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1、易方达货币市场易方达货币市场基金基金20072007 年半年度报告年半年度报告基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司送出日期：2007 年 8 月 25 日易方达货币市场基金 2007 年半年度报告重要提示基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2007 年 8 月 10 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
2、在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告期间：2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日。本报告财务数据未经审计。易方达货币市场基金 2007 年半年度报告目录目录一、基金简介一、基金简介.1 1二、主要财务指标和基金净值表现二、主要财务指标和基金净值表现.2 2三、管理人报告三、管理人报告.4 4（一）基金管理人及基金经理介绍.4（二）报告期内本基金运作的遵规守信情况说明.5（三）报告期内基金
3、投资策略和业绩表现的说明与解释.6（四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.6四、托管人报告四、托管人报告.7 7五、财务会计报告五、财务会计报告.8 8（一）基金会计报表.8（二）会计报表附注.11六、投资组合报告六、投资组合报告.1717七、基金份额持有人情况七、基金份额持有人情况.2020八、开放式基金份额变动八、开放式基金份额变动.2020九、重大事项揭示九、重大事项揭示.2121十、备查文件目录十、备查文件目录.2222易方达货币市场基金 2007 年半年度报告1一、基金简介一、基金简介（一）基金基本资料（一）基金基本资料1 1、基金名称：、基金名称：易方达货币市场基金2 2、基
4、金简称：、基金简称：A 级基金简称：易基货币 A 级B 级基金简称：易基货币 B 级3 3、基金交易代码、基金交易代码:A 级基金份额代码110006B 级基金份额代码1100164 4、基金运作方式：、基金运作方式：契约型开放式5 5、基金合同生效日：、基金合同生效日：2005 年 2 月 2 日6 6、报告期末基金份额总额：、报告期末基金份额总额：1,894,488,063.91 份其中：A 级基金份额总额：1,340,372,494.20 份B 级基金份额总额：554,115,569.71 份7 7、基金合同存续期：、基金合同存续期：不定期8 8、基金份额上市的证券交易所：、基金份额上市
5、的证券交易所：无9 9、上市日期：、上市日期：无（二）基金产品说明（二）基金产品说明1 1、投资目标：、投资目标：在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的回报。2 2、投资策略：、投资策略：在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收益。3 3、业绩比较基准：、业绩比较基准：一年期银行定期储蓄存款的税后利率：（1利息税率）一年期银行定期储蓄存款利率。4 4、风险收益特征：、风险收益特征：本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和混合基金。（三）基金管理人（三）基金管理人1 1、名称：、名称：易方达基金管理有限公司2 2、注册地址：
6、、注册地址：广东省珠海市情侣南路 428 号九洲港大厦3 3、办公地址：、办公地址：广州市体育西路 189 号城建大厦 25、27、28 楼4 4、邮政编码、邮政编码:5106205 5、国际互联网址：、国际互联网址：http:/6 6、法定代表人：、法定代表人：梁棠7 7、信息披露负责人：、信息披露负责人：张南8 8、信息披露电话：、信息披露电话：020387990089 9、客户服务与投诉电话、客户服务与投诉电话400-881-8088（免长途话费）或（020）-839180881010、传真：、传真：020387994881111、电子邮箱：、电子邮箱：（四）基金托管人（四）基金托管人1
7、 1、名称：、名称：中国银行股份有限公司2 2、注册地址：、注册地址：北京西城区复兴门内大街 1 号3 3、办公地址：、办公地址：北京西城区复兴门内大街 1 号4 4、邮政编码、邮政编码:100818易方达货币市场基金 2007 年半年度报告2二、主要财务指标和基金净值表现二、主要财务指标和基金净值表现（单位：人民币元）重要提示：1、下述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、根据关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告，本基金于 2006年 7 月 18 日实施分级，分级后本基金设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额，升级后的 B
8、级基金份额将从 2006 年 7 月 19 日起享受 B 级基金收益。3、相关财务指标中的“本期净收益”、“本期净值收益率”和“累计净值收益率”，A 级基金按分级前后延续计算，即本基金分级前的数据全部纳入 A 级基金进行核算；B 级基金自 2006 年 7 月 19 日开始计算。（一）主要财务指标（一）主要财务指标注：本基金收益分配是按月结转份额。（二）基金净值表现（二）基金净值表现1 1、本基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较：、本基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较：（1）A 级基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较5 5、国际互联网址：、国际互联网
