《华宝兴业先进成长股票型证券投资基金2008年半年度报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《华宝兴业先进成长股票型证券投资基金2008年半年度报告.pdf（28页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 先进成长基金 2008 年半年报全文 华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 2008 年半年度报告 2008 年半年度报告 基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司 基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：2008 年 8 月 26 日 报告送出日期：2008 年 8 月 26 日 第 1 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
2、别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2008 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告期起始日期为 2008 年 1 月 1 日，截止日期为 2008 年 6 月 30 日。本报告中有关财务资料未经审计。本报告中有关财
3、务资料未经审计。第 2 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 目 录 目 录 第一章 基金简介.4 1.基金运作方式.4 2.基金管理人、托管人及基金合同生效日期.4 3.基金名称、基金简称、交易代码及基金份额.4 4.基金投资目标、投资策略、业绩比较基准及风险收益特征.4 5.基金管理人有关情况.4 6.基金托管人有关情况.4 7.基金信息披露媒体及其他.5 8.基金注册登记机构.5 第二章 基金主要财务指标、基金净值表现.5 1.主要会计数据和财务指标.5 2.净值增长率与同期比较基准收益率比较.5 3.基金累计净值增长率与比较基准收益率走势对比.6 第三章 基金管理人报
4、告.6 1.基金经理简介.6 2.基金遵规守信情况说明.7 3.基金经理报告.7 4.基金公平交易情况报告.8 第四章 托管人报告.8 第五章 财务会计报告.8 1.比较式基金资产负债表.8 2.比较式基金利润表.9 3.比较式基金所有者权益（净值）变动表.10 4.会计报表附注.11 第六章 投资组合报告.20 第七章 基金份额持有人户数、持有人结构.25 第八章 基金份额变动情况.26 第九章 重大事件揭示.26 第十章 备查文件目录.28 第 3 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 第一章 基金简介 第一章 基金简介 1.1.基金运作方式 基金运作方式 华宝兴业先进成
5、长股票型证券投资基金为契约型开放式基金。存续期间为永久存续。2.2.基金管理人、托管人及基金合同生效日期 基金管理人、托管人及基金合同生效日期 华宝兴业先进成长股票型证券投资基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，托管人为中国银行股份有限公司，2006 年 11 月 7 日基金合同生效。3.3.基金名称、基金简称、交易代码及基金份额 基金名称、基金简称、交易代码及基金份额 本基金的名称、简称、交易代码、本报告期末（截止 2008 年 6 月 30 日）基金份额总额列表如下：基金名称 简称 交易代码期末基金份额总额（份）华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 先进成长 240009 3,033,422
6、,535.09 4.4.基金投资目标、投资策略、业绩比较基准及风险收益特征 基金投资目标、投资策略、业绩比较基准及风险收益特征 投资目标：分享我国经济增长方式转变过程中和转变完成后的先进企业的成长，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求长期超额回报。投资策略：本基金将使用定量与定性相结合的方法，选择具备创新能力强、注重资源节约与环境友好、充分发挥人力资源优势这三个先进因素之一的企业进行投资，重点关注国家产业结构调整中鼓励类行业，同时也兼顾有先进企业的传统行业。业绩比较基准：新上证综指收益率。风险收益特征：本基金是一只积极型的股票投资基金，属于证券投资基金中的较高风险品种。5.5.基金管理人有关
7、情况 基金管理人有关情况 名称：华宝兴业基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 48 层 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 48 层 邮政编码：200121 法定代表人：郑安国 信息披露负责人：刘月华 联系电话：021-38505888 传真：021-38505777 电子信箱： 6.6.基金托管人有关情况 基金托管人有关情况 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）第 4 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 注册地址：北京西城区复兴门内大街 1 号 办公地址：北京西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码：100818 法定
