《《审核概要》PPT课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《审核概要》PPT课件.ppt（15页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、0/14 审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语 内部审核的目的和作用内部审核的目的和作用 内部审核和管理评审内部审核和管理评审 1/14 为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所 进行的系统的、独立的、形成文件的过程。内部审核：内部审核：有时称第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，用于 管理评审和其他内部目的，可作为组织自我合格声明的基础。在许多情 况下，尤其在小型组织内，可由与受审核活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。外部审核：外部审核：包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方 审核由组织的相关方（如：顾客）或由其他人员以相关方的名义进行，第三方
2、审核由外部独立的审核组织进行。1 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语 审核的定义审核的定义2/14 审核具有系统性、独立性、符合性这三个特征。系统性：审核应包括审核的策划（确定审核目的、范围、准则及审核 活动的安排）、审核实施直到评价审核结果满足审核准则而进行的系 统的调查、审查，然后形成报告、记录等文件。独立性：审核的独立性是指执行审核的机构和审核人员具有独立性。对于内部审核员来说，他所承担的审核任务必须是与他本人工作岗位 职责无直接关系。1 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语
3、 审核的特征审核的特征3/141 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语 审核的分类审核的分类 符合性：环境管理体系审核时，审核员会获得许多证据。他将证据与 审核准则进行比对，评价其符合程度。这体现了审核的符合性特征。1）按审核的目的和立场分为：内部审核内部审核（第一方审核）和外部审核外部审核，外部审核又可以分为第二方 审核和第三方审核。2）按审核的对象分为（针对质量管理体系）：管理体系审核、过程审核和产品审核管理体系审核、过程审核和产品审核。4/14 表表-审核类别及其区别审核类别及其区别 1 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及
4、相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核名称 审核类型执行者审核准则内部审核第一方审核组织内部审核内审员或以组织名义雇请的审核员相关标准、相关体系文件和法律法规等外部审核第二方审核顾客对组织或组织对供方审核第二方派出审核员或委托第三方代表进行审核相关标准或第二方提出的审核要求第三方审核经认可的认证机构对组织的审核认证机构派出的注册审核员相关标准及相关法律法规顾客要求5/14 审核员是指有能力实施审核的人员。实施第一方审核的审核员，称为内部审核员。它可以是组织内部经培训 具备审核有关知识和技能，即具备所需能力的审核人员，也可聘请外部 机构的注册审核员或咨询专家。1 1 1 1、审核的
5、概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语 审核员：审核员：a）道德行为：职业的基础 b)公正表达：真实、准确地报告的义务 审核员应遵循的原则：审核员应遵循的原则：6/141 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语c）职业素养：在审核中勤奋并具有判断力。d）独立性：审核的公正性和审核结论的客观性的基础。e）基于证据的方法：在一个系统的审核过程中，得出可信和可重现的 审核结论的合理方法。7/141 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语-应用知识方面的能力：
6、标准的理解，法律法规的了解，产品和工程的了解-审核技能方面的能力：审核结论的合理方法 a)交流能力 b)独立工作能力 c)合作能力 d)应变处置能力 e)分析判断能力 审核员的能力审核员的能力8/14 一组方针、程序或要求。审核准则是用作与审核证据进行比较的依据。如：环境管理体系标准，组织的环境管理体系文件，法律法规要求，合同要求，行业规范要求。1.1.1.1.审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核准则审核准则审核证据与客观证据审核证据与客观证据 审核证据是审核证据是与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。审核证据可以是定性的或定量
7、的。9/14客观证据是客观证据是支持事物存在或其真实性的数据。客观证据可通过观察、测量、试验或其他手段获得。两者区别：两者区别：审核证据是证实审核准则的证据，它可以是客观存在的，也可以是人为准备的（如陈述就有倾向性），而客观证据则是证实客观存在的事实的证据。1 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核发现审核发现 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。审核发现能表明是否符合审核准则，也能指出改进的机会。10/141 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核结论审核结论审核组考
8、虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果。审核结论是基于审核证据的。审核方案审核方案 针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组（一次或多次）审核。审核方案通常包括：审核的频次或时间间隔、审核的范围、审核的目 的、审核准则、审核的程序和方法等。11/141 1 1 1、审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核的概念及相关术语审核计划审核计划 对一次审核活动和安排的描述。是实施某一次审核活动的具体安排。不符合不符合 未满足要求。要求是指明示的、通常隐含的或必须履行的需求或期望。审核不符合的分级：严重不符合、不符合、观察或改进项 。12/14 确定环境管理体系是否符合
9、环境管理方针 确定环境管理体系活动是否符合程序或要求 确定环境管理体系的有效性 2 2 2 2、内部审核的目的和作用内部审核的目的和作用内部审核的目的和作用内部审核的目的和作用内部审核目的内部审核目的 为管理评审提供信息 为体系持续改进提供信息 为证实体系的有效性提供证据（为外部审核作准备）内部审核的作用内部审核的作用13/14 3 3 3 3、内部审核和管理评审内部审核和管理评审内部审核和管理评审内部审核和管理评审序号序号 不同点不同点 内内 部部 审审 核核 管管 理理 评评 审审 1 体系的要求不同 标准的4.5.5条款 标准的4.6条款 2 实施的人员不同具备审核能力和资格的 审核员
10、最高管理者 3实施时间 不同按策划的时间间隔 （先）按规定的时间间隔（不超过12个月）内部审核与管理评审内部审核与管理评审：内部审核和管理评审都是管理体系评价的手段，两者之间关系十分 密切，内部审核是管理评审的基础。但他们之间又有以下诸多区别。14/14 3 3 3 3、内部审核和管理评审内部审核和管理评审内部审核和管理评审内部审核和管理评审序序号号 不同点不同点 内内 部部 审审 核核 管管 理理 评评 审审4内容不同确定体系符合预先策划的安排、符合体系标准要求和组织规定的要求，以及这些要求是否得到有效实施和保持根据评审输入的信息，围绕体系持续的适宜性、充分性和有效性进行评审，识别改进机会。5方式不同组成审核小组，按审核计划实施审核，根据审核发现，向受审核部门和最高管理者提出审核报告评审方式由最高管理者确定。可以是最高管理者自己，也可以是管理人员会议的形式6结果不同内审结果是审核小组的审核报告，它对体系改进、产品质量、过程控制可以提出积极的建议，对体系的持续改进起促进作用，但不属于行政指令性意见。管理评审结果是载有最高管理者评审意见、指令、要求或措施的输出，输出的形式多样，它能对体系的持续改进起决定作用。