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1、华富货币市场基金 2010 年半年度报告 2010 年 6 月 30 日 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 8 月 26 日 送出日期：2010 年 8 月 26 日 11 重要提示及目录重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司
2、根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日止。21.2 目录目录 1 重要提示及目录重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介基金简
3、介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 4 管理人报告管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.11 4.6 管理人对报告期内
4、基金估值程序等事项的说明.11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.11 5 托管人报告托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.12 6 半年度财务会计报告半年度财务会计报告(未经审计未经审计).12 6.1 资产负债表.12 6.2 利润表.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.15 6.4 报表附注.16 7 投资组合报告投资组合报告.28 7.1 期末基金资产组合情况.28 7.2 债
5、券回购融资情况.28 7.3 基金投资组合平均剩余期限.28 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.29 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.30 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.30 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细.30 7.8 投资组合报告附注.30 8 基金份额持有人信息基金份额持有人信息.31 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.31 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.31 9 开放式基金份额变动开放式基金份额变动.32 310 重大事件揭示重大
6、事件揭示.32 10.1 基金份额持有人大会决议.32 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.32 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.32 10.4 基金投资策略的改变.32 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.33 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.33 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.33 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况.33 10.9 其他重大事件.33 11 影响投资者决策的其他重要信息影响投资者决策的其他重要信息.35 12 备查文件目录备查文件目录.35 12.1 备查文件
7、目录.35 12.2 存放地点.35 12.3 查阅方式.35 42 基金简介基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 华富货币市场基金 基金简称 华富货币 基金主代码 410002 交易代码 410002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 6 月 21 日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 495,503,004.81 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 力求在保持基金资产本金稳妥和良好流动性的前提下，获得超过基金业绩比较基准的稳定收益。投资策略 本基金根据宏观
8、经济运行状况，货币政策和财政政策执行状况以及短期利率的变动和货币市场格局的变化，积极主动地在现金、存款、债券资产和回购资产等之间进行动态地资产配置,严格按照相关法律法规规定控制组合资产的比例和平均剩余期限，防范风险，保证资产的流动性和稳定收益水平。业绩比较基准 人民币税后一年期银行定期储蓄存款利率。风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种，其预期风险和预期收益率都低于股票型、债券型和混合型基金。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 满志弘 尹东 联系电话 021-68886996 01
9、0-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-700-8001 010-67595096 传真 021-68887997 010-66275853 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号 31 层 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环北京市西城区闹市口大街1号院 5路 1000 号 31 层 1 号楼 邮政编码 200120 100140 法定代表人 姚怀然 郭树清 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告报告备置地点 基金管理
10、人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1000号 31 层 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日)本期已实现收益 5,959,152.06本期利润 5,959,152.06本期净值收益率 1.0177%3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年 6 月 30 日)期末基金资产净值 495,5
11、03,004.81期末基金份额净值 1.003.1.3 累计期末指标 报告期末(2010 年 6 月 30 日)累计净值收益率 11.1985%注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2）由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。3）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。6 4)本基金收益分配按月结转份额。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率
12、及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值收益率 份额净值收益率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.1675%0.0026%0.1849%0.0000%-0.0174%0.0026%过去三个月 0.4642%0.0034%0.5610%0.0000%-0.0968%0.0034%过去六个月 1.0177%0.0070%1.1158%0.0000%-0.0981%0.0070%过去一年 1.8632%0.0061%2.2500%0.0000%-0.3868%0.0061%过去三年 8.68
