《武汉燎原模塑有限公司2006年10月31日净资产专项审计报.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《武汉燎原模塑有限公司2006年10月31日净资产专项审计报.pdf（21页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 1 武汉燎原模塑有限公司 武汉燎原模塑有限公司 2006年年 10月月 31日净资产日净资产 专项审计报告 专项审计报告 2目 录 目 录 审计报告 审计报告 资产负债表 资产负债表 4-5页页 利润表及利润分配表 利润表及利润分配表 6页页 会计报表附注 会计报表附注 7-21页页 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 3 专项审计报告专项审计报告 北京京都(汉)专审字(200
2、6)第 140 号 武汉燎原模塑有限公司全体股东：我们审计了后附的武汉燎原模塑有限公司（以下简称 公司）2006 年 10月 31 日的资产负债表以及 2006 年 1-10 月的利润表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计
3、报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了公司 2006 年 10月 31日的财务状况以及 2006年 1-10月的经营成果。北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中国武汉 2006年 11 月 14 日 中国注册会计师 中国注册会计师 金鑫 李炜 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 4 资产负债表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：
4、武汉燎原模塑有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注号 2006.10.31 2005.12.31 流动资产：货币资金 五.1 15,246,372.40 12,716,366.99 短期投资 应收票据 五.2 10,040,000.00 11,065,755.00 应收股利 应收利息 556,542.22 应收帐款 五.3 26,363,015.41 19,766,284.29 其他应收款 五.4 26,505,301.04 290,261.04 预付帐款 五.5 6,252,932.93 7,861,872.58 存货 五.6 27,741,691.71 30,494,845.96 待摊
5、费用 五.7 499,665.86 2,870,726.82 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 113,205,521.57 85,066,112.68 长期投资：长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产：固定资产原价 五.8 111,553,212.85 106,777,558.70 减：累计折旧 20,367,193.30 13,897,285.63 固定资产净值 91,186,019.55 92,880,273.07 减：固定资产减值准备 固定资产净额 91,186,019.55 92,880,273.07 工程物资 在建工程 固定资产
6、清理 固定资产合计 91,186,019.55 92,880,273.07 无形资产及其他资产：无形资产 五.9 183,521.19 2,239,485.61 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 183,521.19 2,239,485.61 递延税项：递延税款借项 资产总计 204,575,062.31 180,185,871.36 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 23
7、77 5资产负债表资产负债表(续续)企会 01 表 编制单位：武汉燎原模塑有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注号 2006.10.31 2005.12.31 流动负债：短期借款 五.10 49,500,000.00 44,500,000.00 应付票据 五.11 21,691,780.62 20,384,034.41 应付帐款 五.12 15,146,632.47 18,090,135.38 预收帐款 20,000.00 应付工资 应付福利费 923.39 270,914.84 应付股利 应付利息 应交税金 五.13 825,224.90 2,490,211.73 其他应交款 51,77
8、2.80 59,553.79 其他应付款 五.14 27,508,320.01 12,384,340.31 预提费用 五.15 2,214,900.28 1,699,173.20 预计负债 一年内到期的长期负债 五.16 17,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 133,939,554.47 99,898,363.66 长期负债：长期借款 22,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 22,000,000.00 递延税项：递延税款贷项 1,408,278.66 1,408,278.66 负债合计 135,347,833.13 123,3
9、06,642.32 所有者权益：实收资本 五.17 42,000,000.00 42,000,000.00 资本公积 五.18 4,359,232.42 4,359,232.42 盈余公积 1,798,124.73 1,798,124.73 其中：法定公益金 599,374.92 599,374.92 未分配利润 21,069,872.03 8,721,871.89 所有者权益合计 69,227,229.18 56,879,229.04 负债和股东权益总计 204,575,062.31 180,185,871.36 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司
10、 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 6 利润及利润分配表 利润及利润分配表 企会 02 表 编制单位：武汉燎原模塑有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注号 2006 年 1-10 月 2005 年 一、主营业务收入 五.19 121,865,191.60 120,647,449.43 减：主营业务成本 五.19 93,631,768.03 105,846,385.92 主营业务税金及附加 1,045,599.48 1,022,839.19 二、主营业务