8、代表人：肖钢 信息披露负责人：宁敏 联系电话：01066594977 传真：01066594942 电子信箱：tgxxplbank-of- 7.7.基金信息披露媒体及其他 基金信息披露媒体及其他 本基金选定的信息披露报纸包括：中国证券报、上海证券报、证券时报 本基金登载半年度报告正文的互联网网址： 本基金半年度报告置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。8.8.基金注册登记机构 基金注册登记机构 本基金的注册登记机构为基金管理人，办公地址等有关情况与基金管理人一致。第二章 基金主要财务指标、基金净值表现第二章 基金主要财务指标、基金净值表现 本基金自 2008 年 1 月 1 日至
9、 2008 年 6 月 30 日主要财务数据和基金净值表现如下。1.1.主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 项 目 报告期（2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日）本期利润-2,690,177,978.77本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 6,121,509.07加权平均份额本期利润-0.9601期末可供分配利润 2,743,656,890.43期末可供分配份额利润 0.9045期末基金资产净值 5,777,079,425.52期末基金份额净值 1.9045加权平均净值利润率-38.27%本期基金份额净值增长率-33.44%基金份额
10、累计净值增长率 90.45%2.2.净值增长率与同期比较基准收益率比较 净值增长率与同期比较基准收益率比较 阶段 净值增长率 净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去 1 个月-19.35%3.04%-20.34%3.21%0.99%-0.17%过去 3 个月-20.15%2.65%-21.20%3.10%1.05%-0.45%第 5 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 过去 6 个月-33.44%2.26%-48.03%2.91%14.59%-0.65%过去 1 年-14.48%1.89%-28.27%2.52%13.79%-0.63%自基金合
11、同生效至今 90.45%1.90%45.25%2.43%45.20%-0.53%3.3.基金累计净值增长率与比较基准收益率走势对比 基金累计净值增长率与比较基准收益率走势对比 按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，截至 2007 年 5 月 7 日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条（二）投资范围、（四）投资策略中规定的各项比例：股票投资比例为 60%-95%，其中投资于先进企业股票占非现金资产的比例不低于80%，权证投资比例为 0%-3%，债券及现金投资比例为 5%-40%（其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于 5%）。本章所述基金业绩指标不包括持有人认购或交
12、易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。第三章 基金管理人报告第三章 基金管理人报告 基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2008年 6 月 30 日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略增长基金、现金宝货币市场基金、动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金和海外中国成长基金（QDII），所管理的开放式证券投资基金资产净值合计 54,339,117,873.94 元。1.1.基金经理简介 基金经理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日
13、期 证券从业年限说明 魏东 本基金基金经理，宝康灵活配置证券投资基金基金经理，公司投资副总监，公司国内投资2006 年 11 月 7 日-11 年 硕士。1997 年至 2002 年，在平安证券公司、国信证券有限责任公司和深圳市深投科技创业投资有限公司从事证券研究工作和资产管理等工作。2003 年初加入本公司，曾任第 6 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 部总经理 交易部总经理。2.2.基金遵规守信情况说明 基金遵规守信情况说明 本报告期内，本基金管理人遵守中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法及其各项实施细则、华宝兴业先进成长股票型证券投资基金基金合同和其他
14、相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化，先进成长投资基金在短期内出现过现金及一年内到期债券比例略低于 5%的情况。发生此类情况后，基金在合理期限内得到了调整，没有给投资人带来额外风险或损失。3.3.基金经理报告 基金经理报告 截至报告期末，本基金份额净值为 1.9045 元，本报告期份额净值增长率为-33.44%，同期业绩比较基准增长率为-48.03%。（1）行情回顾及运作分析 中国证券市场 2008
