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1、 诺安油气能源诺安油气能源诺安油气能源诺安油气能源股票股票股票股票证券投资基金证券投资基金证券投资基金证券投资基金（LOFLOFLOFLOF）托管协议托管协议托管协议托管协议 基 金 管 理 人：诺安基金管理有限公司 基 金 托 管 人：招商银行股份有限公司 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 1 目目目目 录录录录 一、基金托管协议当事人.3 二、基金托管协议的依据、目的和原则.5 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.6 四、基金管理人对基金托管人的业务核查.9 五、托管人承担的受托人职责和托管职责.10 六、基金财产的保管.11 七、指令的发送、确认及执行.15 八、交
2、易及清算交收安排.18 九、基金资产净值计算和会计核算.21 十、基金收益分配.27 十一、基金信息披露.28 十二、基金费用.30 十三、基金份额持有人名册的保管.32 十四、基金有关文件档案的保存.33 十五、基金管理人和基金托管人的更换.34 十六、禁止行为.35 十七、托管协议的修改、终止与基金财产的清算.36 十八、违约责任.37 十九、争议解决方式.40 二十、托管协议的效力.41 二十一、其他事项.42 二十二、托管协议的签订.43 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 2 鉴于诺安基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司，按照相关法律法规的规
3、定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）；鉴于招商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；鉴于诺安基金管理有限公司拟担任诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）的基金管理人，招商银行股份有限公司拟担任诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）的基金托管人；为明确诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；除非另有约定，诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）基金合同（以下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含
4、义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 3 一一一一、基金托管协议当事人基金托管协议当事人基金托管协议当事人基金托管协议当事人（一）基金管理人 名称：诺安基金管理有限公司 住所：广东省深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层 办公地址：广东省深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层 邮政编码：518048 法定代表人：秦维舟 成立时间：2003 年 12 月 9 日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：证监基金字2003132 号 组织形式：有限责任公司 注册资本：人民币 1.5 亿元 存续期间：持续经营
5、 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 （二）基金托管人 名称：招商银行股份有限公司（简称：招商银行）住所：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 邮政编码：518040 法定代表人：傅育宁 成立时间：1987 年 4 月 8 日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字200283 号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务。外汇存款；外汇贷
6、款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 4 有价证券；自营和代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸金融业务。经中国人民银行批准的其他业务。组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 215.77 亿元 存续期间：持续经营 诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 5 二二二二、基金托管协议的依据基金托管协议的依据基金托管协议的依据基金托管协议的依据、目的和原则目的和原则目的和原则目的和原则（一）订立托管协议的依
7、据 本协议依据中华人民共和国合同法、中华人民共和国证券投资基金法（以下简称“基金法”）、证券投资基金运作管理办法（以下简称“运作办法”）、证券投资基金信息披露管理办法（以下简称“信息披露办法”）、合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法（以下简称“试行办法”）、关于实施合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法有关问题的通知（以下简称“通知”）及其他有关法律法规与诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）基金合同（以下简称“基金合同”）订立。（二）订立托管协议的目的 本协议的目的是明确基金的基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的
8、权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。（三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。（四）解释 除非文义另有所指，本协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同含义。除非本协议另有规定，若因境外资产托管人的行为导致基金托管人违反本协议，则基金托管人应根据本协议的规定承担相应的责任。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 6 三三三三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查基金托管人对基金管理人的业务监督和核查基金托管人对基金管理人的业务监督和核查基金托管人对基金管理人的业务
9、监督和核查（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及 基金合同 中实际可以监控事项的约定，建立相关的技术系统，对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面：1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的股票库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，根据 基金合同的约定对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督；2、对基金投融资比例进行监督。基金托管人应自基金合同生效起对基金的投资和融资比例是否符合基金合同的规定进行监督。基金托管人应根据基金合同约定的监督基金合同约定的基金投资资产配置
