《优质成长股票型证券投资基金(LOF)2012年半年度报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《优质成长股票型证券投资基金(LOF)2012年半年度报告.pdf（45页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、招商优质成长股票型证券投资基金（招商优质成长股票型证券投资基金（LOFLOF）20122012 年半年度报告年半年度报告20122012 年年 6 6 月月 3030 日日基金管理人：基金管理人：招商基金管理有限公司招商基金管理有限公司基金托管人：基金托管人：中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司送出日期：送出日期：20122012 年年 8 8 月月 2424 日日招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 1 页 共 46 页1 1 1 1 重要提示及目录重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人招商基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导
2、性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2012 年
3、1 月 1 日起至 6 月 30 日止。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 2 页 共 46 页1.2 目录 1 1 1 1 重要提示及目录重要提示及目录.1 1 1 11.1 重要提示.11.2 目录.2 2 2 2 2 基金简介基金简介.4 4 4 42.1 基金基本情况.42.2 基金产品说明.42.3 基金管理人和基金托管人.52.4 信息披露方式.52.5 其他相关资料.5 3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现.5 5 5 53.1 主要会计数据和财务指标.53.2 基金净值表现.6 4 4 4 4 管理人报告管理人报告.
4、8 8 8 84.1 基金管理人及基金经理情况.84.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.94.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.94.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.104.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.114.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.114.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 5 5 5 托管人报告托管人报告.131313135.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.135.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.135.3 托管人对本半年度报告
5、中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.13 6 6 6 6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）.141414146.1 资产负债表.146.2 利润表.156.3 所有者权益（基金净值）变动表.166.4 报表附注.17 7 7 7 7 投资组合报告投资组合报告.333333337.1 期末基金资产组合情况.337.2 期末按行业分类的股票投资组合.347.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.347.4 报告期内股票投资组合的重大变动.377.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.397.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的
6、前五名债券投资明细.397.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.397.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.407.9 投资组合报告附注.40 8 8 8 8 基金份额持有人信息基金份额持有人信息.414141418.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.418.2 期末上市基金前十名持有人.418.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.41招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 3 页 共 46 页 9 9 9 9 开放式基金份额变动开放式基金份额变动.41414141 10101010 重
7、大事件揭示重大事件揭示.4242424210.1 基金份额持有人大会决议.4210.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.4210.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.4210.4 基金投资策略的改变.4210.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.4210.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.4210.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.4310.8 其他重大事件.44 11111111 备查文件目录备查文件目录.4545454511.1 备查文件目录.4511.2 存放地点.4611.3 查阅方式.46招商优质成长股票型证券投资基金
8、（LOF）2012 年半年度报告第 4 页 共 46 页2 2 2 2基金简介基金简介2.1 基金基本情况基金名称招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）基金简称招商优质成长股票（LOF）基金主代码161706前端交易代码161706后端交易代码161707基金运作方式上市契约型开放式（LOF）基金合同生效日2005 年 11 月 17 日基金管理人招商基金管理有限公司基金托管人中信银行股份有限公司报告期末基金份额总额3,258,263,087.66 份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2005-12-092.2 基金产品说明投资目标精选受益于中国经济成长的优秀