9、址：http:/6 6、法定代表人：、法定代表人：肖钢7 7、信息披露负责人：、信息披露负责人：宁敏8 8、联系电话：、联系电话：010665949779 9、传真：、传真：010665949421010、电子邮箱：、电子邮箱：tgxxplbank-of-（五）信息披露（五）信息披露信息披露报纸名称：信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报登载半年度报告正文的管理人互联网网址：登载半年度报告正文的管理人互联网网址：基金半年度报告置备地点：基金半年度报告置备地点：广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼（六）其他有关资料（六）其他有关资料基金注册登记机构基金注册登记机构名称：名称：
10、易方达基金管理有限公司办公地址：办公地址：广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼序号项目2007 半年度A 级B 级1本期净收益14,629,921.356,515,354.842期末基金资产净值1,340,372,494.20554,115,569.713期末基金份额净值1.00001.00004本期净值收益率1.0070%1.1270%5累计净值收益率5.0360%2.0681%阶段基金净值收益率（1）基金净值收益率标准差（2）业绩比较基准收益率（3）业绩比较基准收益率标准差（4）(1)(3)(2)(4)过去一个月0.2107%0.0042%0.2012%0.0000%0.0095%
11、0.0042%易方达货币市场基金 2007 年半年度报告3（2）B 级基金自基金份额分级以来历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较2 2、本、本基金合同生效以来基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比：基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比：（1）、易方达货币市场基金 A 级自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比（2005 年 2 月 2 日至 2007 年 6 月 30 日）0.0000%1.0000%2.0000%3.0000%4.0000%5.0000%6.0000%2005-2-22005-8-22006-2-
12、22006-8-22007-2-2易方达货币市场基金A级业绩比较基准收益率（2）、易方达货币市场基金 B 级自基金份额分级以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比（2006 年 7 月 19 日至 2007 年 6 月 30 日）过去三个月0.5114%0.0027%0.5819%0.0003%-0.0705%0.0024%过去六个月1.0070%0.0020%1.0873%0.0005%-0.0803%0.0015%过去一年1.9257%0.0017%2.0746%0.0005%-0.1489%0.0012%自基金合同生效起至今5.0360%0.0027%4.6094%0.00
13、05%0.4266%0.0022%阶段基金净值收益率（1）基金净值收益率标准差（2）业绩比较基准收益率（3）业绩比较基准收益率标准差（4）(1)(3)(2)(4)过去一个月0.2305%0.0042%0.2012%0.0000%0.0293%0.0042%过去三个月0.5717%0.0027%0.5819%0.0003%-0.0102%0.0024%过去六个月1.1270%0.0020%1.0873%0.0005%0.0397%0.0015%自基金份额分级至今2.0681%0.0017%1.9858%0.0005%0.0823%0.0012%易方达货币市场基金 2007 年半年度报告40.00
14、00%0.2100%0.4200%0.6300%0.8400%1.0500%1.2600%1.4700%1.6800%1.8900%2.1000%2.3100%2006-7-192006-10-192007-1-192007-4-19易方达货币市场基金B级业绩比较基准收益率注：1、基金合同中关于基金投资比例的约定：(1)投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的 10%；(2)存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%；(3)在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不
15、得超过基金资产净值的 20%。(4)本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；(5)本基金投资组合的平均剩余期限，不得超过 180 天；(6)中国证监会、中国人民银行的其他限制规定。因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定，基金管理人应在合理期限内进行调整，以符合有关限制规定。在本报告期内，因巨额或大额赎回曾出现债券正回购以及投资同一商业银行次级债比例被动超限的情况，均已调整合规。除上述情况外均能遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。三、管理人报告三、管理人报告（一）基金管理人及基金经理介绍1、基金管理人及其管理基金的经验易方
16、达货币市场基金 2007 年半年度报告5经中国证监会证监基金字20014 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2007 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东美的电器股份公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司，其中广东粤财信托、广发证券和广东美的电器股份公司分别占出资额的 25%，广东省广晟资产经营有限公司占出资额的 16.67%，广州市广永国有资产经营有限公司占出资额的 8.33%。公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、注册登记部、核算部、信息技术部、监察部、人力资源部
