准 收 益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.1440%0.0005%0.1650%0.0000%-0.0210%0.0005%过去三个月 0.3960%0.0009%0.5005%0.0000%-0.1045%0.0009%过去六个月 0.7085%0.0008%0.9955%0.0000%-0.2870%0.00
12、08%过去一年 1.2695%0.0008%2.0075%0.0000%-0.7380%0.0008%过去三年 8.5433%0.0106%7.9985%0.0020%0.5448%0.0086%自基金合同生效日起至今 14.8596%0.0082%12.4300%0.0020%2.4296%0.0062%注：本基金的收益分配是按日结转份额。3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 7 注：本基金自合同生
13、效日起 6 个月为建仓期；至建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。4 管理人报告管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。截至本报告期末，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理 1 只封闭式基金与 6 只开放式证券投资基金，基本情况如下：1、银丰证券投资基金 银河银富货币市场基金
14、 2010 年半年度报告摘要 8类型：契约型封闭式 成立日：2002 年 8 月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。2、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。基金合同生效日：2003 年 8 月 4 日（1）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。（2）银河收益证券
15、投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。3、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2007 年 3 月 14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年 5 月
16、 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。6、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 9基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日 基金投资目标：本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。7、银河沪深 300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年
17、12 月 28 日 基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 张矛 本 基 金基 金 经理 2010 年 1 月12 日-4 中共党员，硕士研究生学历。曾就职于浙商证券有限责任公司、浙商银行股份有限公司，主要从事策略分析、债券投资及交易等工作。2008 年 10 月加入银河基金管理有限公司，担任债券交易员
18、，并从事债券研究分析工作 位健 本 基 金基 金 经理 2008 年 4 月17 日 2010 年 5 月 29 日10 本科学历，曾就职于青岛市商业银行，从事债券投资工作。2005 年 3 月加入银河基金管理有限公司，历任债券交易员、银河银富货币市场基金基金经理助理、银河银富货币市场基金基金经理等职务。注：1.上表中任职日期均为我公司做出决定之日，离任日期为对外公告之日。2.证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 104.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，
19、本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法及其各项管理办法、基金合同和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河银富货币市场基金（以下简称“银河银富货币”）在本报告期内严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见，投资管理和交易执
20、行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无与银河银富货币投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 银河银富货币在本报告期内无异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.1 报告期内基金投资策略
21、和运作分析 今年上半年，本基金在保证流动性优先的前提下，主要着重于优化组合结构，提升收益性。年初以来，本基金的债券投资规模和持仓比例逐步提升，其中主要增配了票息相对具有吸引力的优质短期融资券，并减持了收益率较低的超短期央票。同时根据资金面变化，对部分品种进行了波动性操作，获得了较好的收益性。截止半年末，本基金的整体仓位较去年年末相比有明显的提高，组合平均剩余期限由 54 天提升至 99 天，7 日年化收益也得到了明显的提升。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2010 年上半年银河银富货币基金业绩比较基准收益率为 0.9955%，银河银富货币 A 净值收益率
22、为 0.5884%，银河银富货币 B 净值收益率为 0.7085%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 尽管下半年 CPI 涨幅料将位于 3%的“红线”附近，导致市场对“负利率”的关注再度加大，但通过观察连续环比下降的 PMI、发电量等指标来看，今年以来经济降温的态势已较为确凿。因此银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 11我们认为，下半年加息的可能性不大，当前我国更不具备进入趋势性的加息周期条件。在其他货币政策工具上，由于上半年信贷总量基本达标，我们认为主要针对信贷增长过快的法定准备金率上调的必要性明显降低。但鉴于
23、 3 季度公开市场到期规模依旧较大，净回笼压力仍存在，预计央行将主要通过短期限的央票和正回购操作来回笼资金，同时达到平滑到期资金的效果，为 4 季度可能进行的政策调整做好准备。经过 6 月份央行大举投放流动性，6 月末全国性商业银行净逆回购余额已大幅攀升至将近 3800亿元，处于去年下半年以来次高水平，预计银行系统超储率基本恢复至 1.5%左右。因此，当前的 7日回购利率和货币市场利率均具备回落的空间。鉴于当前超平坦化的收益率曲线，以及银行间资金面的改善，当前的货币市场利率具有较好的投资价值。7 月初，本基金将调高组合久期和债券比例，增配高资质的短融和利率产品。下半年，本基金将紧盯货币政策的调
24、整动向和资金面的变化，增加波段操作，进一步收益。同时，择机通过银行定期存款等新品种来提高多余头寸的收益性。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值。对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金
25、利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，分红方式为红利再投资。本报告期内本基金以红利再投资方式进行收益分配，其中 A 级分配收益 214,691.09 元，B 级分配收益 7,825,112.70 元，符合法律法规及基金合同的约定。银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 125 托管人报告托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010 年上半年度，托管人在银河银富货币市场基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法律
