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1、 1 招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）二八年半年度报告正文 二八年半年度报告正文 基金管理人 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金托管人基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2008年8月送出日期：2008年8月 2第一节 重要提示及目录 第一节 重要提示及目录（一）重要提示（一）重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2
2、008 年 8 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的基金合同和最新的招募说明书。报告期为 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 6 月 30 日止，本报告财务资料未经审计。3（二）目 录 （二）目 录 第一节 重要提示及目录第一节 重要提示及目录.2（一）重要提示.2（二）目 录.3 第二节 基金简介第二节
3、基金简介.4 第三节 主要财务指标和基金净值表现第三节 主要财务指标和基金净值表现.5（一）主要会计数据和财务指标.5（二）基金净值表现.6 第四节 管理人报告第四节 管理人报告.7（一）基金管理人及基金经理情况.7（二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明.7（三）报告期内关于公平交易执行情况的说明.8（四）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释.8 第五节 托管人报告第五节 托管人报告.10 第六节 财务会计报告第六节 财务会计报告.11（一）基金会计报表.11（二）会计报表附注.14 第七节 投资组合报告第七节 投资组合报告.30（一）报告期末基金资产组合情况.30（二）报告期末按行
4、业分类的股票投资组合.30（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细.31（四）报告期内股票投资组合的重大变动.32（五）报告期末按券种分类的债券投资组合.34（六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细.34（七）报告期末基金持有所有资产支持证券明细.34（八）投资组合报告附注.34 第八节 基金份额持有人情况第八节 基金份额持有人情况.35（一）报告期末基金份额持有人基本情况如下：.35（二）报告期末本基金前十名持有人明细.35（三）报告期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况：.36 第九节 开放式基金份额变动情况第九节 开放式基金份额变动情况.3
5、6 第十节 重大事件揭示第十节 重大事件揭示.36 第十一节 备查文件第十一节 备查文件.40 4第二节 基金简介 第二节 基金简介 （一）基金基本资料 1、基金名称：招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2、基金简称：招商优质成长基金 3、交易代码:161706 4、基金运作方式：契约型上市开放式基金 5、基金合同生效日：2005 年 11 月 17 日 6、报告期末基金份额总额：5,837,417,545.71 份 7、基金合同存续期：无 8、基金份额上市的证券交易所：深圳证券交易所 9、上市日期：2005 年 12 月 9 日（二）基金产品说明 1、投资目标：精选受益于中国经济成长的优
6、秀企业，进行积极主动的投资管理，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。2、投资策略：本基金将应用招商基金从外方股东 ING 引进的投资技术和投资模型，其中包括严谨的投资管理流程、市场量表的资产配置技术、股票筛选模型、SRS 股票分析系统、PFG 组合配置模型、EMA 风险管理模型等。3、业绩比较基准：95沪深 300 指数5同业存款利率 4、风险收益特征：本基金属于主动管理的股票型基金，精选价值被低估的具有优质成长特性的个股进行积极投资，属于预期风险和预期收益相对较高的证券投资基金品种，本基金力争在严格控制风险的前提下为投资人谋求资本的长期稳定增值。（三）基金管理人 1、
7、名称：招商基金管理有限公司 2、注册地址：中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 3、办公地址：中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 4、邮政编码:518040 5、法定代表人：马蔚华 6、信息披露负责人：吴武泽 7、联系电话：075583196666 8、传真：075583196405 9、电子邮箱：（四）基金托管人 1、名称：中信银行股份有限公司 2、注册地址：北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 3、办公地址：北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 4、邮政编码:100027 5、法定代表人：孔丹 56、信息披露负责人：朱义明 7、联系电话：01065556899 8、传
8、真：01065550832 9、电子邮箱：（五）信息披露 1、信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 2、登载半年度报告正文的管理人互联网网址：http:/ 3、基金半年度报告置备地点：招商基金管理有限公司 中信银行股份有限公司（六）其他有关资料 1、基金注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司 2、办公地址：北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层 第三节 主要财务指标和基金净值表现 第三节 主要财务指标和基金净值表现 重要提示：重要提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（一）主要会计数据和财务指标 单位：元（一）主要