10、比例（自基金合同生效之日起满 6 个月后开始）、单一投资类别比例限制、融资限制、股票申购限制、基金投资比例是否符合法规及基金合同规定，不符合规定的，基金托管人应书面通知基金管理人及时进行整改，整改的时限应符合法规及基金合同允许的投资比例调整期限。若基金超过基金合同规定的投资比例限制，应当在超过比例后 30 个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求。3、对基金投资禁止行为进行监督。为对基金禁止从事的关联交易进行监督，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单，基金托管人和基金管理人均有责任保证该名单的真实、准确和完整性，并及时将更
11、新后的名单发送给对方；若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生，如基金托管人提醒基金管理人后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报告。对于基金管理人已成交的关联交易，基金托管人事前无法阻止该关联交易的发生，只能进行事后结算，基金托管人不承担由此造成的损失，并向中国证监会报告。4、基金管理人向基金托管人提供其回购交易及监督所需的其他投资品种的交易对手库，交易对手库由信用等级符合通知及基金合同要求的交易对手组成。基金管理人可以根据实际情况的变化，及时对交易对手库予以更新
12、和调整，并通知基金托管人。基金管理人进行金融衍生品、证券借贷、回购交易时，交易对手应符合交易对手库的范围。基金托管人诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 7 对交易对手是否符合交易对手库进行监督；5、基金如投资银行存款，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，事先确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督；6、对法律法规规定及基金合同中实际可以监控事项约定的基金投资的其他方面进行监督。（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、现金差额的计算、
13、预估申购价格，基金份额参考净值、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等，进行业务监督、核查。（三）基金托管人发现基金管理人的违规行为，应及时通知基金管理人，由基金管理人10 个交易日内纠正，投资组合比例的调整时间为 30 个工作日；基金管理人收到通知后应及时进行核对确认并回函；在限期内，基金托管人有权对通知事项进行复查，如基金管理人未予纠正的，基金托管人应报告中国证监会。（四）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规
14、要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。（五）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，由基金托管人于估值日结束且相关数据齐备后，通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。（六）基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人及其他中介机构提供的数据和信息，基金托管人对这些机构的信息的准确性和完整性不作任何担保、暗示或诺安油气能源股票证券投资
15、基金（LOF）托管协议 8 表示，并对这些机构的信息的准确性和完整性所引起的损失不负任何责任。（七）基金托管人对基金管理人的投资行为(包括但不限于其投资策略及决定)及其投资回报不承担任何责任。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 9 四四四四、基金管理人对基金托管人的业务核查基金管理人对基金托管人的业务核查基金管理人对基金托管人的业务核查基金管理人对基金托管人的业务核查 1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开
16、设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、基金合同及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。3、基金托管
17、人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正，就基金管理人的疑义进行解释或举证。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 10 五五五五、托管人承担的托管人承担的托管人承担的托管人承担的受托人职责和托管职责受托人职责和托管职责受托人职责和托管职责受托人职责和托管职责（一）对基金的境外财产，基金托管人可在符合试行办法第二十一条规定情况下授权境外资产托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人应当承担相应责任。基金托管人应当按照有
18、关法律法规履行下列受托人职责：1、保护持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、国家外汇局报告；2、安全保护基金财产，在基金托管人应尽义务范围内准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应得收入；3、确保基金按照有关法律法规、基金合同约定的投资目标和限制进行管理；4、按照有关法律法规、基金合同的约定执行基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜；5、确保基金份额净值按照有关法律法规、基金合同规定的方法进行计算；6、确保基金按照有关法律法规、基金合同的规定进行申购、认购、赎回等日常交易；7、确保基金根据有
19、关法律法规、基金合同确定并实施收益分配方案；8、按照有关法律法规、基金合同的规定以受托人名义或其指定的代理人名义登记资产，但根据投资地法律法规或行业惯例对境外资产的登记有不同规定的除外；9、每月结束后 7 个工作日内，向中国证监会和国家外汇局报告基金管理人境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；10、中国证监会和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。（二）基金托管人应当按照有关法律法规履行下列托管职责：1.安全保管基金资产，按照有关规定开设资金账户和证券账户，并按规定向国家外汇管理机构报备；2.办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；3.保存基金的资金汇出、汇入、兑换
20、、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于 20 年；4.中国证监会和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。（三）基金托管人、境外资产托管人应当将其自有资产和基金的财产严格分开。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 11 六六六六、基金财产的保管基金财产的保管基金财产的保管基金财产的保管（一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产。2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、基金合同及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产 3、基金托管人按照规定开设基金财产的