13、44%0.0085%8.8256%0.0021%-0.1412%0.0064%自基金合同生效起至今 11.1985%0.0075%10.9495%0.0021%0.2490%0.0054%3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 7 注：本基金建仓期为 2006 年 6 月 21 日至 9 月 21 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行了基金合同的相关规定。4 管理人报告管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金
14、管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字200447 号文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。基金管理人于 2005 年3 月 02 日发起成立并管理其第一只开放式基金-华富竞争力优选混合型证券投资基金。2006 年6 月 21 日发起成立并管理其第二只开放式基金-华富货币市场基金。2007 年 3 月 19 日发起成立 8并
15、管理其第三只开放式基金-华富成长趋势股票型证券投资基金。2008 年 5 月 28 日发起成立并管理其第四只开放式基金-华富收益增强债券型证券投资基金。2008 年 12 月 24 日发起成立并管理其第五只开放式基金-华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金。2009 年 7 月 15 日发起成立并管理其第六只开放式基金-华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金。2009 年 12 月 30日发起成立并管理其第七只开放式基金-华富中证 100 指数证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助
16、理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 胡伟 华富货币基金基金经理 2009 年 10 月19 日-六年 中南财经政法大学经济学学士，曾在珠海市商业银行资金营运部从事债券研究及债券交易工作，2006 年11 月加入我公司，任债券交易员、华富货币市场基金基金经理助理 曾刚 华富货币基金基金经理、华富收益增强债券基金基金经理、公司固定收益部总监。2008 年 5 月15 日 2010年2月2 日 十年 中国科技大学学士、清华大学，先后在红塔证券自营业务总部、汉唐证券债券业务总部、华宝兴业基金研究部负责宏观经济和债券的研究；2005 年 7 月任上海电气财务公司资产管理部经理助
17、理，负责固定收益投资。注：任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。曾刚于 2010 年 2 月 2 日起不再兼任华富货币市场基金的基金经理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循中华人民共和国证券投资基金法及相关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。94.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4
18、.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人在报告期内严格执行了 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 以及本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为货币基金，本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内无异常交易行为发生。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报
19、告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年随着欧洲债务危机的不断深化，西方各国纷纷推出缩减财政赤字计划，被动的紧缩性政策无疑将延缓全球经济的复苏进程。国际市场上避险需求的上升，引发美元指数大幅上涨，大宗商品价格回落，国内面临输入型通胀压力有所缓解。虽然年初经历了雨雪干旱等恶劣天气的影响，但上半年国内粮食价格总体较为稳定、蔬菜价格因季节性因素回落，CPI 同比上涨 2.6%，低于市场预期。上半年 GDP 同比上涨 11.1%，季度增速呈现下滑趋势。其中，由于受地产新策、地方政府融资平台清理以及信贷控制等调控
20、政策影响，固定资产投资增速高位回落；出口方面受到汇改以及部分商品出口退税政策调整的影响，上半年出口同比增长 35.2%，贸易顺差 553 亿美元；居民消费较为稳定，同比增长 18.2%。上半年央行货币政策侧重对信贷均衡投放以及通胀预期的管理，主要通过数量型工具进行调控。其中，共上调三次存款准备金率，并重启三年期央票的发行，公开市场操作累计净回笼资金 1590 亿。上半年债券市场先扬后抑，一季度在配置需求以及流动性较宽松的情况下，中长端债券收益率下降幅度较大。进入二季度，受到偏紧政策累积效应，外汇占款的下降，半年末银行吸储，中行转债以及农行 IPO 等因素影响，资金面趋紧，7 天回购利率一度攀升
21、至 4%以上的水平。二级市场短端利率亦大幅上升；长端利率因市场对未来经济下滑的担忧以及通胀数据不及预期的影响，调整相对较小，收益率曲线进一步平坦化。上半年 1 年期央票招标利率上升 33.24BP 至2.0929%；三个月央票升至 1.5704%；3 年期央票市场需求旺盛，发行利率从 2.75%逐步降至 2.68%。上半年信用债总体表现优于利率债。上半年本基金投资上依旧保持积极稳健的风格，根据宏观经济数据及政策变化情况，合理地控制组合久期，在利率上升阶段增加了存款以及回购资产的配置比例，降低了整个组合久期，10并逐步提高了对浮息债的配置比例，获得了较为稳定的投资收益。4.4.2 报告期内基金的
22、业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金于 2006 年 6 月 21 日正式成立。截止到 2010 年 6 月 30 日，上半年基金净值收益率为 1.0177%,，期间业绩比较基准收益率 1.1158%，期间年化收益率 2.0436%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，全球和中国经济需要经历“去杠杆化”和结构调整的过程，刺激政策有待退出，但退出过快却可能引发经济再次回落。未来经济越来越复杂，预期变得不稳定。短期来看，经济增速放缓的趋势已毋庸置疑，下半年逐季走低的概率较高。在经济走缓的情况下，CPI 有
23、望回落。但是，劳动力成本的上升，可能在不远的将来把通胀水平提升一个台阶。下半年来看，仍有粮食价格、猪肉价格上涨等不确定因素。10 年期国债 3.20%的水平，已与 2009 年 7 月初相当，要突破这一水平向下，可能意味着货币政策转向，或者说需要实体经济有较大幅度的下滑。本基金将坚持把流动性管理和风险控制放在首位，密切关注货币政策、财政政策的变化，及时调整组合期限和投资品种，严格控制流动性风险、信用风险和利率风险，力争为基金持有人获取合理的投资收益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的
24、规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员会主席为公司运作保障部总监，成员包括总经理、督察长、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.7 管理人对报告
25、期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00 元分配后转入持有人权益，每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基 11金账户。本基金在本半年度应分配收益 5,959,152.06 元，已全部分配，符合法律法规和基金合同的相关规定。5 托管人报告托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持
26、有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金分红再投资的总金额为 5,959,152.06 元。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本半年度报告中财务信息等内容的