9、企业，进行积极主动的投资管理，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。投资策略资产配置方面，本基金股票投资比例为 75%-95%，债券及现金投资比例为 5%-25%（其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于 5%）。本基金为股票型基金，以股票投资为主，因而在一般情况下，本基金不太进行大类资产配置，股票投资保持相对较高的比例。本基金的股票资产将投资于管理人认为具有优质成长性并且较高相对投资价值的股票；在本基金认为股票市场投资风险非常大时，将会有一定的债券投资比例，债券投资采用主动的投资管理，获得与风险相匹配的收益率，同时保证组合的流动性满足正常的现金流的需要。业绩比较基准
10、95沪深 300 指数5同业存款利率风险收益特征本基金属于主动管理的股票型基金，精选价值被低估的具有优质成长特性的个股进行积极投资，属于预期风险和预期收益相对较高的证券投资基金品种，本基金力争在严格控制风险的前提下为投资人谋求资本的长期稳定增值。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 5 页 共 46 页2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称招商基金管理有限公司中信银行股份有限公司信息披露负责人姓名欧志明朱义明联系电话075583196666010-65556899电子邮箱客户服务电话400-887-955595558传真0755831964750
11、10-65550832注册地址中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 C 座办公地址中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 C 座邮政编码518040100027法定代表人马蔚华田国立2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址http:/基金半年度报告备置地点（1）招商基金管理有限公司地址：中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦（2）中信银行股份有限公司地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座2.5 其他相关资料项目名称办公地
12、址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17 号3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期(2012 年 1 月 1 日-2012 年 6 月 30 日)本期已实现收益-355,746,978.42本期利润176,147,464.88加权平均基金份额本期利润0.0522本期加权平均净值利润率4.93%本期基金份额净值增长率4.71%3.1.2 期末数据和指标报告期末(2012 年 6 月 30 日)期末可供分配利润1,169,046,710.91期末可供分配基金份
13、额利润0.3588招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 6 页 共 46 页期末基金资产净值3,464,812,088.55期末基金份额净值1.06343.1.3 累计期末指标报告期末(2012 年 6 月 30 日)基金份额累计净值增长率260.14%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；3、期末可供分配利润等于未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
14、。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去一个月-2.49%0.95%-6.15%1.04%3.66%-0.09%过去三个月4.09%0.92%0.29%1.07%3.80%-0.15%过去六个月4.71%1.15%4.76%1.26%-0.05%-0.11%过去一年-12.30%1.13%-18.16%1.28%5.86%-0.15%过去三年-16.76%1.45%-20.85%1.49%4.09%-0.04%自基金合同生效起至今260.14%1.70%175.64
15、%1.89%84.50%-0.19%注：业绩比较基准收益率95沪深 300 指数5同业存款利率，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 7 页 共 46 页3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：根据基金合同第十四条（三）投资方向的规定：本基金投资股票的比例为 75-95%,投资债券及现金的比例为 5-25%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券不低于 5%。本基金于 2005 年11 月 17 日成立，自基金成立日起 6 个月内为建仓期，建仓期结束时（2006 年 5 月
16、16 日）相关比例均符合上述规定的要求。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 8 页 共 46 页4 4 4 4 管理人报告管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会（2002）100 号文批准设立，是中国第一家中外合资基金管理公司。目前招商基金管理有限公司的股东股权结构为：招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 33.4%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的 33.3%，INGAsset Management B.V.（荷兰投资）持有公司全部股权的 33
17、.3%。公司注册资本金为 2.1 亿元人民币。截至 2012 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理二十五只共同基金，具体如下：从 2003 年 4月 28 日起管理招商安泰系列开放式证券投资基金（含招商安泰股票证券投资基金、招商安泰平衡型证券投资基金、招商安泰债券投资基金）；从 2004 年 1 月 14 日起管理招商现金增值开放式证券投资基金；从 2004 年 6 月 1 日起开始管理招商先锋证券投资基金；从 2005 年 11 月 17 日起开始管理招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）；从 2006 年 7 月 11 日起开始管理招商安本增利债券型证券投资基金；从 2007 年 3
18、 月 30 日起开始管理招商核心价值混合型证券投资基金；从 2008年 6 月 19 日起开始管理招商大盘蓝筹股票型证券投资基金；从 2008 年 10 月 22 日起开始管理招商安心收益债券型证券投资基金；从 2009 年 6 月 19 日起开始管理招商行业领先股票型证券投资基金；从 2009 年 12 月 25 日起开始管理招商中小盘精选股票型证券投资基金；从 2010 年 3 月 25日起开始管理招商全球资源股票型证券投资基金(QDII)；从 2010 年 6 月 22 日起开始管理招商深证 100 指数证券投资基金；从 2010 年 6 月 25 日起开始管理招商信用添利债券型证券投资