17、、综合管理部、机构理财部、固定收益部、投资发展部等部门。良好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范经营，并逐步形成稳健、务实、规范、创新的经营风格。自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。截至 2007 年 6 月 30 日，公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科讯、基金科瑞四只封闭式基金和易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达月月收益中短
18、期债券投资基金、易方达深证 100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金十只开放式基金。2、基金经理介绍林海，男，1972 年 5 月生，经济学硕士。1993 至 1997 年在万国证券公司湖北武汉营业部从事客户管理和投资研究工作。2001 年 4 月至今，在易方达基金管理有限公司工作，曾任研究员、基金经理助理、固定收益投资经理，本报告期内任易方达货币市场基金基金经理，易方达月月收益中短期债券投资基金基金经理。（二）报告期内本基金运作的遵规守信情况说明本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法等有关法律法规及基金合同、基金招募
19、说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，因巨额或大额赎回曾出现债券正回购以及投资同一商业银行次级债比例被动超限的情况，本基金管理人的内部监察部门和基金托管人均对此进行了及时的提示，均已调整合规。除上述情况外均能遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。易方达货币市场基金 2007 年半年度报告6（三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释（1）行情回顾及运作分析2007 年上半年，受央行多次提高基准利率、国内通货预期上升、美国降息预期下降等多
20、重因素影响，债券市场利率大幅度上升，中长期利率上升相对较快，期限结构显著陡峭化。中国经济仍然呈现偏快发展的局面，在投资、消费和净出口均高速增长的拉动下，货币信贷、工业增长和固定资产投资都维持了较高的增速。货币信贷的高速增长和资产价格的快速上升导致宏观决策当局对经济由偏快转向过热以及资产泡沫的担心，并认为流动性过剩是导致这一状况的重要因素。这一担心导致央行对保持负利差以抑制热钱流入的思路发生转变，转而通过提高利率来抑制资产价格继续上涨的前景，同时回收银行体系的剩余流动性，控制商业银行的放贷能力。在央行政策思路转变的影响下，债券市场收益率迅速上升。国内和国际通货膨胀形势的意外变化也对债券市场的看多
21、预期形成较大杀伤。年初债券市场普遍预期年内国内CPI上涨压力温和，但猪肉价格的大涨导致CPI出现意料之外的上升，并超过 1 年期存款利率水平，市场对提高利率的预期大幅度增加。与此相映的是，年初受房地产市场疲弱的影响，美国市场预期今年美联储将调低利率目标，但二季度美国核心通胀却出现回升势头，导致美国市场对利率的预期出现逆转。国内市场曾经预期美国利率下降会压制国内利率的上升空间，这一预期的转变甚至消失也进一步推动市场利率向上。在利率迅速上升的环境下，由于提前采取了缩短期限的投资思路，基金投资保持平稳。今年初我们预期到市场流动性将变化剧烈，利率的上升空间可能打开。基金采取了缩短期限提高流动性的投资策
22、略，在利率上升的过程中，基金资产收益率也随之逐渐提高。基金还充分利用新股发行期间交易所市场回购利率迅速上升的投资机会，保留充分的流动资产用于回购融出，提高了基金收益。（2）基金业绩表现A 级基金份额本报告期净值收益率为 1.0070%，同期比较基准收益率为 1.0873%；B 级基金份额本报告期净值收益率为 1.1270%，同期比较基准收益率为 1.0873%。基金的业绩比较基准为一年期定期储蓄存款的税后利率。（四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望在贸易顺差和消费增长快速的情况下，企业投资欲望也难以压制，国内经济增长的内在动力充足。OECD 领先指标也预示国际经济环境将转好。因此，我们预
23、计下半年国内经济将继续快速增长。肉制品价格的上涨因素不会很快消失，短期内通货膨胀压力仍然较大。在这一环境下，进一步提高利率和采取其它紧缩性货币政策势所难免。市场利率将进一步上升，期限结构更加陡峭。此外，10 年期特别国债和无担保公司债的发行，将增加中长期债券的供给，提高中长期债券收益率向上的空间。易方达货币市场基金 2007 年半年度报告7另一方面，我们密切关注在市场收益率迅速上升之后出现的收益率回调机会。通货膨胀压力的减弱以及下半年银行信贷增长的回落，可能成为债券市场反弹的动因。受新股发行影响，回购利率仍将呈现较高的波动性。保持投资组合较好的流动性，不但有利于降低流动性风险，还可以获得新股发
24、行期间较高的融资收益。本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位，以流动性管理作为首要考虑。在此基础上，基金在下阶段总体上将采取期限较短的配置策略，提高短期流动性品种的配置比例，回避利率风险，并尽可能争取新股申购期间融出资金的高收益。基金投资类属配置将以央行票据和政策性金融债为主，适当提高企业短期融资券的投资，追求相对稳定的投资收益。基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。四、托管人报告四、托管人报告本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达货币市场基金（以下称“本基
