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1、 国联安德盛精选股票证券投资基金 2009 年年度报告 国联安德盛精选股票证券投资基金国联安德盛精选股票证券投资基金 2009 年年度报告年年度报告 2009 年年 12 月月 31 日 日 基金管理人：国联安基金管理有限公司 基金托管人：华夏银行股份有限公司 报告送出日期：二一年三月二十九日 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规
2、定，于 2010 年 3 月 19 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2 1.2 目录 1 重要提示及目录.1 2 基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.
3、5 2.5 其他相关资料.5 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.5 3.1 主要会计数据和财务指标.5 3.2 基金净值表现.6 3.3 过去三年基金的利润分配情况.7 4 管理人报告.7 4.1 基金管理人及基金经理情况.7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.12 4.8 管理人对
4、报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 托管人报告.13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.13 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明错误！未定义书签。错误！未定义书签。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见错误！未定义书签。错误！未定义书签。6 审计报告.13 6.1 管理层对财务报表的责任.13 6.2 注册会计师的责任.13 6.3 审计意见.14 7 年度财务报表.14 7.1 资产负债表.14 7.2 利润表.15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.16 7.4 报表附注.17 8 投资组合报告.4
5、1 8.1 期末基金资产组合情况.41 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.44 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.50 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.50 8.9 投资组合报告附注.50 3 9 基金份额持有人信息.51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.51
6、 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.51 10 开放式基金份额变动.51 11 重大事件揭示.52 11.1 基金份额持有人大会决议.52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.52 11.4 基金投资策略的改变.52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.52 12 备查文件目录.60 4 2 基金简介 基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 国
7、联安德盛精选股票证券投资基金基金简称 国联安精选股票基金主代码 257020交易代码 257020257021基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 2005 年 12 月 28 日基金管理人 国联安基金管理有限公司基金托管人 华夏银行股份有限公司报告期末基金份额总额 4,118,293,861.04 份基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 通过投资财务稳健、业绩良好、管理规范的公司来获得长期稳定的收益。投资策略 本基金是股票型基金，在股票投资上主要根据上市公司获利能力、资本成本、增长能力以及股价的估值水平来进行个股选择。同时，适度把握宏观经济情况进行资产配置。具
8、体来说，本基金通过以下步骤进行股票选择：首先，通过 ROIC(Return On Invested Capital)指标来衡量公司的获利能力，通过 WACC(Weighted Average Cost of Capital)指标来衡量公司的资本成本；其次，将公司的获利能力和资本成本指标相结合，选择出创造价值的公司；最后，根据公司的成长能力和估值指标，选择股票，构建股票组合。业绩比较基准 本基金的业绩基准为沪深 300 指数85%上证国债指数15 风险收益特征 中高风险，较高的预期收益。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国联安基金管理有限公
9、司 华夏银行股份有限公司 姓名 古韵 郑鹏 联系电话 021-50478080 010-85238667 信息披露负责人 电子邮箱 customer.servicegtja- 客户服务电话 021-38784766/4007000365 95577 传真 021-50478920 010-85238680 注册地址 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦46楼 北京市东城区建国门内大街22号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦46楼 北京市东城区建国门内大街22号 5 邮政编码 200121 100005 法定代表人 符学东 吴建 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披
10、露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtja-或www.vip- 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦46楼 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所有限公司 上海市南京西路1266号恒隆广场49-51楼注册登记机构 国联安基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦46楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间