26、法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2010 年上半年度，银河基金管理有限公司在银河银富货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本基金本报告期内向份额持有人分配利润：8,039,803.79 元。5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整
27、发表意见 2010 年上半年度，由银河基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关银河银富货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。6 半年度财务会计报告半年度财务会计报告(未经审计未经审计)6.1 资产负债表资产负债表 会计主体：银河银富货币市场基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 资 产 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 资 产：资
28、 产：银行存款 6.4.7.1 712,257.3348,148.07结算备付金 63,571,006.72800,928,109.54存出保证金 -交易性金融资产 6.4.7.2 612,112,807.01467,660,218.45银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 13其中：股票投资 -基金投资 -债券投资 612,112,807.01467,660,218.45资产支持证券投资-衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7.4 306,400,979.60184,100,000.00应收证券清算款 -应收利息 6.4.7.5 4,473,725.601,6
29、26,037.79应收股利 -应收申购款 116,658.21311,109,733.12递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6-资产总计 987,387,434.471,765,472,246.97负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 -应付管理人报酬 279,588.93418,751.68
30、应付托管费 84,723.92126,894.44应付销售服务费 15,321.3621,773.09应付交易费用 6.4.7.7 13,345.624,375.00应交税费 -应付利息 -应付利润 49,917.1849,155.29递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.8 64,466.77130,000.00负债合计 507,363.78750,949.50所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9 986,880,070.691,764,721,297.47未分配利润 6.4.7.10-所有者权益合计 986,880,070.691,764,721,297.47负债和所有者权益
31、总计 987,387,434.471,765,472,246.97 注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日，其中 A 级基金份额净值 1.00 元，基金份额 29,826,048.63份，B 级基金份额净值 1.00 元，基金份额 957,054,022.06 份。银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 146.2 利润表利润表 会计主体：银河银富货币市场基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日
32、至2009 年 6 月 30 日 项 目 附注号 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至2009 年 6 月 30 日 一、收入 一、收入 10,792,680.4232,597,168.931.利息收入 10,578,059.8829,006,793.27其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,517,022.9920,976,008.16债券利息收入 5,978,676.226,795,853.81资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 3,082,360.671,234,931.30其他利息收入 -2.投
33、资收益（损失以“-”填列）214,620.543,590,375.66其中：股票投资收益 6.4.7.12-基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13 214,620.543,590,375.66资产支持证券投资收益 6.4.7.14-衍生工具收益 6.4.7.15-股利收益 6.4.7.16-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.17-4.汇兑收益（损失以号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.18-减：二、费用 减：二、费用 2,752,876.6310,087,704.621管理人报酬 6.4.10.2.1 1,902,514.316,377,960.
34、052托管费 6.4.10.2.2 576,519.491,932,715.183销售服务费 6.4.10.2.3 101,860.69575,641.704交易费用 6.4.7.19-5利息支出 83,742.371,109,230.42其中：卖出回购金融资产支出 83,742.371,109,230.426其他费用 6.4.7.20 88,239.7792,157.27三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）8,039,803.7922,509,464.31银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 15减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”
35、号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）8,039,803.7922,509,464.31 6.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河银富货币市场基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,764,721,297.47-1,764,721,29
36、7.47二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-8,039,803.79 8,039,803.79 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-777,841,226.78-777,841,226.78 其中：1.基金申购款 325,721,863.55-325,721,863.55 2.基金赎回款-1,103,563,090.33-1,103,563,090.33 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-8,039,803.79-8,039,803.79 五、期末所有者权益（基金净值）986,880,070.69-986
37、,880,070.69 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）7,689,011,006.05-7,689,011,006.05二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-22,509,464.31 22,509,464.31 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-5,570,432,700.41-5,570,432,700.