25、金”）的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。本报告期内，本托管人根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，报告期内，本基金的运作出现了投资同一商业银行发行的次级债比例超标连续超过十个交易日、正回购比例超标的情况，托管人电话及书面提示管理人，督促其进行调整，并及时向监管部门报告相关情况。本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情
26、况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。中国银行股份有限公司2007 年 8 月 8 日易方达货币市场基金 2007 年半年度报告8五、财务会计报告五、财务会计报告（一）基金会计报表1、资产负债表易方达货币市场基金资产负债表2007年6月30日单位：人民币元附注2007-6-302006-12-31资产银行存款6（1）389,984,412.2510,567,657.05清算备付金-交易保证金-应收证券清算款-应收股利-应收利息6（2）9,064,379.081,718,214.60应收申购款122,892,051.895,983,421.95其他应收款-股票投资市值-其中：股票
27、投资成本-债券投资市值1,386,089,281.892,321,615,809.56其中：债券投资成本1,386,089,281.892,321,615,809.56权证投资-其中：权证投资成本-买入返售证券50,000,000.00-待摊费用6（3）-其他资产-资产总计1,958,030,125.112,339,885,103.16负债应付证券清算款-应付赎回款55,569,886.8925,853,417.44应付赎回费4,189,294.231,558,196.60应付管理人报酬5(3)520,309.02757,056.24应付托管费5(3)157,669.40229,410.97应
28、付销售服务费5(3)293,591.01280,478.53应付佣金6（5）-应付利息-44,918.93应付收益2,260,676.162,170,452.89易方达货币市场基金 2007 年半年度报告9所附附注为本会计报表的组成部分2、经营业绩表及收益分配表易方达货币市场基金经营业绩表自2007年1月1日至2007年6月30日止期间单位：人民币元未交税金-其他应付款6(6)305,700.2048,956.81短期借款-预提费用6(7)244,934.29249,500.00卖出回购证券款-98,000,000.00其他负债-负债合计63,542,061.20129,192,388.41持
29、有人权益实收基金6(8)1,894,488,063.912,210,692,714.75未实现利得6（9）-未分配收益-持有人权益合计1,894,488,063.912,210,692,714.75负债及持有人权益总计1,958,030,125.112,339,885,103.16A级基金份额净值1.00001.0000B级基金份额净值1.00001.0000附注自2007年1月1日至2007年6月30日止自2006年1月1日至2006年6月30日止收入：29,430,296.65130,701,020.52股票差价收入-债券差价收入6（10）-2,079,498.4630,997,936.3
30、2权证差价收入-债券利息收入26,697,985.1184,461,700.82存款利息收入1,657,212.3014,055,979.89股利收入-买入返售证券收入3,154,597.701,185,403.49其他收入6（11）-费用：8,285,020.4643,215,229.79基金管理人报酬5（3）3,371,431.0315,702,414.00基金托管费5（3）1,021,645.814,758,307.21基金销售服务费5（3）1,846,973.3611,895,768.13卖出回购证券支出1,689,308.0510,038,957.90易方达货币市场基金 2007 年
31、半年度报告10所附附注为本会计报表的组成部分易方达货币市场基金收益分配表自2007年1月1日至2007年6月30日止期间单位：人民币元所附附注为本会计报表的组成部分3、基金净值变动表易方达货币市场基金基金净值变动表自2007年1月1日至2007年6月30日止期间单位：人民币元利息支出-其他费用6（12）355,662.21819,782.55其中：信息披露费148,767.52168,603.31审计师费52,068.2752,068.27基金净收益21,145,276.1987,485,790.73加：未实现利得-基金经营业绩21,145,276.1987,485,790.73附注自2007
32、年1月1日至2007年6月30日止期间自2006年1月1日至2006年6月30日止期间本期基金净收益21,145,276.1987,485,790.73加：期初基金净收益-加：本期损益平准金-可供分配基金净收益21,145,276.1987,485,790.73减：本期已分配基金净收益6（13）21,145,276.1987,485,790.73期末基金净收益-附注自2007年1月1日至2007年6月30日止期间自2006年1月1日至2006年6月30日止期间一、期初基金净值2,210,692,714.759,589,017,562.71二、本期经营活动：基金净收益21,145,276.198
33、7,485,790.73未实现利得-经营活动产生的基金净值变动数21,145,276.1987,485,790.73三、本期基金份额交易：基金申购款11,760,312,016.0822,273,963,070.07基金赎回款-12,076,516,666.92-27,942,690,195.14基金份额交易产生的基金净值变动数-316,204,650.84-5,668,727,125.07四、本期向持有人分配收益6（13）易方达货币市场基金 2007 年半年度报告11所附附注为本会计报表的组成部分（二）会计报表附注附注 1.基金的基本情况易方达货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理