11、利润 27,187,824.09 13,778,224.32 加：其他业务利润 五.20-1,881,642.47 91,507.91 减:营业费用 2,058,780.97 515,253.99 管理费用 8,442,330.34 7,796,261.06 财务费用 五.21 2,592,571.65 2,282,713.84 三、营业利润 12,212,498.66 3,275,503.34 加：投资收益 补贴收入 70,000.00 营业外收入 19,179.45 减：营业外支出 五.22 131,550.27 24,700.69 四、利润总额 12,170,127.84 3,250,8
12、02.65 减：所得税 -177,872.30 1,490,105.33 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 12,348,000.14 1,760,697.32 加：年初未分配利润 8,721,871.89 7,225,279.17 盈余公积转入 六、可供分配的利润 21,069,872.03 8,985,976.49 减：提取法定盈余公积 176,069.73 提取法定公益金 88,034.87 提取职工奖励及福利基金 提取储备金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 21,069,872.03 8,721,871.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公
13、积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 21,069,872.03 8,721,871.89 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 7 会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 一、公司简介 武汉燎原模塑有限公司（以下简称：本公司或公司）系经武汉市工商行政管理局注册，于 2000 年 05 月 31 日成立，取得 4201141160062 号企业法人营业执照。公
14、司注册资本 4200万元，注册地址：武汉经济技术开发区创业四路 33 号，法定代表人：杜建平。本公司的经营范围包括：开发、设计、制造、销售工程注塑模具及各类模具、工程塑胶制品、日用塑胶制品；国内商业贸易（除国家专控、专卖、专营的商品）；经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）。二、公司主要会计政策、会计估计的编制方法 二、公司主要会计政策、会计估计的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。3、记账
15、本位币 本公司以人民币为记账本位币。4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产在取得时按实际成本计价。以后对各项资产定期检查，如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期损益。北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 96
16、77 传真：+86(27)8781 2377 86、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。7、应收款项及坏账准备核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：本公司对个别应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用个别认定法计提坏账准备。本公司确认坏账的标准为：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；（2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项。本公司对确实无法收
17、回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。8、存货核算方法 本公司的存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品和产成品。存货按实际成本法核算，发出原材料、在产品、库存商品、包装物按加权平均法计价。存货的盘存制度为永续盘存制。账龄 计提比例 1 年以内 0%1 至 2 年 10%2 至 3 年 30%3 至 5 年 80%5 年以上 100%北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86
18、(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 9本公司由于存货遭受损毁、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成存货成本不可收回部分，期末按单个存货项目的可变净值低于账面成本的差额提取存货跌价准备。如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相 关，且实际上难以与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计算成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按存货类别计量成本与可变现净值。当存在已经霉烂变质、已经过期且无转让价值、生产中不再需要并且已无使用价值和转让价值等情况的存货时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销。9、固定资产计价
19、和折旧方法 本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年。固定资产按取得时的实际成本计价。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。固定资产折旧采用“直线法”计算，并按固定资产类别、原值、估计经济使用年限及预计净残值率确定其折旧年限和折旧率
20、。资产类别 预计使用年限（年）预计净残值率年折旧率 传导设备类 15 5 6.33%电子计算类 5 5 19.00%办公设备类 5 5 19.00%机械设备类 10 5 9.50%建筑物 5 5 19.00%设备工具类 5 5 19.00%生产经营用房屋 30 5 3.17%仪器仪表类 5 5 19.00%运输设备类 6 5 15.83%北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 10本