19、基金；从 2010 年 12 月 8 日开始管理上证消费 80 交易型开放式指数证券投资基金及招商上证消费 80 交易型开放式指数证券投资基金联接基金；从 2011 年 2 月 11 日起开始管理招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF)；从 2011 年 3 月 17 日起开始管理招商安瑞进取债券型证券投资基金；从 2011年 6 月 27 日开始管理深证电子信息传媒产业（TMT）50 交易型开放式指数证券投资基金及招商深证电子信息传媒产业（TMT）50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金；从 2011 年 9 月 1 日起开始管理招商安达保本混合型证券投资基金；从 2012 年 2 月
20、1 日起开始管理招商优势企业灵活配置混合型证券投资基金；从 2012 年 3 月 21 日起开始管理招商产业债券型证券投资基金；从 2012年 6 月 28 日起开始管理招商中证大宗商品股票指数分级证券投资基金。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 9 页 共 46 页4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期张慎平本基金的基金经理及招商行业领先股票型证券投资基金基金经理2011 年 7 月 29 日-9张慎平，男，中国国籍，经济学硕士。2003 年加入南方基金管理有限公司，曾任行业
21、研究员及基金经理；2011 年加入招商基金管理有限公司，现任招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）及招商行业领先股票型证券投资基金基金经理。注：1、本基金的首任基金经理的任职日期为本基金基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；2、证券从业年限计算标准遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的中关于证券从业人员范围的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守 中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及招商优质成
22、长股票型证券投资基金（LOF）基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况基金管理人（以下简称“公司”）已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总
23、监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。公司的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。公司交易部在报告期内，对所有组合的各条指令，均在中央交招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 10 页 共 46 页易员的统一分派下，本着持有人利益最大化的原则执行了公平交易。4.3.2 异常交易行为的专项说明公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反
24、向交易，公司要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行。报告期内，公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形，在某指数型投资组合与某主动型投资组合之间发生过一次，原因是指数型投资组合为满足指数复制比例要求的投资策略需要。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析（1）、股票市场报告期内，外围环
25、境先抑后扬，欧债危机一度好转，在二季度希腊退出风险加大后，欧债危机再度恶化。国内经济处在回落通道，对政策的期望与失落导致 A 股在上半年呈先扬后抑走势，沪深 300 指数上半年上涨 4.94%，最高涨幅达 15.86%。本报告期内本基金换手率较低，股票仓位基本保持不变；行业配置相对均衡。（2）、债券市场上半年总体来看债券市场仍然走强，在一季度末收益率略有回调，二季度收益率继续下行，基本回到甚至突破去年年末的低点。利率产品方面，一季度由于经济数据粘性仍在，但4月经济数据超预期下滑，同时辅以央行下调存准，收益率大幅下行，而降息之后，由于实质上是非对称降息，同时季末资金面趋紧，利率产品有一定回调。信
26、用产品方面，走势基本跟随利率产品，绝对收益率有所下行，但信用利差未见收窄。4.4.2 报告期内基金的业绩表现截至本报告期末，本基金份额净值为 1.0634 元,本报告期基金份额净值增长率为 4.71%，同期业绩比较基准增长率为 4.76%，基金净值表现低于业绩比较基准 0.05%，基金业绩表现低于基准主要原因是一季度低配周期股所致。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 11 页 共 46 页4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望（1）、股票市场外围经济在下半年或喜忧参半，欧债危机的走向演化仍是最大不确定性，市场不能低估的是美国消费市场的韧性。国内经济
27、在回落之中，政府稳增长的底线及决心难以把握，可以确定的是调结构将是未来相当长时期的主线，消费品、战略性新兴产业有望成为下一阶段经济的稳定剂和增长点。预计市场在下半年仍将经历经济放缓、中报业绩风险的考验，但能抵御经济周期、有较好成长性的公司仍有较好投资机会，市场可能继续呈“一九行情”。基金仍将偏好现金流好、业绩确定性高、具有长期竞争力的优质公司。（2）、债券市场展望 2012 年下半年债券市场，从基本面上看，国内经济能否在二季度完成筑底仍存疑问，有底部后移的可能，经济的见底企稳主要看政策的刺激程度和效果，这需要时间发酵及数据的确认，对经济底部的确认需要未来数月的数据进一步确认，但快速复苏的态势或
28、难以见到，通胀趋势性向下，但四季度可能存在一定程度不确定性；外围美国经济持续温和复苏，欧洲将陷入衰退，欧债危机阶段性缓解，但事件性冲击难以避免。经济增长态势及政策刺激的力度走向是左右债券市场的关键因素。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策。另外，公司设立由股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜
29、任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部和基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；股票投资部、专户资产投资部和固定收益投资部定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行
30、评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 12 页 共 46 页基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报
31、告期末本基金管理人未与任何外部估值定价服务机构签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期无需进行利润分配。本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 13 页 共 46 页5 5 5 5 托管人报告托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明自 2005 年 11 月 17 日招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)（以下简称“本基金”）成立以来，作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了证券投