34、委员会（简称“中国证监会”）证监基金字2004217号文件“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向社会公开募集,首次募集规模为3,622,219,215.04份基金份额。根据基金部函【2005】26号关于易方达货币市场基金备案确认的函，本基金合同于2005年2月2日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）。附注 2.本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。附注 3.税项1.营业税、企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文关于开放式证券投资基金有关
35、税收问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字200478号文关于证券投资基金税收政策的通知，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。2.个人所得税根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向基金派发股息、红利收入和债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。附注 4.重大会计差错的内容和更正金额本基金 2007 半年度并无重大会计差错。向基金持有
36、人分配收益产生的基金净值变动数-21,145,276.19-87,485,790.73五、期末基金净值1,894,488,063.913,920,290,437.64易方达货币市场基金 2007 年半年度报告12附注 5.关联方关系及关联方交易（1）主要关联方关系本报告期内经易方达基金管理有限公司（以下简称“本公司”）2007 年第一次临时股东会审议通过，并报经中国证监会证监基金字200775 号文批准，重庆国际信托投资有限公司将其持有的本公司股权(占本公司总股本 16.67%)全部转让给广东省广晟资产经营有限公司。此次出资转让的工商变更登记手续已办理完毕。本次股权转让后，广东粤财信托投资有限
37、公司、广发证券股份有限公司、广东美的电器股份有限公司、广东省广晟资产经营有限公司、广州市广永国有资产经营有限公司对本公司的出资比例分别为 25%、25%、25%、16.67%、8.33%。以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。（2）通过主要关联方席位进行的交易本基金2007半年度及2006半年度均无通过主要关联方席位进行的重大交易。（3）关联方报酬A基金管理人报酬基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.33%/当年天数H为每日应支付的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个
38、工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计人民币3,371,431.03元（2006年半年度：人民币15,702,414.00元），其中已支付基金管理人人民币2,851,122.01元，尚余人民币520,309.02元未支付。企业名称与本基金的关系易方达基金管理有限公司基金管理人中国银行股份有限公司基金托管人广发证券股份有限公司基金管理人股东广东粤财信托投资有限公司基金管理人股东广东美的电器股份有限公司基金管理人股东广州市广永国有资产经营有限公司基金管理人股东广东省广晟资产经营有限公司基金管理人股东重庆国际信托投资有限公司基金管理人股东（自 2007 年
39、 4 月 3 日起不再是本基金管理人的股东）易方达货币市场基金 2007 年半年度报告13B基金托管人报酬基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.10%/当年天数H为每日应支付的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币1,021,645.81元（2006年半年度：人民币4,758,307.21元），其中已支付基金托管人人民币863,976.41元，尚余人民币157,669.40元未支付。C基金销售服务费本基金A
40、级基金份额的销售服务年费率为0.25%，B级基金份额的销售服务年费率为0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：每日应支付的各级基金销售服务费前一日该级基金份额的基金资产净值R当年天数R为该级基金份额的年销售服务费率基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。支付给各关联方的销售服务费如下:单位：元(4)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按银行间同业存款利率计息，由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下：关联方名称2007 年 1
41、月 1 日至 2007 年 6月 30 日2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6月 30 日A 级B 级A 级B 级易方达基金管理有限公司781,536.9022,541.266,624,967.34-中国银行794,788.613,781.613,518,944.84-广发证券股份有限公司9,848.52214.50745,399.06-合计1,586,174.0326,537.3710,889,311.24-2007-6-302006-6-30易方达货币市场基金 2007 年半年度报告14(5)与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易本基金2007半年度及2006半年度与基金
