华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告.pdf

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1、 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 1 华安稳定收益债券型证券投资基金 2010 年半年度报告 华安稳定收益债券型证券投资基金 2010 年半年度报告 2010 年年 6 月月 30 日日 基金管理人：华安基金管理有限公司基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：送出日期：2010 年年 8 月月 25 日日 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 2 1 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重

2、大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年8月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 1 月 1 日起

3、至 2010 年 6 月 30 日止。华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 3 1.2 目录目录 1 重要提示及目录.21 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.52 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标和基金净值表现.63 主要财务指标和基金净值表现.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 4 管理人报告.84 管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告

4、期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 托管人报告.125 托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.13 6 半年度财务会计

5、报告（未经审计）.136 半年度财务会计报告（未经审计）.13 6.1 资产负债表.13 6.2 利润表.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.16 6.4 报表附注.16 7 投资组合报告.327 投资组合报告.32 7.1 期末基金资产组合情况.32 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.33 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.33 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.34 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.36 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的

6、所有资产支持证券投资明细.36 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.36 7.9 投资组合报告附注.36 8 基金份额持有人信息.378 基金份额持有人信息.37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.37 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.38 9 开放式基金份额变动.389 开放式基金份额变动.38 10 重大事件揭示.3810 重大事件揭示.38 10.1 基金份额持有人大会决议.38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.39 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 4 10.3 涉及

7、基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.39 10.4 基金投资策略的改变.39 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.39 10.8 其他重大事件.42 11 影响投资者决策的其他重要信息.4411 影响投资者决策的其他重要信息.44 12 备查文件目录.4512 备查文件目录.45 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 5 2 基金简介 2 基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 华安稳定收益债券型证券投资基金 基金简称 华安稳定收益债券

8、 基金主代码 040009 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 4 月 30 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 475,491,914.05 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安稳定收益债券 A 华安稳定收益债券 B下属分级基金的交易代码 040009(前端)041009(后端)040010 报告期末下属两级基金的份额总额 368,898,617.46 份 106,593,296.59 份 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 在严格控制投资风险的基础上，通过主动管理，获取证券的利息

9、收益及市场价格变动收益，以追求资产持续稳健的增值。投资策略 本基金将通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的各种数量模型工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和价值增长的机会，以确定基金资产的分配比例。业绩比较基准 中国债券总指数 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中较高流动性、低风险的品种，其预期的风险水平和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司 姓名

10、冯颖 尹东 联系电话 021-38969999 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 40088-50099 010-67595096 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 6 传真 021-68863414 010-66275833 注册地址 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 2 楼、37楼、38 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 李勍 郭树清 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定

11、的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 2 楼、37 楼、38 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 报告期（2010 年 1 月 1 日2010 年 6 月 30 日）（2010 年 1 月 1 日2010 年

12、 6 月 30 日）3.1.1 期间数据和指标 华安稳定收益债券 A 华安稳定收益债券 B 本期已实现收益 8,429,645.35 2,011,034.46本期利润 479,871.41-233,278.71加权平均基金份额本期利润 0.0012-0.0020 本期加权平均净值利润率 0.11%-0.18%本期基金份额净值增长率-0.07%-0.28%报告期末（2010 年 6 月 30 日）报告期末（2010 年 6 月 30 日）3.1.2 期末数据和指标 华安稳定收益债券 A 华安稳定收益债券 B 期末可供分配利润 38,620,058.09 10,033,398.88 期末可供分配基

13、金份额利润 0.10470.0941期末基金资产净值 407,518,675.55116,626,695.47期末基金份额净值 1.10471.09413 1 3 累计期末指标报告期末（2010 年 6 月 30 日）报告期末（2010 年 6 月 30 日）华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 7 华安稳定收益债券 A 华安稳定收益债券 B 基金份额累计净值增长率 13.60%12.52%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息

14、收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安稳定收益债券 A 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月-0.50%0.20%-0.04%0.10%-0.46%0.10%过去三个月-