21、所有资金账户和证券账户。4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。5、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等职责委托给第三方机构履行。6、除依据有关法律法规规定和本协议约定外，基金托管人、及其境外托管人不得利用基金财产为自己或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基金财产，由此造成的直接损失由基金托管人承担，该等责任包括但不限于恢复基金财产的原状、承担因此所引起的直接损失的赔偿责任。7、基金托管人自身，并尽商业上的合理努力确保境外托管人不得自行运用、处分、分配托管证券；8、除非根据基金管理人书面同意，基金托管人不得在任何托管资产上设立任
22、何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，基金托管人将尽商业上的合理努力确保境外托管人不得在任何托管资产上设立任何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，但根据有关适用法律的规定而产生的担保权利除外；9、对于因为基金管理人进行本协议项下基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人。如因基金持有的资产所产生的应收资产，并由基金托管人作为资产持有人，基金托管人应负责与有关当事人确定到账日期并通知基金管理人。到账日没有到达托管账户的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。（二）
23、基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间募集的资金应当存入基金管理人开立的募集专户；该账户由基金管理人以基金管理人的名义开立并管理。2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 12 有人人数符合基金合同及其他有关规定后，基金管理人应在规定时间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。3、若基金募集期限
24、届满，未能达到基金合同及其他有关规定的生效条件，由基金管理人按规定办理退款等事宜。（三）基金银行账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理，基金管理人应提供必要的协助。2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的托管账户。本基金的银行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付或收取现金差额款、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的托管账户进行。3、本基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人、基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。4、基
25、金银行账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监管机构的有关规定。（四）基金证券账户的开立和管理 1、基金托管人或境外托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机构处按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户，基金管理人应提供必要的协助。2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人以及各自委托代理人均不得擅自出借转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。3、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管理人负责。4、基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定
26、。（五）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和基金合同的规定，由基金托管人或境外资产托管人负责开立，基金管理人应提供必要的协助。新账户按有关规则使用并管理。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 13 2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。（六）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人及其境外托管人的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人及其境外托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人及其境外托管人实际有效控制下的
27、实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人及其境外托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。（七）证券登记 1、境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场惯例。2、基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金份额持有人始终是所有证券的实益所有人(beneficial owner)的方式持有基金财产中的所有证券。3、基金托管人应该：(a)在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券，并且(b)要求和尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其账目和记录中单独清楚列记证券不属于境外托管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券
28、由基金托管人、境外托管人以无记名方式实际持有，要求和确保其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管人自有的资产、任何其他人的资产分别独立存放。4、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）。5、存放在证券系统的证券应按照基金托管人及其境外托管人的指示为基金的实益所有人持有，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。6、由基金托管人及其境外托管人为基金的利益而持有的证券(无记名证券和在证券系统持有的证券除外)应按本协议约定登记。7、基金托管人及其境外托管人应就其为基
29、金利益而持有证券的市场有关证券登记方式的重大改变通知基金管理人，并应基金管理人要求将这些市场发生的事件或惯例变化通知基金管理人。若基金管理人要求改变本协议约定的证券登记方式，基金托管人及其境外托管人应就此予以充分配合。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 14 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应及时将一份正本的原件或加盖公司印章的复印件提交给基金托管人。除另有规定外，基金管理人或其委托的第三方机构在代表基金签署与基金财产有关的重大合同时一般应保证有两份以上的正