15、年上半年的行情对每一位刚从牛市走来的投资者来说都可能是一场毕生难忘的考验。对于本基金而言，虽然我们在年初即对市场的判断相当的谨慎，但仍然无法回避在年中仍然给持有人造成了相当的净值损失，任何的排名优势都无法弥补我们心中的不安。上半年的行情基本可以分为两个大的下跌阶段，第一阶段是从年初的 5500 余点至 4 月份的近 3000 点，第二阶段是从出台救市措施之后反弹的 3700 余点至 6 月底的 2600 点。第一阶段市场的主要矛盾是大小非减持打破了市场资金供给平衡，而第二阶段外围因素、高CPI、高油价、地震以及对企业赢利下滑的担忧则成为突出矛盾，而且我们认为市场的恐慌性抛售在 6 月底逐步达到
16、高潮。从上半年本基金的操作方面来看，我们在第一阶段基本较坚定地采取保守策略，即加强仓位控制和选择防御性个股，因此表现相对较好，并且在政策救市之前果断加仓，效果也非常突出。但是，我们在随后的市场反弹中过于乐观，对当时地震和外围形势对投资者的影响估计不足，在随后的第二次下跌中损失较大。（2）市场展望和投资策略 从以下几个方面判断，我们认为市场已经至少接近底部，投资机会开始出现：其一，从各种迹象来看，宏观紧缩在下一步将发生一些变化，很可能在一些局部领域出现一定松动；在控制通涨与保持经济增长的取舍之间，今年以来首次增长成为考虑的目标。这将对未来证券市场的取向发生重大影响。其二，企业中报预增频频，尤其在
17、银行股方面，增长大幅超出市场预期。随着更多企业良好中报的出现，我们可能迎来难得的中报行情，而第 7 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 这本质上是对前期非理性下跌的一种修正。其三，宏观经济数据继续沿着预期的、相对良性的方向发展，其中尤其是 CPI。基于以上判断，我们认为市场继续大幅下行的风险已经不大，因此在二季度末仍然保持了相对较高的仓位，等待市场机会的出现。4.4.基金公平交易情况报告 基金公平交易情况报告（1）公平交易制度的执行情况（1）公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交易日结报告等机制，确保所管理
18、的各基金在交易中被公平对待。本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度，包括股票风格库的划分、异常交易行为监控自动化、异常交易制度的制定、交易价差分析及自动化等。（2）本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较（2）本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金投资风格相似的投资组合。（3）异常交易行为的专项说明（3）异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。第四章 托管人报告 第四章 托管人报告 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对华宝兴业先进成长股票型证券投资基金（以下称“本基金”
19、）的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。本报告期内，本托管人根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核。未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。本半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。（注：财务会计报告中的“风险管理”部分未在托管人复核范围内。）第五章 财务会计报告第五章 财
20、务会计报告 1.1.比较式基金资产负债表 比较式基金资产负债表 金额单位：人民币元 项目 截至 2008 年 6 月 30 日截至 2007 年 12 月 31 日资产 第 8 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 银行存款 355,373,094.95 2,476,484,501.40 结算备付金 21,696,774.83 7,052,813.39 存出保证金 3,061,812.90 3,185,293.40 交易性金融资产 5,401,238,523.01 5,424,985,272.71 其中：股票投资 4,916,316,354.51 5,421,099,304.
21、91 债券投资 484,922,168.50 3,885,967.80 资产支持证券投资 0.000.00衍生金融资产 0.000.00买入返售金融资产 0.000.00应收证券清算款 0.00 2,534,603.12 应收利息 5,667,550.44 726,286.61应收股利 1,482,750.00 0.00应收申购款 18,777,108.06 2,587,169.47 其他资产 0.0045,348.60 资产总计 5,807,297,614.19 7,917,601,288.70 负债和所有者权益 负债 短期借款 0.000.00交易性金融负债 0.000.00衍生金融负债
22、0.000.00卖出回购金融资产款 0.000.00应付证券清算款 0.00 55,936,717.98 应付赎回款 6,759,946.45 23,125,050.14 应付管理人报酬 7,787,451.30 9,073,592.49 应付托管费 1,297,908.57 1,512,265.43 应付销售服务费 0.000.00应付交易费用 13,281,068.149,524,518.78 应交税费 0.000.00应付利息 0.000.00应付利润 0.000.00其他负债 1,091,814.21 858,554.12 负债合计 30,218,188.67 100,030,698.