15、0.52%0.28%1.43%0.08%-1.95%0.20%过去六个月-0.07%0.28%3.42%0.07%-3.49%0.21%过去一年 3.84%0.33%3.42%0.06%0.42%0.27%自基金合同生效起至今 13.60%0.25%13.63%0.16%-0.03%0.09%华安稳定收益债券 B 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月-0.54%0.20%-0.04%0.10%-0.50%0.10%过去三个月-0.63%0.28%1.43%0.08%-2.06%0.20%过去六个月-0.28%0.28%3.42%0

16、.07%-3.70%0.21%过去一年 3.38%0.33%3.42%0.06%-0.04%0.27%自基金合同生效起至今 12.52%0.25%13.63%0.16%-1.11%0.09%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安稳定收益债券型证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2008 年 4 月 30 日至 2010 年 6 月 30 日）华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 8 1华安稳

17、定收益债券 A：2华安稳定收益债券 B：4 管理人报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 9 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199820 号文批准于 1998年 6 月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司

18、。截至 2010 年 6 月 30 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安行业轮动股票、华安国际配置(QDII)等 15 只开放式基金，管理资产规模达到 672.14 亿人民币。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经

19、理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 贺涛 本 基 金的 基 金经理 2008-4-30-12 年 金融学硕士（金融工程方向），12 年证券、基金从业经历。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。2008 年 4 月起担任本基金的基金经理。注：1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。2.证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律

20、法规及华安稳定收益债券型证券投资基金基金合同、华安稳定收益债券型证券投资基金招募说明书 等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，除 2010 年 2 月 1 日申购中国一重因最终网下申购中签率大大超出了基金的预估控制线，导致了华安稳定收益债券获配数达到 10,207,553 股，超出了 2 月 3 日基金资产净值的 10%（实际比例 10.78%）外，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况

21、 4.3.1 公平交易制度的执行情况 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 10 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入交易端公平交易管理办法进行管理。对于场内交易，公司交易端公平交易管理办法-交易所业务规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。对于场外交易，公司制定 交易端公平交易管理办法-银行间业务 以及 基金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法对其进行规范，执行情况

22、良好，未出现异常情况。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为债券型基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 上半年没有出现异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 年初以来的出口恢复势头强劲、信贷高速增长、房价增长

23、过快以及通胀预期抬头，经济呈现过热苗头。按照“调结构、防通胀”宏观调控思路，中央出台了一系列紧缩措施，包括极具行政调控色彩的房地产“新国十条”、限期清理地方融资平台、三次上调法定存款准备金率、加大落后产能淘汰力度、取消部分商品出口退税以及季末宣布恢复人民币汇率弹性等。然而 5 月份外围市场发生突变，欧洲主权债务危机爆发全球金融市场大幅动荡。内外部变化的叠加使市场产生了“经济二次探底”的悲观预期，股市大幅下跌、债市上涨。一季度“宽货币紧信贷”的格局下，回购利率保持低位，债券市场尤其是信用债大幅上涨。二季度商业银行超储率快速下滑，货币市场资金面趋紧，回购利率大幅飚升，央票、短融等短期债券收益率大幅

24、上行。中长期债券收益率在经济悲观预期主导下快速下行，季末受资金面扰动略有回调。收益率曲线整体呈现平坦化。可转债随正股下跌但债性逐渐显现跌幅趋缓。新股发行市盈率维持相对高位、新股上市破发频现、网下中签率上升，打新风险显现。华安稳定收益债券基金上半年结合宏观和政策面的变化，积极调整组合结构动态调整久期。波段操作中长期债券以获取价差收入；减持低票息长久期信用债、增持 35 年高收益信用债，并维持信用债相对高的组合占比以优化组合收益；择机降低了可转债和股票仓位。由于股票市场出现单边下跌，权益类资产拖累了净值表现。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 华安稳定收益债券型