9、会计数据和财务指标 单位：元 序号 项目 2008 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 1 本期利润-4,371,064,872.43 2 本期利润扣减公允价值变动损益后的净额 551,602,451.18 3 加权平均基金份额本期利润-0.6846 4 期末可供分配基金利润 3,021,510,835.74 5 期末可供分配份额利润 0.5176 6 期末基金资产净值 6,981,227,966.66 7 期末基金份额净值 1.1959 8 基金加权平均净值利润率-43.59%9 本期基金份额净值增长率-36.21%10 基金份额累计净值增长率 305.02%6（二）基金净值表现（二）基
10、金净值表现 1、基金历史各时间段份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较列表 阶段 净值增长率 净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差-过去一个月-15.41%2.64%-21.64%3.31%6.23%-0.67%过去三个月-18.73%2.55%-25.08%3.16%6.35%-0.61%过去六个月-36.21%2.48%-45.81%2.95%9.60%-0.47%过去一年-12.44%2.17%-24.36%2.51%11.92%-0.34%自基金合同生效日起至今 305.02%1.83%207.66%2.06%97.36%-0.23%2、基金合同生效以来基金
11、份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较 招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2005 年 11 月 17 日至 2008 年 6 月 30 日）招商优质成长基金与基准收益比较招商优质成长基金与基准收益比较-100.00%0.00%100.00%200.00%300.00%400.00%500.00%600.00%700.00%05-1106-106-306-406-606-806-906-1107-107-307-407-607-807-907-1108-108-208-408-6招商优质成长基金招商优质成长基金招商
12、优质成长基金基准（招商优质成长基金基准（95%沪深沪深300指数，指数，5%同业存款利率）同业存款利率）2008-6-30来源来源：天相、招商基金 注：根据基金合同第十四条（三）投资方向的规定：本基金投资股票的比例为 75-95%,投 资债券及现金的比例为 5-25%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券不低于 5%。截至 2008 年 6 月 30 日,本基金投资于股票占基金净资产 86.42%，投资于债券及现金的比例为 13.55%，现金或到期日在一年以内的政府债券占基金净资产为 12.88%,相关比例均符合上述规定的要求。7第四节 管理人报告 第四节 管理人报告（一）基金管理人及基金经理
13、情况 一、基金管理人及其管理基金的经验 招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会（2002）100 号文批准设立，是中国第一家中外合资基金管理有限公司。目前招商基金管理有限公司的股东股权结构为：招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 33.4%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的 33.3%，ING Asset Management B.V.（荷兰投资）持有公司全部股权的 33.3%。公司注册资本金为 2.1 亿元人民币。截至 2008 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理九只共同基金，具体如下：从 2003 年 4月 28 日起管理招商安泰系列开放式证券投
14、资基金（含招商安泰股票基金、招商安泰平衡型基金、招商安泰债券基金）；从 2004 年 1 月 14 日起管理招商现金增值开放式证券投资基金；从2004 年 6 月 1 日起开始管理招商先锋开放式证券投资基金；从 2005 年 11 月 17 日起开始管理招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）；从 2006 年 7 月 11 日起开始管理招商安本增利债券型证券投资基金；从 2007 年 3 月 30 日起开始管理招商核心价值混合型证券投资基金；以及从 2008 年 6 月 19 日起开始管理招商大盘蓝筹股票型证券投资基金。二、基金经理简介 张冰，男，中国国籍，管理学硕士。1994 年加入招商证
15、券股份有限公司，先后任研究发展中心高级研究员，资产管理部投资经理。2002 年加入招商基金。张冰先生拥有 10 多年的证券分析与投资经历，在资产管理、行业与上市公司研究方面有较丰富的经验，拥有中国证监会颁发的基金从业资格证书。主要负责管理公司旗下的三只基金：招商先锋开放式证券投资基金、招商优质成长股票型投资基金（LOF）、招商核心价值混合型证券投资基金。（二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法、招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）基金合同等有关法律法规及其各项实施准则的规定，本着诚实
16、信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体 8合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。（三）报告期内关于公平交易执行情况的说明 基金管理人（以下简称“公司”）已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要
17、经过严格的审批程序。公司固定收益投资研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。公司交易部在 2008 年 1月 2 日至 6 月 30 日期间，对所有组合的各条指令，均在中央交易员的统一分派下，执行了公平交易，在报告期间内未发生任何异常交易情况。公司不存在对各基金在投研及交易上的不公平对待。报告期内，本组合不存在与其他投资风格相似的组合之间的业绩表现差异超过 5%的情况。（四）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 一、行情回顾及运作分析 2008 年上半年，受外围经济下滑和周边市场大幅波动的不利影响，同时国内通胀压力增大引发进一步宏观紧缩的预期，加上限