32、资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明报告期内，本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求，对基金管理人招商基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期，本基金未进行分红，本托管人按照基金合同要求进行了严格审核，符合基金合同相关约定。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容
33、的真实、准确和完整发表意见由本基金管理人招商基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。中信银行股份有限公司招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 14 页 共 46 页6 6 6 6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表会计主体：招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）报告截止日：2012 年 6 月 30 日单位：人民币元资资 产产附注号附注号本期末本期末20122012 年年 6 6 月月 3030 日日上年度末上年度末201
34、12011 年年 1212 月月 3131 日日资资 产：产：银行存款6.4.7.1303,977,033.86279,569,145.22结算备付金5,499,732.445,736,708.37存出保证金1,218,785.652,796,677.99交易性金融资产6.4.7.22,849,713,757.083,059,157,284.85其中：股票投资2,736,344,865.083,048,314,484.85基金投资-债券投资113,368,892.0010,842,800.00资产支持证券投资-衍生金融资产6.4.7.3-买入返售金融资产6.4.7.4320,000,800.0
35、0318,901,038.35应收证券清算款-应收利息6.4.7.52,383,323.68334,843.97应收股利231,157.26-应收申购款878,654.2314,581,191.45递延所得税资产-其他资产6.4.7.6-资产总计3,483,903,244.203,681,076,890.20负债和所有者权益负债和所有者权益附注号附注号本期末本期末20122012 年年 6 6 月月 3030 日日上年度末上年度末20112011 年年 1212 月月 3131 日日负负 债：债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债6.4.7.3-卖出回购金融资产款-应付证券清算款8,677
36、,337.1517,752,875.03应付赎回款1,430,957.28811,144.30应付管理人报酬4,273,886.614,785,546.88应付托管费712,314.42797,591.14应付销售服务费-应付交易费用6.4.7.72,700,070.841,603,894.05应交税费-应付利息-应付利润-招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 15 页 共 46 页递延所得税负债-其他负债6.4.7.81,296,589.351,166,714.00负债合计19,091,155.6526,917,765.40所有者权益：所有者权益：实收基金6.4.
37、7.91,410,318,576.251,557,381,855.69未分配利润6.4.7.102,054,493,512.302,096,777,269.11所有者权益合计3,464,812,088.553,654,159,124.80负债和所有者权益总计3,483,903,244.203,681,076,890.20注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0634 元，基金份额总额 3,258,263,087.66份。6.2 利润表会计主体：招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）本报告期：2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日单位：人民
38、币元项项 目目附注号附注号本期本期20122012 年年 1 1 月月 1 1 日日至至20122012 年年 6 6 月月 3030 日日上年度可比期间上年度可比期间20112011 年年 1 1 月月 1 1 日日至至20112011 年年 6 6 月月 3030 日日一、收入一、收入216,603,783.65-663,171,660.851.利息收入5,481,610.831,795,849.86其中：存款利息收入6.4.7.111,650,538.701,515,116.12债券利息收入1,431,745.17132,032.86资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入2,399,
39、326.96148,700.88其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）-321,005,063.46205,641,935.99其中：股票投资收益6.4.7.12-340,965,196.09185,527,327.85基金投资收益-债券投资收益6.4.7.13-69,574.82-资产支持证券投资收益6.4.7.14-衍生工具收益6.4.7.15-股利收益6.4.7.1620,029,707.4520,114,608.143.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.17531,894,443.30-871,018,513.144.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入
40、（损失以“-”号填列）6.4.7.18232,792.98409,066.44减：减：二、费用二、费用40,456,318.7750,408,001.611管理人报酬6.4.10.2.126,646,705.2833,893,011.102托管费6.4.10.2.24,441,117.455,648,835.193销售服务费6.4.10.2.3-4交易费用6.4.7.199,161,943.6010,600,477.755利息支出-65,342.48招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 16 页 共 46 页其中：卖出回购金融资产支出-65,342.486其他费用6