38、41 其中：1.基金申购款 3,791,202,19-3,791,202,196.42银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 166.42 2.基金赎回款-9,361,634,896.83-9,361,634,896.83 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-22,509,464.31-22,509,464.31 五、期末所有者权益（基金净值）2,118,578,305.64-2,118,578,305.64 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：_熊科金_ _熊科金_ _董伯儒_ 基金管理公司负
39、责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4.1 基金基本情况 银河银富货币市场基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字2004177 号文关于同意银河银富货币市场基金募集的批复的核准，由银河基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于 2004 年 12 月 20 日正式生效，首次设立募集规模为 1,937,975,917.90 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为银河基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。根据银河基
40、金管理有限公司关于银河银富货币市场基金份额分级及销售服务费率调整的公告，本基金于 2006 年 11 月 1 日开始实施分级，分级后本基金设两级基金：A 级基金份额和 B 级基金份额。根据当前市场情况以及相关法律法规的规定，并综合考虑短期资金市场中各投资品种的收益性、流动性、及信用风险情况，本基金的资产配置比例范围确定为：短期债券和央行票据 0-95%；债券回购 0%-95%；同业存款及现金比例 5-100%。本基金业绩比较基准为：银行半年期定期存款利率(税后)。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的 企业会计准则
41、基本准则 和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 17时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的证券投资基金会计核算业务指引、中国证监会制定的关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知、证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第 3 号半年度报告的内容与格式、证券投资基金信息披露编报规则第 3 号会计报表附注的编制及披露、证券投资基金信息披露编报规则第 5 号货币市场基金信息披露特别规定、证券投资基金信息披露 XBRL
42、模板第 3 号及其他中国证监会颁布的相关规定。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及 2010 年上半年度的经营成果和净值变动情况。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的
43、说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。6.4.5.2 会计估计变更的说明 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。6.4.5.3 差错更正的说明 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6 税项 6.4.6 税项 1.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文 关于证券投资基金税收政策的通知，自 2004年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
44、基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税20081 号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。2.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 18通知，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴 20%的个人所得税。6.4.7 关联方关系 6
45、.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 中国银河证券股份有限公司 同受基金管理人控股股东控制、基金代销机构 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方
46、交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金不可以进行股票交易。6.4.8.1.2 债券交易 6.4.8.1.2 债券交易 本基金不可以通过交易席位进行交易所内债券买卖。6.4.8.1.3 债券回购交易 6.4.8.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日上年度可比期间 2009年1月1日至2009年6月30日 关联方名称 回购成交金额 占当期债券回购 成交
47、总额的比例(%)回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例(%)中国银河证券股份有限公司 6,143,300,000.00100.00-6.4.8.1.4 权证交易 6.4.8.1.4 权证交易 本基金不可以进行权证交易。6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 根据与银河证券签订的证券交易席位租赁协议，债券回购交易不收佣金。6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月30 日 上年度可比期间 200
48、9 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30日 当期发生的基金应支付1,902,514.316,377,960.05银河银富货币市场基金 2010 年半年度报告摘要 19的管理费 其中：支付给销售机构的客户维护费 10,119.76222,710.05 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.33%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
49、若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺 6.4.8.2.2 基金托管费 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 576,519.491,932,715.18 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.10%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划
50、款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。6.4.8.2.3 销售服务费 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 银河银富货币 A 银河银富货币 B 合计 银河基金管理有限公司 10,586.4537,514.38 48,100.83交通银行股份有限公司 14,795.7825.22 14,821.00中国银河证券股份有限公8,322.792,262.12 10,584.91银河银富