30、本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处，因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少 20 年。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 15 七七七七、指令的发送指令的发送指令的发送指令的发送、确认及执行确认及执行确认及执行确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人或境外资产托管人发送资金划拨及其他款项收付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金的资金往来等有关事项
31、。基金管理人可以委托第三方机构办理上述相关业务。（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面授权通知正本（以下称“授权通知”），载明基金管理人及其委托的第三方机构有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金托管人在收到授权通知后以电话确认，授权按照基金托管人确认时间与授权通知载明的生效时间孰晚原则生效。3、基金管理人和基
32、金托管人各自委托的第三方机构对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。（二）指令的内容 1、指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资指令。包括各类付款指令(含赎回款场外交收、分红付款指令)、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。2、基金管理人及其委托的第三方机构发给基金托管人的指令应写明指令类别、款项事由、支付时间、到账时间、币别、金额、账户等，并由被授权人签字，并加盖预留印鉴（如有）。（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限和合理指令处理时间
33、内发送指令；指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真或 SWIFT 的方式或其他双方确认的方式向基金托管人和境外托管人发送。对于被授权人按照诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 16 授权权限发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员或机构的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员或机构无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金托管人应拒绝执行，否则由此种行为造成的责任，应由基金管理人和基金托管人按过错程度分担。指令发出后，基金管理人或其委托的第三方机构应及时向基金托管人及境外资产托管人确认。基金管理
34、人或其委托的第三方机构在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令合理必需的时间。指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的资金余额，确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券账户证券余额的指令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人，由此造成的损失，由基金管理人承担。2、指令的确认和执行 基金托管人应指定专人接收基金管理人或其委托的第三方机构的指令，预先通知基金管理人其名单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金托管人在接受指令时，应对投资指令的要素是
35、否齐全、印鉴是否与被授权人预留的授权文件内容相符等进行表面真实性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得不合理拖延。（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同约定，指令发送人员无权或超越权限发送指令等情形。基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，基金托管人有权拒绝执行，并及时通知基金管理人，由于指令错误造成的后果，由基金管理人承担。（五）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的有效指令，致使本基金的利益受到损害，基金托管人应承担相应的责任。除此之外，
36、基金托管人对执行基金管理人的合法合规指令对基金造成的损失不承担任何责任。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 17（六）更换被授权人员的程序 基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名单的修改，及/或权限的修改），应当至少提前 1 个工作日通知基金托管人；修改授权通知的文件应由基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的修改应当以传真的形式发送给基金托管人，同时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知后应向基金管理人电话确认。基金管理人对授权通知的内容的修改经基金托管人确认后按照基
37、金托管人确认时间与通知载明的生效时间孰晚原则生效。基金管理人在此后 3 个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。逾期未交付授权变更通知正本或收到的正本与传真件不一致的，以基金托管人收到的传真件为准。（七）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人，并暂停指令的执行，基金托管人对因此暂停执行指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 18 八八八八、交易及清算交收安排交易及清算交收安排交易及清算交收安排交易及清算交收安排 基金的交易及清算交收
38、指基金在交易过程、申购赎回过程和基金现金分红过程中的结算交收。基金管理人可以委托第三方机构完成其在交易及清算交收过程中的工作。境外交易及清算交收工作，托管人可委托境外托管机构代为完成。（一）基金投资证券后的清算交收安排 1、清算与交割 基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管人根据基金管理人或其委托的第三方机构的交易成交结果和交易成交形式具体办理。如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管人负责赔偿基金所遭受的直接损失；如果由于基金管理人或其委托的第三方机构违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知
39、基金管理人，由基金管理人或其委托的第三方机构负责解决；由于基金管理人或其委托的第三方机构原因在清算上造成基金资产或基金托管人的损失，由基金管理人或其委托的第三方机构承担损失赔偿责任。基金管理人和其委托的第三方机构应采取合理措施，确保在资金结算前有足够的资金头寸用于交易资金结算。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规