21、公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。10、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。11、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按受益年限或 10 年平均摊销。12、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建
22、的固定资产达到预定可使用状态前记入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，记入当期财务费用。13、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据，或劳务的完工程度能可靠地确定，劳务总收入与总成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。14、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。三、会计政策、会计估计变更 三、会计政策、会计估计变更
23、1、会计政策变更 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 11无 2、会计估计变更 公司本期根据中国航天科技集团公司院财2005614 号文件规定，固定资产净残值率由 5%变更至 3%。四、税项 四、税项 项目 计税依据 税率 增值税（销项税）应税收入 17%城市维护建设税 应纳流转税额 7%教育费附加 应纳流转税额 3%企业所得税 应纳税所得额 33%五、会计报表主要项目注释 五、
24、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2006.10.312005.12.31现金 2,925.7943,482.72银行存款 8,466,356.289,335,126.09其他货币资金 6,777,090.333,337,758.18 15,246,372.4012,716,366.99说明：截至 2006 年 10 月 31 日其他货币资金中银行承兑汇票保证金为 6,047,619.81 元，质押应收票据 720,000 元（票据号为：01691990）。2、应收票据 种 类 2006.10.31 2005.12.31 商业承兑汇票 9,590,000.00 9,802,755.0
25、0 银承兑汇票 450,000.00 1,263,000.00 10,040,000.00 11,065,755.00 说明：根据公司与招商银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行签订的 2006 开承质第 0702、0736、0837、0916、0928、1014 号银行承兑质押合同已将期末商业承兑汇票全部质押给该行。3、应收账款 A、账龄分析及坏账准备 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781
26、 2377 122006.10.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例%坏账准备 金额 比例%坏账准备 1 年以内 26,320,424.499.20-19,723,693.398.93-1 至 2 年-3 至 5 年 212,954.73 0.80170,363.7212,954.731.07 170,363.78 26,533,379.1100.00170,363.719,936,648.0100.00 170,363.78B、坏账准备变动情况 本期减少 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.09.30 170,363.78-170,363.78 170,363.7
27、8-170,363.78 C、截至 2006 年 10 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下：单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 神龙汽车有限公司 13,210,973.79 1 年以内 货款 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 6,194,853.83 1 年以内 货款 武汉神光模塑有限公司 4,474,146.51 1 年以内 货款 昌河远翅塑料有限公司 1,307,495.061 年以内 货款 武汉李尔云鹤汽车内饰系统有限公司 520,272.111 年以内 货款 说明：（1）截至 2006 年 10 月 31 日，欠款金额前五名的单位金额合计为 25,707,741.30元，占应收账
28、款期末余额的 96.89%。（2）截至 2006 年 10 月 31 日，本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。4、其他应收款 A、账龄分析及坏账准备 2006.10.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例%坏账准备金额 比例%坏账准备1 年以内 26,341,225.60 99.35-290,261.04100.00-1 至 2 年 173,187.15 0.659,111.71-26 514 412 75100 009 111 71290 261 04100 00-北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司
29、中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 13 B、坏账准备变动情况 本期减少 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.10.31-9,111.71-9,111.71 C、截至 2006 年 10 月 31 日，主要欠款单位的情况如下：单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 成都航天亚华实业开发公司 26,000,000.001 年以内 结算往来 武汉经济技术开发区成辉水电设备安装有限公司 75,383.111-2 年以内 工程款 汪涛 61,611.901 年以内
30、 个人借款 说明：（1）截至 2006 年 10 月 31 日，主要欠款单位金额合计为 26,136,995.01 元，占其他应收款期末余额的 98.58%。（2）本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。5、预付账款 A、账龄分析及百分比 2006.10.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例%金额 比例%1年以内 6,131,932.9398.067,861,872.58 100.001至2年 121,000.001.94-合计 6,252,932.93100.007,861,872.58 100.00B、截至 2006 年 10 月 31 日，预付款金额较大