41、.4.7.20206,552.44200,335.09三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列）176,147,464.88-713,579,662.46减：所得税费用-四四、净利润净利润（净亏损以净亏损以“-”号填号填列）列）176,147,464.88-713,579,662.466.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）本报告期：2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日单位：人民币元项目项目本期本期20122012 年年 1 1 月月 1 1 日至日至 20122012 年年 6 6 月月 3
42、030 日日实收基金实收基金未分配利润未分配利润所有者权益合计所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,557,381,855.692,096,777,269.113,654,159,124.80二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-176,147,464.88176,147,464.88三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-147,063,279.44-218,431,221.69-365,494,501.13其中：1.基金申购款40,949,426.3058,639,061.7299,588,488.022.基金赎回款-188,012,705
43、.74-277,070,283.41-465,082,989.15四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）1,410,318,576.252,054,493,512.303,464,812,088.55项目项目上年度可比期间上年度可比期间20112011 年年 1 1 月月 1 1 日至日至 20112011 年年 6 6 月月 3030 日日实收基金实收基金未分配利润未分配利润所有者权益合计所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,654,297,547.263,759,838,369.805,414,135,917.
44、06二、本期经营活动产生-713,579,662.46-713,579,662.46招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 17 页 共 46 页的基金净值变动数（本期利润）三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-180,875,110.89-392,197,443.87-573,072,554.76其中：1.基金申购款96,827,081.71177,579,182.57274,406,264.282.基金赎回款-277,702,192.60-569,776,626.44-847,478,819.04四、本期向基金份额持有人分配利润产生的
45、基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）1,473,422,436.372,654,061,263.474,127,483,699.84报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：_许小松_ _赵生章_ _ _李扬_基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)系由基金管理人招商基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法、招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委
46、员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2005137 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 653,405,124.62 份，经德勤华永会计师事务所有限公司验证，并出具了编号为德师报(验)字(05)第 0044 号验资报告。招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同于 2005 年 11 月 17 日正式生效。本基金因自 2007 年 07 月 01 日起执行财政部于 2006 年 02 月 15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)，于 2007 年 09 月 28 日公告了修改后的基金合同(以下简称“修改后的基金合
47、同”)。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司(以下简称“中信银行”)。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字2005第 100 号文审核同意，本基金67,790,448 份基金份额于 2005 年 12 月 09 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。根据 招商基金管理有限公司关于招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)基金份额拆分比例招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）2012 年半年度报告第 18 页 共 46 页的公告，本基金管理人于 2007 年 03
48、月 22 日对本基金进行基金份额拆分。根据拆分前基金份额净值和公告的基金份额拆分比例计算公式，基金份额拆分比例为 1:2.310328237(保留到小数点后9 位)，拆分后的基金份额净值为 1.0000 元。本基金注册登记机构于 2007 年 03 月 23 日对各基金份额持有人经重新计算的基金份额进行了变更登记。根据中华人民共和国证券投资基金法、修改后的基金合同及最新公告的招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)更新的招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，股票的主要投资对象是本基金的
49、基金管理人认为具有良好盈利成长性，同时价值被市场低估的具有较高相对投资价值的股票。债券的主要投资对象是本基金的基金管理人认为具有相对投资价值的固定收益品种，包括国债、金融债、企业(公司)债与可转换债等。基金的投资组合为：股票投资占基金资产的比例为 75%-95%，债券及现金投资比例为 5%-25%(其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于 5%)。本基金至少有 80%以上的非现金基金资产将投资于本基金名称所显示的投资方向。本基金的业绩比较基准采用：95%沪深 300 指数+5%同业存款利率。6.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相
50、关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 6 月 30 日的财务状况以及 2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日的经营成果和基金净值变动情况。6.4.4 重要会计政策和会计估计本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大