11、数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 本期已实现收益 914,542,800.74-1,482,088,788.75945,055,558.78本期利润 1,278,138,418.32-2,163,201,167.301,477,878,197.04加权平均基金份额本期利润 0.3706-0.80610.7875本期加权平均净值利润率 41.98%-91.29%61.25%本期基金份额净值增长率 80.94%-58.10%133.07%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年
12、末 3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末可供分配利润 564,310,193.67-319,268,583.771,155,935,699.56期末可供分配基金份额利润 0.1370-0.12690.4394期末基金资产净值 4,107,777,308.151,385,456,065.773,460,835,534.12期末基金份额净值 0.9970.5511.3153.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 基金份额累计净值增长率 280.03%
13、110.03%401.26%注：上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。6 3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩
14、比较基准收益率标准差 过去 3 个月 16.74%1.55%16.17%1.49%0.57%0.06%过去 6 个月 7.67%2.03%11.44%1.81%-3.77%0.22%过去 1 年 80.94%2.02%79.18%1.75%1.76%0.27%过去 3 年 76.70%2.31%68.40%2.15%8.30%0.16%过去 5 年-自基金合同生效起至今 280.03%2.14%233.82%1.95%46.21%0.19%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
15、基准收益率变动的比较 国联安德盛精选股票证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2005 年 12 月 28 日至 2009 年 12 月 31 日）德盛精选业绩基准=沪深 300 指数85%上证国债指数15 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国联安德盛精选股票证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 7 *基金合同生效当年按实际续存期计算的净值增长率 3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 金额单位：人民
16、币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计 备注 2009年 0.0000.000.000.00-2008年 0.0000.000.000.00-2007年 10.40045,918,272.3463,025,329.41108,943,601.75-合计 10.40045,918,272.3463,025,329.41108,943,601.75-4 管理人报告 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理公司是中国第一家获准筹建的中外合资
17、基金管理公司，其中方股东为国泰君安证券股份有限公司，是目前中国规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的综合类证券公司之一；外方股东为德国安联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。本报告期内公司管理着八只开放式基金。国联安基金管理公司拥有国际化的基金管理团队，借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验，结合本地投资研究与客户服务的成功实践，秉持“稳健、专业、卓越、信赖”的经营理念，力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 8 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 魏东
18、 本基金基金经理、兼国联安主题驱动股票型证券投资基金基金经理、总经理助理和投资总监 2009-09-30-13 年(自1997 年开始)魏东先生，复旦大学经济学硕士，曾任职于平安证券有限责任公司和国信证券股份有限公司；2003 年 1 月加盟华宝兴业基金管理公司，先后担任交易部总经理、宝康灵活配置基金和先进成长基金基金经理、投资副总监及国内投资部总经理职务。2009 年 6 月加入国联安基金管理有限公司，现任公司总经理助理及投资总监、2009年 9 月起兼任本基金基金经理，2009年12月起兼任国联安主题驱动股票型证券投资基金基金经理。李洪波 本基金基金经理兼国联安德盛优势股票证券投资基金基金
19、经理2005-12-282009-10-2016 年(自1994 年开始)李洪波先生，北京大学经济学硕士，曾任申银万国证券公司证券分析员、投资经理，华夏证券公司上海分公司营业部总经理，大通证券公司营业部总经理、资产管理总部副总经理。2004年10月加盟国联安基金管理公司，从事投资组合管理工作。2005 年 12 月起至 2009 年10 月任国联安德盛精选股票证券投资基金基金经理，2007 年1 月至 2009 年 1 月兼任国联安德盛优势股票证券投资基金基金经理。黄欣 本基金基金经理助理、兼国联安德盛安心混合型证券投资基金基金经理助理 2009-02-26-8 年(自2002 年开始)注：1
20、、基金经理的任职日期和离职日期为公司对外公告之日。9 2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法、国联安德盛精选股票证券投资基金基金合同及其他相关法律法规、法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情
21、况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 中国证监会于 2008 年 3 月 20 日颁布 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见，本基金管理人组织各相关部门展开认真讨论，并最终制定了相应的工作计划。为了所管理的不同投资组合得到公平的对待，充分保护基金持有人、公司股东和公司的合法权益，本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并完善了 国联安基金管理有限公司公平交易制度（以下简称“公平交易制度”），用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易