42、托管人中国银行股份有限公司通过银行间同业市场进行的债券交易如下：（6）关联方持有基金份额A基金管理人持有本基金份额情况本基金基金管理人2007半年度及2006半年度未持有本基金份额。B基金管理人主要股东及其控制的机构持有本基金份额情况附注 6.基金会计报表重要项目说明（1）银行存款本基金自2007年1月1日至2007年6月30日止未发生定期存款提前支取的情况。（2）应收利息银行存款余额389,984,412.25276,999,592.672007年1月1日至2007年6月30日2006年1月1日至2006年6月30日银行存款产生的利息收入312,255.002,089,913.64自2007
43、年1月1日至2007年6月30日止自2006年1月1日至2006年6月30日止买入债券成交金额954,447,616.4539,941,435.62卖出债券成交金额1,100,308,550.141,753,983,291.30买入返售证券成交金额-买入返售证券利息收入-卖出回购证券成交金额1,590,000,000.00392,000,000.00卖出回购证券利息支出155,697.0362,290.41关联方名称2007年6月30日2006年6月30日持有份额(份)占基金总份额比例持有份额(份)占基金总份额比例广发证券股份有限公司50,242,585.381.28%项目2007-6-30活
44、期存款389,984,412.25定期存款-合计389,984,412.25易方达货币市场基金 2007 年半年度报告15（3）待摊费用本基金于2007年6月30日待摊费用的余额为零。（4）投资估值增值无（5）应付佣金本基金于2007年6月30日应付佣金的余额为零。（6）其他应付款（7）预提费用（8）实收基金项目2007-6-30应收银行存款利息23,329.52应收定期存款利息-应收清算备付金利息-应收债券利息9,020,864.94应收买入返售证券利息16,543.56应收申购款利息3,641.06合计9,064,379.08项目2007-6-30现券交易费用20,385.00回购交易费用
45、12,315.20应付债券利息收入的所得税273,000.00合计305,700.20项目2007-6-30审计师费52,068.27信息披露费148,767.52账户服务费4,426.92固定席位使用费39,671.58合计244,934.29项目A级B级易方达货币市场基金 2007 年半年度报告16（9）未实现利得本基金于2007年6月30日未实现利得的余额为零。（10）债券差价收入（11）其他收入无（12）其他费用（13）本期已分配基金净收益期初数1,180,724,072.181,029,968,642.57加：本期因申购的增加数8,656,290,034.554,494,851,33
46、8.45减：本期因赎回的减少数8,496,641,612.534,970,704,411.31期末数1,340,372,494.20554,115,569.71项目2007年1月1日至2007年6月30日止期间卖出债券成交总额3,448,739,270.43减：卖出债券成本总额3,446,780,154.51应收利息总额4,038,614.38债券差价收入-2,079,498.46项目2007年1月1日至2007年6月30日止期间审计师费52,068.27信息披露费148,767.52银行费用30,721.81账户维护费8,926.92场外回购结算服务费12,920.00场外债券结算服务费21
47、,300.00交易费用13,021.61席位使用费39,671.58银行间回购交易手续费10,754.50银行间债券交易手续费17,510.00合计355,662.21易方达货币市场基金 2007 年半年度报告17本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值 1.00 元转为基金份额。本基金于本期累计分配收益 21,145,276.19 元。附注 7.报告期末流通转让受到限制的基金资产无附注 8.其他事项无六六、投资组合、投资组合报告报告（一）报告期末基金资产组合情况（二）报告期债券回购融资情况注：1、上表中
48、报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。2、本报告期内货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况：资产类别金额（元）占基金总资产的比例债券投资1,386,089,281.8970.79%买入返售证券50,000,000.002.55%其中：买断式回购的买入返售证券-银行存款和清算备付金合计389,984,412.2519.92%其中：定期存款-资产支持证券-其他资产131,956,430.976.74%合计：1,958,030,125.11100.00%序号
49、项目金额(元)占基金资产净值的比例1报告期内债券回购融资情况29,587,690,000.008.27%其中：买断式回购融资-2报告期末债券回购融资情况-其中：买断式回购融资-序号发生日期融资余额占基金资产净值的比例原因调整期12007-01-2229.16%巨额赎回发生日后 5 个工作日易方达货币市场基金 2007 年半年度报告18（三）基金投资组合平均剩余期限1、投资组合平均剩余期限基本情况：报告期内投资组合平均剩余期限无超过 180 天的情况。2、期末投资组合平均剩余期限分布比例：（四）报告期末债券投资组合1、按债券品种分类的债券投资组合22007-01-2333.87%巨额赎回发生日后
50、 4 个工作日32007-01-2440.94%巨额赎回发生日后 3 个工作日42007-01-2542.73%巨额赎回发生日后 2 个工作日52007-01-2642.21%巨额赎回发生日后 1 个工作日项目天数报告期末投资组合平均剩余期限64报告期内投资组合平均剩余期限最高值176报告期内投资组合平均剩余期限最低值49序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例各期限负债占基金资产净值的比例130 天以内44.86%-其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债-230 天（含）60 天5.54%-其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债-360 天（含）90 天31.53%-其中：