31、的单位如下：单位名称 金额 时间 比例%江阴万奇内饰系统有限公司 2,497,250.001 年以内 33.25 INOPLAST 2,268,152.24 1 年以内 30.20 武汉海关 121,163.771 年以内 16.75 武汉供电局二桥营业所 510,426.33 1 年以内 6.80 长沙浩润模具有限公司 147,600.00 1 年以内 1.96 说明：北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86
32、(27)8781 2377 14（1）截至 2006 年 10 月 31 日，欠款金额前五名的单位金额合计为 5,544,592.34 元，占预付账款期末余额的 88.67%。（2）截至 2006 年 10 月 31 日，预付公司股东成都航天模塑股份有限公司模具款40,000 元，占预付账款期末余额的 0.64%。6、存货 A、存货分项目列示 项 目 2006.10.312005.12.31原材料 11,574,749.007,740,989.34自制半成品 1,871,283.951,780,877.51在产品-90,401.95产成品 15,831,779.4620,882,577.16
33、29,277,812.4130,494,845.96存货跌价准备(1,536,120.70(0.00)27,741,691.713030 494494 845 96845 96B、存货跌价准备 本期减少 项 目 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.10.31自制半成品-1,129,704.7-1,129,704.7产成品-406,415.93-406,415.93 1,536,120.7-1,536,120.77、待摊费用 项 目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.10.31 库房租金 339,570.001,083,593.461,037,242.8038
34、5,920.66专用工装 200,000.00-200,000.00-设备修理费 200,000.002,360.67202,360.67-厂房租金-585,601.00471,855.80113,745.20T53尾翼工装 793,668.934,325,301.625,118,970.55-预计收入销项税额 1,337,487.894,612,063.685,949,551.57-其他-138,209.06138,209.06-2,870,726.82 10,747,129.49 13,118,190.45499,665.868、固定资产及累计折旧 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分
35、公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 15A、固定资产原价 固定资产类别 2006.01.012006.01.01本期增加本期减少2006.10.31传导设备 62,931,610.01906,597.89-63,838,207.90电子计算类 670,330.25541,677.40160,292.841,051,714.81办公设备 789,017.1529,028.6478,835.00739,210.79机械设备
36、 10,500,295.83481,555.00-10,981,850.83建筑物 1,992,694.15-1,992,694.15设备工具类 7,492,977.802,172,800.00-9,665,777.80生产经营用房屋 19,317,582.82463,561.03-19,781,143.85仪器仪表 1,639,076.0027,280.00-1,666,356.00运输设备 1,443,974.69498,293.11106,011.081,836,256.72 106,777,558.705,120,793.07345,138.92 111,553,212.8说明：（1）
37、截至 2006 年 10 月 31 日公司用涂装鲜滑撬输送系统、前处理系统、喷房系统、送风机空调机组系统等 6 台评估价值为 1,769.31 万元人民币的机器设备作抵押在招商银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行申请综合授信，额度为 600 万元（包含银行承兑汇票、信用证等）。（2）截至 2006 年 10 月 31 日公司用保险杠涂装线输调漆系统、涂装车间消防系统等34 台（套）评估价值为 1,014.83 万元人民币的机器设备作抵押，并由股东成都航天模塑股份有限公司作担保，在上海浦东发展银行武汉分行贷款 1,000 万元。（3）截至 2006 年 10 月 31 日公司用评估价值为 1,
38、613.74 万元人民币的房屋（建筑面积 12,099.4）作抵押在中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行贷款1000 万元。（4）截至 2006 年 10 月 31 日公司用位于武汉经济技术开发区 4#工业区的评估价值为1,056.43 万元人民币的土地使用权（土地面积为 19,389.67）作抵押在中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行贷款 600 万元。（5）截至 2006 年 10 月 31 日公司用 1#线前处理系统、1#线循环水系统、1#喷房系统等 116 台（套）评估价值 1,058.68 万元人民币的机器设备作抵押在中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行
39、贷款 400 万元。北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 16 B、累计折旧 固定资产类别 2006.01.012006.01.01本期增加本期减少 2006.10.312006.10.31传导设备 2,657,112.463,413,971.49-6,071,083.95电子计算类 284,358.53128,154.15100,053.75 312,458.93办公设备 228
40、,758.39103,119.3318,523.82 313,353.90机械设备 4,517,826.01886,564.61-5,404,390.62建筑物 63,102.0880,595.31-143,697.39设备工具类 4,657,384.291,149,353.8132,804.35 5,773,933.75生产经营用房屋 343,080.06527,541.81-870,621.87仪器仪表 444,482.10267,275.32-711,757.42运输设备 701,181.71165,424.29100,710.53 765,895.47 13,897,285.636,7