27、真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 半年度财务会计报告半年度财务会计报告(未经审计未经审计)6.1 资产负债表资产负债表 会计主体：华富货币市场基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 12资 产 资 产 附注号 附注号 本期末 本期末 2010 年 6 月 30 日 2010 年 6 月 30 日 上年度末 上年度末 2009 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资 产：资 产：银行存款 6.4.7.1 3
28、0,866,681.8263,927,522.93结算备付金 -1,295,238.10存出保证金 -交易性金融资产 6.4.7.2 385,435,292.64404,985,263.28其中：股票投资 -基金投资 -债券投资 385,435,292.64404,985,263.28资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7.4 96,800,465.20178,200,627.30应收证券清算款 -应收利息 6.4.7.5 2,522,383.622,295,532.59应收股利 -应收申购款 1,544,522.5511,478,141.04递延所得税
29、资产 -其他资产 6.4.7.6-资产总计 517,169,345.83662,182,325.24负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号 附注号 本期末 本期末 2010 年 6 月 30 日 2010 年 6 月 30 日 上年度末 上年度末 2009 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6.4.7.3-卖出回购金融资产款 20,999,869.50-应付证券清算款 -应付赎回款 -应付管理人报酬 172,673.50106,929.53应付托管费 52,325.3432,402.84应付销售服务费 13
30、0,813.3281,007.20应付交易费用 6.4.7.7 17,607.8311,063.07应交税费 -应付利息 1,442.28-应付利润 129,983.9869,809.23递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.8 161,625.27167,568.64负债合计 21,666,341.02468,780.51所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9 495,503,004.81661,713,544.73未分配利润 6.4.7.10-所有者权益合计 495,503,004.81661,713,544.73 13负债和所有者权益总计 517,169,345.83662,
31、182,325.24注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.00 元，基金份额总额 495,503,004.81 份 6.2 利润表利润表 会计主体：华富货币市场基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 项 目 附注号 附注号 本期 本期 2010 年 1 月 1 日至2010 年 6 月 30 日 2010 年 1 月 1 日至2010 年 6 月 30 日 上年度可比期间 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至2009 年 6 月 30 日 2009 年 1 月 1 日至2009 年 6 月 3
32、0 日 一、收入 一、收入 8,326,037.5313,148,559.791.利息收入 6,523,325.409,352,745.27其中：存款利息收入 6.4.7.11 60,753.8159,249.11债券利息收入 5,373,878.709,185,366.10资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 1,088,692.89108,130.06其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）1,802,712.133,795,814.52其中：股票投资收益 6.4.7.12-基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13 1,802,712.133,795,814.52资产
33、支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.14-股利收益 6.4.7.15-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.16-4.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.17-减：二、费用 减：二、费用 2,366,885.474,232,087.641管理人报酬 6.4.10.2.11,018,298.851,897,797.732托管费 6.4.10.2.2308,575.40575,090.263销售服务费 771,438.561,437,725.604交易费用 6.4.7.18-5利息支出 126,733.78192,975.32其中：
34、卖出回购金融资产支出 126,733.78192,975.326其他费用 6.4.6.19 141,838.88128,498.73三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）5,959,152.068,916,472.15减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）5,959,152.068,916,472.15 146.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华富货币市场基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 本期 2010
35、 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 项目 项目 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）661,713,544.73-661,713,544.73二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-5,959,152.06 5,959,152.06三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-166,210,539.92-166,210,539.92其中：1.基金申购款 4,512,111,361.59-4,512,111,3
36、61.592.基金赎回款-4,678,321,901.51-4,678,321,901.51四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-5,959,152.06-5,959,152.06五、期末所有者权益（基金净值）495,503,004.81-495,503,004.81上年度可比期间 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,253,103
37、,462.41-1,253,103,462.41二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-8,916,472.15 8,916,472.15三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-568,047,292.51-568,047,292.51其中：1.基金申购款 4,180,180,591.65-4,180,180,591.652.基金赎回款-4,748,227,884.16-4,748,227,884.16四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-8,916,472.15-8,916,472.15五、期末所有者权益（基金净值