25、证券投资基金2010年半年度报告 11 2010 年上半年，华安稳定收益债券 A 份额净值增长率为-0.07%，华安稳定收益债券 B 份额净值增长率为-0.28%，同期业绩比较基准增长率为 3.42%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下阶段，总需求回落、通胀风险逐步消除，宏观面对债市有利。但随着收益率的快速下滑，市场分歧开始加大。我们认为中长期债券收益率已反应大部分的市场预期，目前的价格不再适合进一步拉长久期。但随着基本面和资金面的变化债市仍有波段操作的机会，合适的价格是操作的关键。预计下半年利率产品维持区间震荡；信用债

26、仍有配置价值但需关注供给变化；可转债市场已落入可投资区间，未来将重点关注债性较强以及具有条款博奕的转债。打新风险的增加将考验投资人股票筛选和定价的专业化能力，我们仍将谨慎参与新股申购。本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地维护持有人的利益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化：无。2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响：无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：（1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研究发展部总经理

27、、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。相关人员专业胜任能力及工作经历：王国卫,首席投资官，研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经理、华安 180 指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理有限公司首

28、席投资官。尚志民,基金投资部总经理,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。宋磊,研究发展部总经理,工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 12 究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。黄勤,固定收益部总经理,经济学硕士，13 年银行、

29、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部总经理。许之彦，风险管理和金融工程部总经理,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接的基金经理，风险管理和金融工程部总经理。朱永红,基金运营部总经理,经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会

30、会员，CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000 年 10 月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。（2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等的复核和核查责任。（3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的程度：本基金的基金经理未参与基金的估值。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突：参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息：无。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 2010

31、年度向本基金（A 类）基金持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 0.80元,向本基金（B 类）基金持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 0.80 元。权益登记日、除息日：2010 年 8 月 26 日；红利划出日、红利再投资日：2010 年 8月 27 日；现金红利再投资的基金份额可赎回起始日：2010 年 8 月 31 日。5 托管人报告 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份 华安稳定收益债券

32、型证券投资基金2010年半年度报告 13 额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现本基金因参与“中国一重”网下申购而导致监督指标超出监督比例并及时通知了基金管理人，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管

33、人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 半年度财务会计报告（未经审计）6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表资产负债表 会计主体：华安稳定收益债券型证券投资基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资资 产产 附注号附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日 本期末 2010 年

34、6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日 资资 产：产：银行存款 6.4.7.1 14,974,537.44149,437,842.77结算备付金 2,694,479.811,679,205.77存出保证金 22,350.7513,410.83交易性金融资产 6.4.7.2 442,948,824.57565,988,825.50其中：股票投资 54,209,100.4749,498,908.75基金投资 -债券投资 388,739,724.10516,489,916.75资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7.4 35,000,000

35、.00-应收证券清算款 99,447,560.566,777,798.72应收利息 6.4.7.5 9,969,812.429,529,743.84应收股利 -华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 14 应收申购款 269,043.192,175,574.90递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6-资产总计 605,326,608.74735,602,402.33负债和所有者权益负债和所有者权益 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日 负

36、负 债：债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6.4.7.3-卖出回购金融资产款 79,999,680.00138,999,665.60应付证券清算款 -1,559,290.03应付赎回款 462,249.5141,557,916.85应付管理人报酬 261,096.35298,047.66应付托管费 87,032.1599,349.21应付销售服务费 39,008.9749,660.63应付交易费用 6.4.7.7 109,465.4048,930.79应交税费 36,746.0036,746.00应付利息 12,838.008,757.05应付利润 -递延所得税负债 -其他负债

37、6.4.7.8 173,121.34229,855.56负债合计 81,181,237.72182,888,219.38所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9 475,491,914.05500,950,498.27未分配利润 6.4.7.10 48,653,456.9751,763,684.68所有者权益合计 524,145,371.02552,714,182.95负债和所有者权益总计 605,326,608.74735,602,402.33注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日，基金份额总额 475,491,914.05 份，其中华安稳定收益债券 A 份额总额 368,8