23、94 所有者权益 实收基金 3,033,422,535.09 2,732,059,686.04 未分配利润 2,743,656,890.43 5,085,510,903.72 所有者权益合计 5,777,079,425.52 7,817,570,589.76 负债和所有者权益总计 5,807,297,614.19 7,917,601,288.70 基金份额总额（份）3,033,422,535.092,732,059,686.04基金份额净值 1.90452.86142.2.比较式基金利润表 比较式基金利润表 金额单位：人民币元 第 9 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 项
24、目 2008 年 1 月 1 日 至 2008 年 6 月 30 日止期间2007 年 1 月 1 日 至2007年6月30日止期间一、收入-2,568,315,801.56 3,722,557,051.32 1、利息收入 13,773,353.65 5,500,569.53 其中：存款利息收入 7,403,213.99 3,893,921.24 债券利息收入 5,651,789.66 1,606,648.29 资产支持证券利息收入 0.000.00 买入返售金融资产收入 718,350.000.002、投资收益 111,814,397.65 3,478,641,052.14 其中：股票投资收
25、益 72,803,701.79 3,461,126,803.51 债券投资收益 3,359,779.39 2,978,522.77 资产支持证券投资收益 0.000.00 衍生工具收益/(损失)2,828,030.87 -6,976,460.62 股利收益 32,822,885.60 21,512,186.48 3、公允价值变动收益/(损失)-2,696,299,487.84 228,046,225.46 4、其他收入 2,395,934.98 10,369,204.19 二、费用 121,862,177.21102,071,440.72 1、管理人报酬 52,568,952.3045,163
26、,121.78 2、托管费 8,761,492.077,527,186.93 3、销售服务费 0.000.004、交易费用 59,876,388.9248,615,220.22 5、利息支出 38,1442.32521,858.53 其中：卖出回购金融资产支出 381,442.32521,858.536、其他费用 273,901.60244,053.26 三、利润总额-2,690,177,978.773,620,485,610.60 3.3.比较式基金所有者权益（净值）变动表 比较式基金所有者权益（净值）变动表 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日
27、止期间 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 期初所有者权益(基金净值)2,732,059,686.045,085,510,903.727,817,570,589.76本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)0.00-2,690,177,978.77-2,690,177,978.77本期基金份额交易产生的基金净值变动数 301,362,849.05348,323,965.48649,686,814.53其中：基金申购款 1,070,804,709.261,496,556,169.482,567,360,878.74 基金赎回款 769,441,860.211,148,232,204.00
28、1,917,674,064.21本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 0.000.000.00期末所有者权益(基金净值)3,033,422,535.092,743,656,890.435,777,079,425.52金额单位：人民币元 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日期间 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 第 10 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 期初所有者权益(基金净值)6,488,818,650.261,263,350,777.577,752,169,427.83本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)0.003,
29、620,485,610.60 3,620,485,610.60 本期基金份额交易产生的基金净值变动数-3,277,527,876.18-943,534,325.11-4,221,062,201.29 其中：基金申购款 2,234,575,011.271,839,493,627.894,074,068,639.16 基金赎回款 5,512,102,887.452,783,027,953.008,295,130,840.45 本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 0.000.000.00期末所有者权益(基金净值)3,211,290,774.083,940,302,063.067,151
30、,592,837.144.4.会计报表附注 会计报表附注（1）本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表一致。（1）本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表一致。（2）报告期内，本基金无重大会计差错。（2）报告期内，本基金无重大会计差错。（3）主要税项（3）主要税项 基金买卖股票于 2008 年 4 月 24 日之前按照 0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自 2008年 4 月 24 日起按 0.1%的税率缴纳。（4）报告期内重大关联方关系及关联交易（4）报告期内重大关联方关系及关联交易 1）1）关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华宝兴业基金管理有限公司