41、22,000.12252,092.45 20,367,193.39、无形资产 A、截至 2006 年 10 月 31 日无形资产明细 项 目 取得方式原值 取得方式原值 摊销期限 剩余摊销期限财务软件 购入 45,000.0010年 6年财务软件增站点 购入 8,400.0010年 6.83年财务软件增站点 购入 17,595.0010年 6.92年财务软件增站点 购入 23,460.0010年 7.33年财务软件ERP 购入 85,500.0010年 9.75年网络技术 购入 47,100.0010年 8.75年B、无形资产增减变动 财务软件 网络技术 BMC 成型技术术 合计 2006.0
42、1.01 155,064.9942,390.002,042,030.62 2,239,485.6(-)(-)(-)(-)无形资产净值 155,064.9942,390.002,042,030.62 2,239,485.6本期增加额-本期摊销额 10,008.803,925.002,042,030.62 2,055,964.4本期转出额-累计摊销额 34,898.818,635.004,143,520.75 4,187,054.52006.10.31 145,056.1938,465.00-183,521.19(-)(-)(-)(-)无形资产净值 145,056.1938,465.00-183,
43、521.19145,056.1938,465.00-183,521.19 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 1710、短期借款 借款类别（%）2006.10.312005.12.31抵押借款 5.58-6.732 13,000,000.005,000,000.00保证借款 5.58-6.435 30,000,000.0033,000,000.00信用借款 6.12 6,500,
44、000.006,500,000.00 49,500,000.0044,500,000.00说明：（1）截至 2006 年 10 月 31 日公司向中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行抵押担保贷款 1,300 万元，详见附注 8（3）-（5）。（2）截至 2006 年 10 月 31 日公司保证借款 3,000 万元由股东成都航天模塑股份有限公司分别向上海浦东发展银行武汉分行（详见附注 8（2）、交通银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行和招商银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行保证担保贷款 1,000 万元。（3）截至 2006 年 10 月 31 日公司信用借款 650 万元由中
45、国航天燎原无线电厂贷入。11、应付票据 种 类 2006.10.312005.12.31银行承兑汇票 21,691,780.6220,384,034.4112、应付账款 2006.10.31 2005.12.31 15,146,632.47 18,090,135.38 说明：截至 2006 年 10 月 31 日应付股东成都航天模塑股份有限公司材料款及设备租赁款 436,230.97 元，占期末应付账款余额的 2.88%。13、应交税金 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号
46、 思特大厦七层 电话：+86(27)8781 9677 传真：+86(27)8781 2377 1814、其他应付款 2006.10.31 2005.12.31 27,508,320.01 12,384,340.31 说明：截至 2006 年 10 月 31 日应付公司股东成都航天模塑股份有限公司往来款26,000,000.00 元，占期末其他应付款余额的 94.57%15、预提费用 项 目 2006.10.312005.12.31燃料动力 298,410.78365,859.81利息支出 774,456.8746,991.27厂房租金 339,980.00131,417.83ADT 清洁费
47、550,955.50739,132.00三松返修费 45,377.6828,1731.2其他 205,719.45134,041.09 2,214,900.281,699,173.2016、一年内到期的长期负债 借款单位 2006.10.31到期日年利率 借款种类 招商银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行 10,000,000.002007.01.065.76%保证借款 中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行 3,000,000.002007.08.255.76%抵押借款 中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行 4,000,000.002007.09.085.76%抵押借款
48、17,000,000.00 说明：以上保证借款的保证人为股东成都航天模塑股份有限公司。税 项 2006.10.312005.12.31增值税 629,749.14937,603.25企业所得税-1,472,320.00应交个人所得税 11,843.8014,656.25城市维护建设税 29,012.4565,632.23房产税 154,619.51-825,224.902,490,211.73 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 武汉分公司 中华人民共和国 武汉 430070 武汉市武昌区武珞路 282 号 思特大厦七层 电话：+86(27)8781
49、 9677 传真：+86(27)8781 2377 1917、实收资本 2006.01.01 2006.10.31 投资者名称 投资金额 所占比例本期增加 本期减少 投资金额 所占比例成都航天模塑股份有限公司 2,520 万元60%-2,520 万元 60%湖北双鸥汽车工程塑料(集团)有限公司 1,680 万元40%-1,680 万元 40%4,200 万元100%-4,200 万元 100%18、资本公积 项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.10.31 接受捐赠非现金资产准备 2,859,232.42-61,312.42 2,797,920.00拨款转入 1,500,0
50、00.00-1,500,000.00其他-61,312.42-61,312.42 4,359,232.4261,312.4261,312.42 4,359,232.4219、主营业务收入及成本 按产品类型 2006 年 1-10 月 2005 年 项 目 收入 成本 收入 成本 喷漆产品 115,562,897.7889,050,823.60114,438,322.06100,884,840.42注塑产品 6,302,293.824,564,485.976,209,127.374,961,545.50 121,865,191.6093,615,309.57120,647,449.43105,8