18、售股解禁和部份上市公司巨额再融资使市场供求关系不断恶化，国内 A 股市场出现了大幅下跌的走势。在投资者极度悲观的情况下，市场在一定程度上出现了非理性的下跌。在普遍大幅下跌的市场环境下，行业和个股选择对业绩的贡献非常有限，资产配置基本上决定了上半年组合的投资业绩。本基金在本报告期内，适当降低了股票投资的比例，在行业与个股结构上，仍然维持了对消费品、医药、化工、煤炭的超配，同时部份减持了地产和金融行业的配置。一、本基金业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值 1.1959 元，本报告期内基金份额净值增长率为-36.21%，同期业绩基准增长率为-45.81%，基金份额净值增长率好于业绩基准 9.60。
19、基金表现好于 9业绩比较基准的主要原因在于：一是本基金前期降低了股票资产的仓位,使股票持仓比例低于业绩比较基准,在下跌行情中产生了一定的正贡献；二是本基金的行业和个股选择上采取防御策略,超配消费服务、医药化工等稳定增长的行业和个股，带来了一定的正贡献。二、市场展望和投资策略 我们对 08 年下半年股票市场持谨慎乐观态度。市场经过持续下跌之后，总体估值水平已趋于合理，一些优质的个股已经显示出较好的投资价值。同时我们预期下半年的通胀水平将会有所回落，这将部份减轻市场对进一步宏观调控的担忧，市场将会出现一些阶段性和局部的投资机会。本基金在 08 年下半年投资策略上，将继续采取积极防御的策略，运用自下
20、而上的选股模式，继续把握高能源价格、消费升级等投资机会，精选业绩增长明确、具备核心竞争力的优势企业。10第五节 托管人报告 第五节 托管人报告 2008 年上半年度，本托管人在对招商优质成长股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。2008 年上半年度，招商基金管理有限公司在招商优质成长股票型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，本托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人遵守了证券投资基金法等
21、有关法律法规，在各重要方面的运作按照基金合同的规定进行。本托管人依法对基金管理人招商基金管理有限公司在 2008 年上半年度所编制和披露的招商优质成长股票型证券投资基金半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。中信银行股份有限公司托管部 2008 年 8 月 25 日 11第六节 财务会计报告 第六节 财务会计报告（一）基金会计报表 1、招商优质成长基金本报告期及上年度末的比较式资产负债表 单位：元 项目 2008 年 6 月 30 日期末数 2007年12月31日期末数资产 银行存款 678,278,017.65 1,067,
22、617,407.17 结算备付金 10,434,813.27 4,674,508.48 存出保证金 2,770,522.28 3,307,430.03 交易性金融资产 6,300,844,388.17 11,771,900,610.02 其中：股票投资 6,033,247,999.47 11,742,941,610.02 债券投资 267,596,388.70 28,959,000.00 资产支持证券投资 -衍生金融资产 1,701,661.13 -买入返售金融资产 -应收证券清算款 -35,330,149.73 应收利息 2,616,383.42 640,992.68 应收股利 1,513,
23、890.00 -应收申购款 3,805,466.75 21,033,195.36 其他资产 -资产总计 7,001,965,142.67 12,904,504,293.47 负债及所有者权益(基金净值)负债 交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 5,601,599.50 51,096,744.10 应付管理人报酬 9,431,044.76 15,401,352.10 应付托管费 1,571,840.79 2,566,892.01 应付销售服务费 -应付交易费用 3,419,517.64 3,773,270.31 应交税费 -应付利息 -应付利润
24、-其他负债 713,173.32 1,071,418.44 负债合计 20,737,176.01 73,909,676.96所有者权益(基金净值)实收基金 2,526,681,999.28 2,962,467,716.38 12未分配利润 4,454,545,967.38 9,868,126,900.13 所有者权益(基金净值)合计 6,981,227,966.66 12,830,594,616.51 负债及所有者权益(基金净值)总计 7,001,965,142.67 12,904,504,293.47 基金份额总额(份)5,837,417,545.71 6,844,218,032.53基金份
25、额净值 1.1959 1.8747 2、招商优质成长基金本报告期及上年度可比期间的比较式利润表 单位：元项 目 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日止 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止 一、收入 1、利息收入 7,414,467.33 2,932,475.54 其中：存款利息收入 5,638,345.33 2,932,475.54 债券利息收入 1,776,122.00 -资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -2、投资收益 653,682,563.47 442,902,001.11 其中:股票投资收益/(损失)612,691,
26、939.66 399,544,781.47 债券投资收益/(损失)-资产支持证券收益/(损失)-衍生工具收益/(损失)803,218.15 -股利收益 40,187,405.66 43,357,219.64 3、公允价值变动收益/(损失)-4,922,667,323.61 2,441,446,405.52 4、其他收入 3,381,970.49 5,516,648.77 收入/(损失)合计 4,258,188,322.32 2,892,797,530.94 二、费用-1、管理人报酬 75,135,254.14 42,325,246.14 2、托管费 12,522,542.32 7,054,20