38、98,617.46 份，华安稳定收益债券 B 份额总额 106,593,296.59 份。华安稳定收益债券 A 份额净值 1.1047 元，华安稳定收益债券 B 份额净值 1.0941 元。6.2 利润表利润表 会计主体：华安稳定收益债券型证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010 年 1 月 1 日至2010年6月30日 上年度可比期间2009 年 1 月 1 日至2009年6月30日 项 目 附注号 本期 2010 年 1 月 1 日至2010年6月30日 上年度可比期间2009 年 1 月 1 日

39、至2009年6月30日 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 15 一、收入 一、收入 4,479,419.09-22,176,167.111.利息收入 10,720,843.8827,387,479.73其中：存款利息收入 6.4.7.11 331,455.70422,142.76债券利息收入 10,350,136.5726,672,936.75资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 39,251.61292,400.22 其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）3,908,956.3483,408,110.39其中：股票投资收益 6.4.7.12 7,991,2

40、62.492,065,730.20基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13-4,357,659.8981,342,380.19资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.14-股利收益 6.4.7.15 275,353.74-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.16-10,194,087.11-133,699,435.104.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.17 43,705.98727,677.87减：二、费用 减：二、费用 4,232,826.397,774,937.821管理人报酬 1,714,845.334,65

41、6,681.042托管费 571,615.181,552,226.963销售服务费 252,958.14976,123.114交易费用 6.4.7.18 368,093.87121,781.505利息支出 1,126,846.67276,327.51其中：卖出回购金融资产支出 1,126,846.67276,327.516其他费用 6.4.7.19 198,467.20191,797.70三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）246,592.70-29,951,104.93减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列

42、）246,592.70-29,951,104.93 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安稳定收益债券型证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）500,950,498.2751,76

43、3,684.68 552,714,182.95二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-246,592.70 246,592.70三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-25,458,584.22-3,356,820.41-28,815,404.63其中：1.基金申购款 149,068,874.7515,114,878.01 164,183,752.762.基金赎回款（以“-”号填列）-174,527,458.97-18,471,698.42-192,999,157.39四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所

44、有者权益（基金净值）475,491,914.0548,653,456.97 524,145,371.02上年度可比期间 上年度可比期间 2009 年年 1 月月 1 日至日至 2009 年年 6 月月 30 日 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）2,818,035,321.77265,287,691.68 3,083,323,013.45二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-29,951,104.93-29,951,104.93三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-2,

45、051,289,297.45-108,602,439.06-2,159,891,736.51其中：1.基金申购款 750,901,438.0252,081,704.81 802,983,142.832.基金赎回款（以“-”号填列）-2,802,190,735.47-160,684,143.87-2,962,874,879.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）17,568,999.69-77,970,469.84-60,401,470.15五、期末所有者权益（基金净值）784,315,024.0148,763,677.85 833,078,701.86

46、报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：李勍 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红 6.4 报表附注报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4.1 基金基本情况 华安稳定收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2008294 号关于核准华安稳定收益债券型证券投资基金募集申请的批复核准，由华安基金管理有限公司依 华安稳定收益债券型证券投资基金2010年半年度报告 17 照中华人民共和国证券投资基金法和华安稳定收益债券型证券投资基金基金合同负责公开募集。本基

47、金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 3,130,395,744.96 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第 48 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，华安稳定收益债券型证券投资基金基金合同于 2008 年 4 月30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,130,761,926.67 份基金份额，其中认购资金利息折合 366,181.71 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。根据华安稳定收益债券型证券投资基金基金合同和华安稳

48、定收益债券型证券投资基金招募说明书，本基金自募集期起根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认/申购时收取认/申购费用的，称为 A 类；在投资者认/申购时不收取认/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 B 类。本基金 A 和 B 类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。根据中华人民共和国证券投资基金法和华安稳定收益债券型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行、上市的国债

49、、金融债、可转换债券、可分离债券、债券回购、央行票据、信用等级为投资级的企业(公司)债，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金对债券等固定收益类品种的投资比例为基金资产的 80%-100%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；股票等权益类品种的投资比例为基金资产的 0%-20%。本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数。本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2010 年 8 月 24日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布

50、的 企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 证券投资基金会计核算业务指引、华安稳定收益债券型证券投资基金基金合同 和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的