22、制度的规定，公平对待不同投资组合，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面均享有平等机会；在交易环节严格按照时间优先，价格优先的原则执行所有指令；如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件都满足时，及时采用交易系统中的公平交易模块；自主编程并开发交易监控程序，通过技术手段对不同投资组合的交易价差定期进行分析；定期对投资流程进行独立稽核等。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。在内部风险控制和监察稽核方面未发现本基金有重大违反公平交易制度的投资行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，本基
23、金管理人旗下共有 8 只基金，分别为国联安德盛稳健证券投资基金、国联安德盛小盘精选证券投资基金、国联安德盛安心成长混合型证券投资基金、国联安德盛精选股票证券投资基金、国联安德盛优势股票证券投资基金、国联安德盛红利股票证券投资基金、国联安德盛增利债券证券投资基金和国联安主题驱动股票型证券投资基金。国联安德盛优势股票基金和国联安德盛红利股票基金为股票价值型、国联安德盛精选股票基金和国联安主题驱动股票基金为股票成长型，均为投资风格相似的投资组合。截至 2009 年 12 月 31 10 日，由于国联安主题驱动股票型证券投资基金成立不满一年，故本基金无法与其进行年度收益率比较。4.3.3 异常交易行为
24、的专项说明异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 2009 年在政策的强力刺激下，无论实体经济还是证券市场都走出了一波强劲的 V 型反弹行情。本基金始终采用较为激进的投资策略，基本把握了各阶段的市场机会，获得了较好的收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金的净值增长率为 80.94%，业绩比较基准收益率为 79.18%
25、。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2010 年，我们的目标是在平淡中把握市场波动机会，争取获得超额收益。我们的这一判断是基于以下一些分析：首先，从宏观角度看，2010 的中国政府的调控目标是：保持经济平稳较快发展、调整经济结构和管理好通胀预期。虽然调整经济结构和管理好通胀预期成为新的关注点，但保持经济平稳较快发展仍然是第一位的。在摆脱经济下滑风险后，调结构和防过热成为新的政策点。由于中国政府但相对于这样一个有一定相互内在制衡、较难平衡的战略目标，显然反应在股市上很可能就是上下两难的结局。因此，我们对于 2010 年国内市场的
26、判断基本是平衡市。其次，从外围外，在欧洲，美国及中国的相对比较中，中国经济的基本面最好，调控的本身说明中央对经济未来的稳定是有信心的，至少有足够的资源能够掌握调控的进程。当然，如果经济再度下行，所有的调控风向也都有可能有所改变。风险在于，对于地产行业的调控是否会使得投资下行风险加大，在外需低于预期下，这可能会对经济有较大影响。另外，再考虑到人民币仍然存在持续的升值压力，我们仍然认为中国证券资产在全球来看仍然是较有吸引力的资产。短期来看，2009 年底及年初由于宏观调控的出台时间超出市场预期，导致投资者预期的暂时混乱，加之欧洲国家出现的债务问题，因而出现了明显的观望情绪，甚至对国内经济未来的恢复
27、开始产生怀疑。在一月份数据公布后，我们认为这种预期可能过度反应了未来可能出现的调控力度，预计在 3 月初两会后，市场有机会在融资融券及指数期货等政策的刺激 11 下，重新回稳。最后，从行业角度看，我们预期消费仍然是贯穿全年的主题，如零售、医药、食品、旅游等均是较好的投资机会；另一方面，虽然银行、地产可能会受到宏观政策的一定影响，但我们仍然相信银行、地产在 2010 年仍然会有较为出色的业绩，目前的水平已经具有较高的投资价值。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保障基金份额持
28、有人利益为宗旨，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、基金的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门进行整改，并定期制作监察报告报公司管理层。具体来说，报告期内基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面：（1）随着相关法律法规的相继公布和实施，监管机构对基金行业的管理也日趋细化和深化。公司对合规经营和风险防范十分重视，为此，公司密切关注监管部门所颁布的各项最新的法律法规，紧跟监管机构的步伐，组织相应部门学习并贯彻落实相应法规。除及时对新进员工进行合规培训外，还在新的法律法规出台时安排了相关法律培训，使员工加深对法律法规及公司规范的理解，力求加
29、强员工的合规意识。（2）报告期内，提请相关部门根据证券投资基金评价业务管理暂行办法进一步完善并有效执行有关基金宣传推介材料方面的制度和流程，在引用评价机构的评价结果前必须审查该评价机构是否具有中国证券业协会会员资格，同时务必关注相关评奖的禁止性规定对公司日后营销活动的影响等；提请相关业务部门认真研究 网上基金销售信息系统技术指引的各项要求，进一步完善公司网上基金直销业务的各项制度及业务流程，同时建议相关业务部门对照指引中的各项要求对公司网上基金直销信息系统进行自查；提请各业务部门认真学习开放式证券投资基金销售费用管理规定的各项要求，更新部门现有制度和业务流程中的相关内容并严格贯彻执行；根据新修
30、订的基金管理公司投资管理人员管理指导意见，修订了员工内部规范守则，并对公司全体员工开展了合规培训；随着新股发行体制改革和 IPO 重启，中国证监会和证券业协会先后发布了关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见和关于做好新股发行体制改革后新股询价工作的通知，就新体制改革下的新股询价与申购，进一步完善了公司相关制度和流程；根据关于证券投资基金投资创业板上市证券的说明，对各基金的基金合同进行了整理汇总并征询了法律顾问的意见，确 12 认旗下基金参与创业板投资符合各基金基金合同的相关规定，并对外公布了 关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告。（3）通过各部门的定期自查、监察部门的定期/不定期