38、）685,056,169.90-685,056,169.90报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署；姚怀然 谢庆阳 陈大毅 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 156.4 报表附注报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4.1 基金基本情况 华富货币市场基金由华富基金管理有限公司依照 中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法及相关规定和华富货币市场基金基金合同发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字【2006】87 号文核准募集设立。本基金自 2006 年 5 月 29 日起公开向社会发行，至 2006 年 6 月
39、16 日募集结束。经安永大华会计师事务所有限责任公司验资并出具安永大华业字（2006）第 549 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额851,982,753.02 元；募集资金的银行存款利息 150,001.00 元，折成基金份额，归投资人所有；设立募集期共募集 852,132,754.02 份基金单位。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2006 年 6 月 21 日生效，该日的基金份额为 852,132,754.02 份基金单位。
40、6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 证券投资基金会计核算业务指引、华富货币市场基金基金合同以及中国证监会发布的基金行业实务操作的规定编制财务报表。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010年 6 月 30 日的财务状况以及 2010 半年度的经营成果和基金净值变动情况等有
41、关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更 6.4.5.2 会计估计变更的说明 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更 6.4.5.3 差错更正的说明 6.4.5.3 差错更正的说
42、明 本报告期本基金无重大会计差错。6.4.6 税项 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478 号文关于证券投资基金税收政策问题的通知、财税200784 号关 16于调整证券(股票)交易印花税税率的通知、财税20081 号财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入，从 2004 年 1 月 1 日起，继续免征收营业税。对基金买卖债券的差价收入，从 2004 年 1 月 1 日起，
43、继续免征收企业所得税；对基金取得的企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年 6 月 30 日 活期存款 866,681.82定期存款 30,000,000.00其中：存款期限 1-3 个月-存款期限 1 个月以内 30,000,000.00其他存款-合计：30,866,681.826.4.7.2 交易性金融资产 6.4.7.2 交易性金融资产 金额单位：人民币元 本期末 2
44、010 年 6 月 30 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场-银行间市场 385,435,292.64 386,486,000.001,050,707.36 0.2120%债券 合计 385,435,292.64 386,486,000.001,050,707.36 0.2120%注 1：偏离金额影子定价摊余成本；2：偏离度偏离金额/摊余成本确定的基金资产净值。6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金
45、融资产期末余额 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2010 年 6 月 30 日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间买入返售证券 96,800,465.20-合计 96,800,465.20-17 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购余额 6.4.7.5 应收利息 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 3,449.42应收定期存款利息 13,500.00应收其他存款利息-应收结算
46、备付金利息-应收债券利息 2,390,148.07应收买入返售证券利息 115,286.13应收申购款利息-其他-合计 2,522,383.62 6.4.7.6 其他资产 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。6.4.7.7 应付交易费用 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用-银行间市场应付交易费用 17,607.83合计 17,607.83 6.4.7.8 其他负债 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年 6 月 30 日 预提费用 161,625.27其中：审计费
47、 24,795.19信息披露费 102,577.30债券账户维护费 4,500.00席位佣金费 29,752.78合计 161,625.276.4.7.9 实收基金 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 18基金份额（份）账面金额 上年度末 661,713,544.73661,713,544.73本期申购 4,512,111,361.594,512,111,361.59本期赎回(以-号填列)-4,678,321,901.51-4,678,321,901.51本期末 495,503,004.81495,503,0
48、04.81注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末-本期利润 5,959,152.06-5,959,152.06本期基金份额交易产生的变动数-其中：基金申购款-基金赎回款-本期已分配利润-5,959,152.06-5,959,152.06本期末-6.4.7.11 存款利息收入 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 46,109.39定期存款利息收入 13
49、,500.00其他存款利息收入-结算备付金利息收入 1,144.42其他-合计 60,753.81 6.4.7.12 股票投资收益6.4.7.12 股票投资收益 本基金无股票投资收益。6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 1,267,411,797.75减:卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 1,260,461,175.64减:应收利息总额 5,147,909.98债券投资收益 1,802,712.136.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.1
50、4 衍生工具收益 本基金无衍生工具收益。6.4.7.15 股利收益 6.4.7.15 股利收益 19本基金无股利收益。6.4.7.16 公允价值变动收益 6.4.7.16 公允价值变动收益 本基金无公允价值变动收益。6.4.7.17 其他收入 6.4.7.17 其他收入 本基金本报告期无其他收入。6.4.7.18 交易费用 6.4.7.18 交易费用 本基金本报告期无交易费用。6.4.7.19 其他费用 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 审计费用 24,795.19信息披露费 49,427.12银行费用 28