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发票接受复核管理管控规章制度第一条：为了保证公司接受的发票均符合税务的相关规定，避免获取不合规票据 的情况，特制定本规章制度。第二条：发票接受包括增值税专用发票的接受和非增值税专用发票的接受，采购 部门机构采购合同协议签订前或采购订单发出前，采购经办人应明确此采购范围 是否属于必须获取增值税专用发票的采购事项，（附件：取得增值税专用发票采 购事项清单）并与供应商合同协议或其他正式正式生效明确。应当取得增值税专 用发票而无法取得的，应进行事先审批，根据相应授权分别由财务总监和总经理 进行审批。第三条：接受发票经办人接受发票后，应当立即执行一下相关流程进行符合：1、检查发票抬头是否与公司全称一致；2、检查发票是否加盖发票专用章，印章是否清晰；3、检查发票日期书写是否正确；4、检查发票开具货物及劳务名称及明细是否正确；5、检查发票金额是否正确。第四条：发票接受后应及时交财务部门机构进行处理，原则上不能进行跨季度， 大金额支出原则上不能跨月度，同时不能进行跨年度报销。12月31日前，采购 或其他支付部门机构应当将本年度尚未报销发票交由财务部门机构报销或报给 财务部门机构明细表。第五条：财务部门机构有权将采购经办人获取的不合规票据打回处理，并要求更换。