27、7.70 3、销售服务费 -4、交易费用 24,977,417.92 22,633,153.42 5、利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6、其他费用 241,335.73 214,322.72 7、以前年度损益调整 -费用合计 112,876,550.11 72,226,929.98 三、利润总额-4,371,064,872.432,820,570,600.96注：本基金已按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条至第十九条及其他相关规定，对 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间的利润表予以追溯调整。13 3、招商优质成长基金本报告期及上年
28、度可比期间的比较式基金净值变动表 单位：元 2008 年上半年金额 2007 年上半年金额 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,962,467,716.389,868,126,900.1312,830,594,616.51 421,829,598.63434,104,480.59855,934,079.22 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-4,371,064,872.43-4,371,064,872.43-2,820,570,600.962,820,570,600.96 三、本期基金份额交易产
29、生的基金净值变动（减少以-号填列）-435,785,717.10-1,042,516,060.32-1,478,301,777.42 3,343,856,793.994,960,066,656.17 8,303,923,450.16 其中：1、基金申购款 436,462,073.621,209,249,220.351,645,711,293.97 4,922,209,092.657,824,112,527.8312,746,321,620.48 2、基金赎回款 -872,247,790.72-2,251,765,280.67-3,124,013,071.39-1,578,352,298.66-
30、2,864,045,871.66-4,442,398,170.32 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 -97,756,567.34-97,756,567.34 五、期末所有者权益（基金净值）2,526,681,999.284,454,545,967.386,981,227,966.66 3,765,686,392.628,116,985,170.3811,882,671,563.00 14（二）会计报表附注 1、基金的基本情况 基金募集申请的核准机构：中国证券监督管理委员会 核准文号：证监基金字【2005】137 号 核准名称：招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)基金运
31、作方式：契约型上市开放式基金 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 基金合同生效日：2005 年 11 月 17 日 合同生效日基金份额总额：653,405,124.62 份 会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司 2、基金会计政策和会计估计 2007 年 7 月 1 日前，本基金执行原企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法和原基金合同及相关规定(以下统称“原会计准则”)。自 2007 年 7 月 1日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引(以下简称“指引”)、修改后的基金
32、合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条至第十九条及其他相关规定，对 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间的财务报表予以追溯调整。除了要求追溯调整的项目外，本基金 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30日止期间的财务报表仍按根据原会计准则厘定的会计政策编制，该会计政策与本基金自 2007年 7 月 1 日起采用的会计政策存在一些差异，这些会计政策差异已于本基金 2007 年年报中财务报表附注四进行了披露。3、主要税项：(1)印花税 根据财政部、国家税务总局财税字20
33、02128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，基金管理人运用基金买卖股票按照成交额的 2缴纳证券 15（股票）交易印花税。根据财税200511 号文财政部、国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知，从 2005 年 1 月 24 日起，证券(股票)交易印花税率由成交额的 2变为 1。自 2005 年 6 月 13 日起股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。根据财税200784 号文财政部、国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知，从 2007 年 5 月 30 日起，证券(股票)交易印花税税率由成交额的 1调整
34、为 3。经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行的 3调整为 1。(2)营业税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文关于证券投资基金税收政策的通知，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税。(3)所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，