31、的抽查，对公司业务的各个方面进行监督检查，包括基金投资、运作、销售以及信息披露等领域，以实现公司的合法合规经营，维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。（4）加强与托管行相关监督部门的日常联系。监察部门分别与托管银行的基金日常监督部门加强联系，确定了日常监督的工作方式、业务合作等，并完善日常监督方面的沟通与联系。基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内部控制体系，以风险防范为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作
32、小组由公司基金事务部、投资组合管理部、交易部、监察稽核部、风险管理部、数量策略部、研究部部门经理组成，并根据业务分工履行相应的职责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策，估值决策由估值工作小组成员 1/2 以上多数票通过，数量策略部、研究部、投资组合管理部对估值决策必须达成一致，估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事务认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。4.8 管理人对报告期
33、内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、报告期内应分配的金额 根据法律法规的规定及国联安德盛精选股票证券投资基金基金合同的约定，本基金报告期内应分配金额为 282,155,096.84 元。2、报告期内已实施的利润分配情况 本报告期内本基金无已实施的利润分配。3、应分配但尚未实施的利润的相关金额或分配安排 本基金应分配但尚未实施的利润金额为 282,155,096.84 元。对本基金应分配但尚未实施的利润，基金管理人将择机分配。13 5 托管人报告 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严
34、格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算等情况的说明托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算等情况的说明 基金管理人在报告期内的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，国联安德盛精选股票证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托
35、管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2009 年年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等数据信息真实、准确和完整。6 审计报告 审计报告 KPMG-B(2010)AR No.0211 国联安德盛精选股票证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的国联安德盛精选股票证券投资基金(以下简称“国联安德盛精选基金”)财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。6.1 管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、证券投资基金会计核算业
36、务指引、德盛精选股票证券投资基金基金合同及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是国联安德盛精选基金管理人国联安基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。6.2 注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实
37、施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 14 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价国联安基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3 审计意见审计意见 我们认为，国联安德盛精选基金财务报表已经按照中华人
38、民共和国财政部颁布的企业会计准则、证券投资基金会计核算业务指引、德盛精选股票证券投资基金基金合同及中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了国联安德盛精选基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。毕马威华振会计师事务所有限公司 注册会计师 王国蓓、黄小熠 上海市南京西路 1266 号恒隆广场 49-51 楼 2010-03-26 7 年度财务报表 年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：国联安德盛精选股票证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资
39、产 附注号 本期末资 产 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 资 产：资 产：银行存款 303,052,705.08276,319,092.52结算备付金 11,306,471.264,426,279.59存出保证金 7,700,568.553,271,693.66交易性金融资产 3,833,003,331.811,047,405,131.17其中：股票投资 3,833,003,331.81948,645,131.17基金投资 -债券投资 0.0098,760,000.00资产支持证券投资 -衍生金融资产 -买入返售金融资产 -15 应
40、收证券清算款 0.0059,063,863.70应收利息 62,624.09943,879.11应收股利 -应收申购款 159,958.2639,175.92递延所得税资产 -其他资产 21,192.030.00资产总计 4,155,306,851.081,391,469,115.67负债和所有者权益 附注号 本期末负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 29,400,873.060.00应付赎回款 6,104,088.28
41、633,514.55应付管理人报酬 4,984,020.181,867,961.49应付托管费 830,670.01311,326.92应付销售服务费 -应付交易费用 5,053,674.302,237,704.82应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 1,156,217.10962,542.12负债合计 47,529,542.936,013,049.90所有者权益：所有者权益：实收基金 2,687,574,041.081,641,796,706.74未分配利润 1,420,203,267.07-256,340,640.97所有者权益合计 4,107,777,308.