31、(“华宝兴业”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人、基金代销机构 华宝信托投资有限责任公司(“华宝信托”)基金管理人的股东、基金代销机构 法国兴业资产管理有限公司(Socit Gnrale Asset Management SA)基金管理人的股东 上海宝钢集团公司(“宝钢集团”)基金管理人的股东 华宝证券经纪有限责任公司(“华宝证券”)受基金管理人的控股股东控制的公司 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。2）2）关联方交易 a.a.通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 200
32、8 年 6 月 30 日止期间 成交量 占本期成交量的比例 华宝证券 买卖股票 1,933,029,471.7710.46%买卖权证 0.000.00回购 500,000,000.0055.56%佣金 占本期佣金总量的比例 第 11 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 华宝证券 1,643,072.6910.56%金额单位：人民币元 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间 成交量 占本期成交量的比例 华宝证券 买卖股票 1,088,993,963.045.45%买卖权证 0.000.00%回购 0.000.00%佣金 占本期佣金总量的比例 华宝
33、证券 892,971.285.45%上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。b.b.管理人报酬 支付基金管理人华宝兴业基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬前一日基金资产净值 X 1.5%/当年天数。本基金在本会计期间需支付基金管理人报酬 52,568,952.30 元（2007 年同期：45,163,121
34、.78 元）。c.c.托管费 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费前一日基金资产净值 X 0.25%/当年天数。本基金在本会计期间需支付基金托管费 8,761,492.07 元（2007 年同期：7,527,186.93元）。d.d.由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于 2008 年 6 月 30 日保管的银行存款余额为 355,373,094.95 元（2007 年 6 月 30 日：2,181,837,
35、584.93 元）。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为7,194,938.42 元(2007 年同期：3,690,667.89 元)。e.e.与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易（含回购）本基金在本会计期间与去年同期与基金托管人中国银行通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易如下：金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日 2007 年 1 月 1 日 第 12 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 至 2008 年 6 月 30 日止期间至 2007 年 6 月 30 日止期间 买入债券结算金额 0.000.00卖出债券结算金额 0.00499
36、,278,000.00卖出回购证券协议金额 361,000,000.000.00卖出回购证券利息支出 381,442.320.00f.f.关联方持有的基金份额 金额单位：人民币元 2008 年 6 月 30 日 2007 年 6 月 30 日（5）报告期基金会计报表重要项目（5）报告期基金会计报表重要项目 1）1）交易性金融资产 金额单位：人民币元 2008 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票投资 6,669,998,927.784,916,316,354.51-1,753,682,573.27交易所市场 4,517,332.814,522,168.504,835.69
37、银行间同业市场 480,500,000.00480,400,000.00-100,000.00债券投资 合计 485,017,332.81 484,922,168.50-95,164.31资产支持证券投资 0.000.000.00合计 7,155,016,260.59 5,401,238,523.01-1,753,777,737.58 2）2）衍生金融资产 本报告期末本基金未持有衍生金融资产。3）3）应收利息 金额单位：人民币元 2008 年 6 月 30 日 应收银行存款利息 92,539.18 应收结算备付金利息 9,763.50 应收债券利息 5,565,247.76 合计 5,667,
38、550.44 4）4）应付交易费用 金额单位：人民币元 2008 年 6 月 30 日 应付交易所市场交易佣金 13,280,406.64 应付银行间同业市场交易费用 661.50 合计 13,281,068.14 基金 份额 基金 净值 占基金总份额的比例 基金 份额 基金 净值 占基金总份额的比例 华宝兴业基金管理有限公司（本基金管理人）221,730.53 422,285.790.0073%0.00 0.00 0.0000%第 13 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 5）5）应付利息 本报告期末本基金无应付利息。6）6）其他负债 金额单位：人民币元 2008 年 6
39、 月 30 日 应付券商席位保证金 750,000.00 预提费用 316,470.82 应付赎回费 25,282.64 其他应付款 60.75 合计 1,091,814.21 7）7）实收基金 金额单位：人民币元 基金份额总额（份）实收基金 2007 年 12 月 31 日 2,732,059,686.042,732,059,686.04 本期申购、转入 1,070,804,709.261,070,804,709.26 其中：红利再投资 0.000.00 本期赎回、转出 769,441,860.21769,441,860.21 2008 年 6 月 30 日 3,033,422,535.09