35、对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在 2003年底前暂免征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文关于证券投资基金税收政策的通知，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。16 根据财税2005103 号文财政部、国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知，自 2005 年 6 月 13 日起，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、
36、现金等收入，暂免予缴纳企业所得税和个人所得税。根据财政部、国家税务总局财税2005102 号文关于股息红利个人所得税有关政 策的通知、财税字2005107 号文关于利息红利个人所得税政策的补充通知，对基金从上市公司分配取得的股息、红利所得，自 2005 年 6 月 13 日起由上市公司在向基金派发股息、红利代扣代缴个人所得税时，减按 50%(此前按 100%)计算应纳税所得额。根据财政部、国家税务总局财税字20081 号文财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不
37、征收企业所得税。对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。4、本报告期内无重大会计差错。5、本基金在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间无影响财务会计报告使用者做出正确决策的重大事项发生。6、关联方（1）关联方关系 序号 主要关联方名称 关联关系 1 招商基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金销售机构 2 中信银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 3 招商银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 4 招商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 5 荷兰投资 基金管理人
38、的股东 17（2）通过关联方席位进行的交易 基金管理人声明：本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。关联方名称 席位数量 股票投资成交金额(元)占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 12,501,629,971.4132.40%关联方名称 席位数量 债券投资成交金额(元)占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 1-关联方名称 席位数量 权证投资成交金额(元)占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 1-关联方名称 席位数量 债券回购交易成交金额（元）占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 1-关联方名称 席位数量 佣
39、金(元)占本期佣金 总量的比例 招商证券股份有限公司 1 2,126,380.1232.76%备注：基金对该类交易的计算方式是按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。其市场佣金率是市场公允比率，与其他非关联方佣金支付比率一致。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。（3）关联方报酬 管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5年费率计提。计算方法如下：HE1.5当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 18本基金在本会计期间提取基金管理费详列如下
40、：单位：元 项目 招商优质成长基金 本期计提数 75,135,254.14 本期支付数(81,105,561.48)期末余额 9,431,044.76 托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25年费率计提。计算方法如下：H=E0.25%当年天数 H 为每日应计提的托管费 E 为前一日的基金资产净值 单位：元 项目 招商优质成长基金 本期计提数 12,522,542.32 本期支付数(13,517,593.54)期末余额 1,571,840.79 （4）与关联方进行银行间同业市场的交易 本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的交易。（5）本基金由关联方保管的银行存款余额及由
41、此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中信银行保管，并按银行间同业利率计息。单位：元 项目 招商优质成长基金 2008年6月30日基金托管人保管的银行存款余额 678,278,017.65 本期由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入5,542,272.23 （6）本报告期内无关联方关系发生变化。（7）上年度可比期间(2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日)的关联方交易 上年度可比期间通过关联方席位进行的股票、债券、回购及权证交易 关联方名称 席位数量 股票投资成交金额(元)占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 11,742,876,703.39
42、18.60%19关联方名称 席位数量 债券投资成交金额(元)占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 1-关联方名称 席位数量 权证投资成交金额(元)占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 1-关联方名称 席位数量 债券回购交易成交金额（元）占本期股票投资 成交总额的比例 招商证券股份有限公司 1-关联方名称 席位数量 佣金(元)占本期佣金 总量的比例 招商证券股份有限公司 1 1,429,154.4618.84%备注：基金对该类交易的计算方式是按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。其市场佣金率是市场公