42、151,385,456,065.77负债和所有者权益总计 4,155,306,851.081,391,469,115.67注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.997 元，基金份额总额4,118,293,861.04 份。7.2 利润表利润表 会计主体：国联安德盛精选股票证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号本期项 目 附注号本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 16 一、收入 一、收入 1,369
43、,217,513.92-2,089,948,915.341.利息收入 3,185,699.263,689,629.70其中：存款利息收入 2,914,924.942,625,915.38债券利息收入 270,774.321,063,714.32资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）999,951,152.53-1,414,212,741.34其中：股票投资收益 974,654,046.51-1,428,027,743.64基金投资收益-债券投资收益 2,593,067.89389,164.55资产支持证券投资收益-衍生工具收益-982,773
44、.38股利收益 22,704,038.1312,443,064.373.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）363,595,617.58-681,112,378.554.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）2,485,044.551,686,574.85减：二、费用 减：二、费用 91,079,095.6073,252,251.961管理人报酬 44,961,701.1435,853,316.622托管费 7,493,616.795,975,552.793销售服务费-4交易费用 38,179,278.3530,992,724.105利息支出-其中：卖出回购金融资产
45、支出-6其他费用 444,499.32430,658.45三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,278,138,418.32-2,163,201,167.30减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列 四、净利润（净亏损以“-”号填列-7.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国联安德盛精选股票证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期本期 2009年1月1日至2009年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金
46、未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,641,796,706.74-256,340,640.97 1,385,456,065.77 17 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,278,138,418.32 1,278,138,418.32三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）1,045,777,334.34398,405,489.72 1,444,182,824.06其中：1.基金申购款 2,755,528,027.361,014,538,697.71 3,770,066,725.072.基金赎回款-1,709,750,693
47、.02-616,133,207.99-2,325,883,901.01四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）0.000.00 0.00五、期末所有者权益（基金净值）2,687,574,041.081,420,203,267.07 4,107,777,308.15上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,716,992,582.381,743,842,951.74 3,460,835,534.12二、本期经营
48、活动产生的基金净值变动数（本期利润）0.00-2,163,201,167.30-2,163,201,167.30三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-75,195,875.64163,017,574.59 87,821,698.95其中：1.基金申购款 912,245,178.41611,920,329.95 1,524,165,508.362.基金赎回款-987,441,054.05-448,902,755.36-1,436,343,809.41四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）0.000.00 0.00五、期末所有者权
49、益（基金净值）1,641,796,706.74-256,340,640.97 1,385,456,065.77报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；基金管理公司负责人：许小松，主管会计工作负责人：李柯，会计机构负责人：仲晓峰 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 国联安德盛精选股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）关于同意德盛精选股票证券投资基金募集的批复(证监基金字2005188号文)和关于国联安德盛精选股票证券投资基金备案确认的函(基金部函2005295 号文
50、)批准，由国联安基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法及其配套规则和国联安德盛精选股票证券投资基金基金合同 发售，基金合同于 2005 年 12 月 28 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 578,627,467.58 份基金份额。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法及其配套规则、国联安德盛精选股票证券投 18 资基金基金合同和国联安德盛精选股票证券投资基金招募说明书(更新)的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券及法律法规或中国证监