40、3,033,422,535.09 8）8）股票投资收益 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 卖出股票成交金额 8,314,379,736.32 减：卖出股票成本总额 8,241,576,034.53 合计 72,803,701.79 9）9）债券投资收益 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 卖出及到期兑付债券结算金额 41,852,122.68 减：应收利息总额 191,937.02 减：卖出及到期兑付债券成本总额 38,300,406.27 合计 3,359,779.39 10）10）
41、衍生工具收益/(损失)金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 卖出权证成交金额 7,029,128.32 减：卖出权证成本总额 4,201,097.45 合计 2,828,030.87 第 14 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 11）11）公允价值变动收益/(损失)金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 交易性金融资产 股票投资-2,694,892,355.73 债券投资-1,407,132.11 资产支持证券投资 0.00 衍生工具 权证投资 0.00 交易性金融负债
42、0.00 合计-2,696,299,487.84 12）12）其他收入 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 赎回基金补偿收入(a)2,177,817.88 转换基金补偿收入(b)218,117.10 其他 0.00 合计 2,395,934.98(a)本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。(b)本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。13）13）交易费用 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 交易所市场交易费
43、用 59,875,238.92银行间同业市场交易费用 1,150.00合计 59,876,388.9214）14）其他费用 金额单位：人民币元 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止期间 信息披露费 164,693.28 审计费用 77,126.14 银行划款手续费 23,082.18 债券托管账户维护费 9,000.00 其他 0.00 合计 273,901.60 15）15）收益分配 本报告期内本基金未进行收益分配。第 15 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文（6）报告期末流通受限制不能自由转让的基金资产（6）报告期末流通受限制不能自由转让的基
44、金资产 1）1）流通受限制不能自由转让的股票(a)(a)基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。本基金截至 2008 年 6 月 30 日止投资的流通受限制的股票情况如下：金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 成功申 购日期 可流 通日期 流通受 限类型 申购价格期末估值单价数量（股）期末成本 总额 期末估值 总额 002223 鱼跃
45、医疗 08/04/10 08/07/18 新股网下申购9.4820.0019,071180,793.08 381,420.00(b)(b)截至 2008 年 6 月 30 日止，本基金股票投资部分持有以下因未能按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌 日期 期末估 值单价 停牌原因 复牌日期复牌开盘单价数量（股）期末成本 总额 期末估值 总额 600900 长江电力 2008-5-8 14.65 重大资产重组N/AN
46、/A10,000,000141,958,634.58 146500,000.002）2）流通受限制不能自由转让的债券 基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间暂无法流通。本基金截至 2008 年 6 月 30 日止，无流通受限制的债券。3）3）流通受限制不能自由转让的权证 基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证获配日至权证上市日期间暂无法流通。本基金截至 2008 年 6 月 30 日止，无流通受限制的权证。（7）风险管理（7）风险管理 1）1）风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基
47、金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括督察长、内部控制委员会、副总经理、内控审计风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各岗位。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责，独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。内控审计风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；对四层防线中的各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同
48、时对内控的失控点进行查漏并责令改正。第 16 页 共 28 页 先进成长基金 2008 年半年报全文 本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体控制，并对内控审计风险管理部的工作予以直接监督、指导。2）2）信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
49、现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。3）3）流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求
50、赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注（6）中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要