40、、基金合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。2、资金和证券账目核对的时间和方式（1）资金账目的核对：资金账目按日核实，账实相符。（2）证券账目的核对：基金托管人应每周核对证券账户中的种类和数量。（3）交易记录的核对：基金管理人应按时与托管人进行交易记录的核对。基金管理人可授权，但基金托管人及其境外托管人没有义务，在账户现金不足的情况下垫付完成交易所需现金。基金管理人认可，基金托管人及其境外托管人有权向基金管理人收回所垫付的现金，并收取与所垫付现金有关的合理费用。基金管理人应认可，基金托管人及诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 19 其境外托管人根据不同国家、市场以及投资品种，做出相
41、应决定，在账户现金不足的情况下垫付交易所需现金。基金托管人及其境外托管人所垫付的现金及相关的合理费用应从基金财产中支付。基金管理人认可，基金托管人及其境外托管人有权从贷记或应付本基金的款项中扣除其所垫付的现金及相关的合理费用。若相应账户中的金额不足，基金管理人应当按照基金托管人及其境外托管人的书面通知，在收到书面通知的 10 个工作日内向基金托管人及其境外托管人补足所需现金缺额，否则基金托管人及其境外托管人对基金管理人托管账户中与已垫付现金和相关合理费用额度相当的基金财产拥有（并有权行使）留置权或相关使用法律规定的其他权利，并有权处置相应证券。当基金托管人及其境外托管人从基金管理人收回所垫付现
42、金和相关合理费用时，应当相应地解除设置于基金财产上的、与收回金额相当的留置权。（二）基金申购和赎回业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人指定的登记结算机构负责。2、基金管理人应保证其委托的登记结算机构于每个开放日将申购、赎回开放式基金的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回开放式基金的数据准确、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并及时划付赎回款项。3、登记结算机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。4、如基金管理
43、人委托其他机构办理本基金的登记结算业务，应保证上述相关事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。5、对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。6、赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时，如基金托管账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。7、资金指令
44、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“全额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 20 回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等除与投资指令相同外，其他部分另行规定。（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记结算机构负责。2、申购、赎回款的交收、资金清算和数据传递的时间和程序 管理人应保证每日估值前向托管人发送当日
45、的组合证券清单。投资者 T 日申购成功后，登记结算机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额清算交收和预估申购款的清算，在 T+1 日办理预估申购款等的交收以及申购现金补差额的清算，在 T+2 日办理申购现金补差额的交收，并将结果发送给代办券商、基金管理人和基金托管人。投资者 T 日赎回申请成功后，基金管理人将通过基金登记结算机构及其相关基金销售机构在 T10 日内将赎回款项划往基金份额持有人账户，但中国证监会另有规定除外；如基金投资所处的主要市场有一个或一个以上休市时，基金管理人将通过登记结算机构及其相关基金销售机构最迟不超过 T13 日内将赎回款项划往基金份额持有人账户。国家外汇管理相关规定
46、有变更或本基金所投资市场的交易清算规则有变更时,赎回款支付时间将相应调整。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理。3、对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。4、资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。（
47、四）基金分红 1、基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后报中国证监会备案并公告。2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对无误后，基金管理人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入指定专用账户。3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 21 九九九九、基金资产净值计算和会计核算基金资产净值计算和会计核算基金资产净值计算和会计核算基金资产净值计算和会计核算 基金资产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行，基金管理人可以委托第三方机构完成。基金托管人可委托境外托管人完成。（一）基金资
48、产净值的计算和复核 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数后的价值。基金份额净值的计算精确到 0.001 元，小数点后第四位四舍五入，国家另有规定的从其规定。2、复核程序 基金管理人或其委托的第三方机构每个估值日对基金进行估值，估值原则应符合基金合同、企业会计准则及其他法律法规的规定。每个工作日 12：00 之前，基金管理人将前一工作日的基金估值结果以书面形式报送基金托管人。基金托管人应在收到上述传真后对净值计算结果进行复核，并在当日 15：00 之前盖章或签字后以传真方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人定期对外公布
49、。基金月末、季末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。3、当相关法律法规或基金合同规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和纠正。5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后三位内发生差错时，视为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到基金份额净值的 0.5%时，基金管
50、理人应当通报基金托管人、公告，并报中国证监会备案。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或基金份额持有人的实际损失，由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。若基金托管人计算的净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；如果上述错误造成诺安油气能源股票证券投资基金（LOF）托管协议 22 了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双