43、允比率，与其他非关联方佣金支付比率一致。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。上年度可比期间与关联方进行银行间同业市场的交易 上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的交易。上年度可比期间基金管理人报酬 单位：元 项目 招商优质成长基金 本期计提数 42,325,246.14 本期支付数(29,337,704.62)期末余额 13,963,280.68 上年度可比期间基金托管人报酬 单位：元 项目 招商优质成长基金 本期计提数 7,054,207.70 本期支付数(4,889,617.47)期末余额 2,327,213.43 20 上年度可比期间
44、本基金由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 单位：元 项目 招商优质成长基金 2007年6月30日基金托管人保管的银行存款余额 1,105,809,953.70 本期由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入 2,759,175.31 7、基金会计报表重要项目说明 （1）交易性金融资产（截止日 2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 成本（元）公允价值（元）估值增值（元）股票投资 6,529,556,046.276,033,247,999.47 -496,308,046.80 交易所市场 46,930,188.0746,381,388.70-548,799.37 银行间市场 2
45、21,249,600.00221,215,000.00-34,600.00 债券投资 合 计 268,179,788.07 267,596,388.70 -583,399.37 资产支持证券投资-合 计 6,797,735,834.34 6,300,844,388.17 -496,891,446.17 （2）衍生金融资产（截止日 2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 成本（元）公允价值（元）估值增值（元）权证投资 1,302,107.60 1,701,661.13 399,553.53 （3）应收利息（截止日 2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 应收债券
46、利息 2,437,421.25 其中：应收资产证券化利息-应收买入返售证券利息-应收银行存款利息 174,169.13 应收清算备付金利息 4,226.04 应收权证保证金利息 567.00 应收申购款利息-合计 2,616,383.42 （4）卖出回购金融资产款 本报告期本基金无卖出回购金融资产款。21（5）应付交易费用（截止日 2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 应付交易所交易费用 3,418,867.64 应付银行间市场交易费用 650.00 合计 3,419,517.64 （6）其他负债（截止日 2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长
47、基金 应付券商席位保证金 500,000.00 预提费用 183,464.14 其他-合计 683,464.14 （7）实收基金 单位：元 项目 招商优质成长基金 期初数 2,962,467,716.38 本期申购数 436,462,073.62 其中：红利再投资-本期赎回数-872,247,790.72 期末数 2,526,681,999.28 （8）股票投资收益/（损失）（2008 年 1 月 1 日2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 卖出股票成交总额 4,628,221,928.35 减：卖出股票成本总额 4,015,529,988.69 股票投资收益/（损
48、失）612,691,939.66 （9）债券投资收益/（损失）本报告期本基金无债券卖出。（10）资产支持证券投资收益/（损失）本报告期本基金无资产支持证券卖出。（11）衍生工具收益/（损失）（2008 年 1 月 1 日2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 卖出权证成交总额 13,103,250.63 22减：卖出权证成本总额 12,300,032.48 衍生工具收益/（损失）803,218.15 （12）公允价值变动收益/（损失）（2008 年 1 月 1 日2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 交易性金融资产 股票投资-4,922,5
49、88,477.77 债券投资-478,399.37 资产支持证券投资-衍生金融资产 权证投资 399,553.53 公允价值变动收益/（损失）-4,922,667,323.61 （13）其他收入（2008 年 1 月 1 日2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 赎回费收入 3,381,970.49 债券手续费返还-合计 3,381,970.49 （14）交易费用（2008 年 1 月 1 日2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 交易所市场交易费用 24,976,767.92 银行间市场交易费用 650.00 合计 24,977,417.9
50、2 （15）其他费用（2008 年 1 月 1 日2008 年 6 月 30 日）单位：元 项目 招商优质成长基金 上市年费 29,835.26 信息披露费 99,452.08 审计费 99,726.04 银行费用 3,371.59 其他 合计 241,335.73 （16）本基金本报告期内未投资定期存款。238、股权分置改革有关事项 （1）本报告期因股权分置改革而获得非流通股东支付现金对价，减少股票投资成本的累 计数 招商优质成长基金本报告期没有因股权分置改革而获得非流通股东支付现金对价，减 少股票投资成本。（2）本报告期末本基金未持有因股权分置改革而产生的流通受限不能自由转让的基金资产。9