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1、 银华优质增长股票型证券投资基金 2008 年年度报告 银华优质增长股票型证券投资基金 2008 年年度报告 2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 基金管理人：银华基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二零零九年三月二十八日 基金管理人：银华基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二零零九年三月二十八日 1 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任
2、。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自 2008 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2 1.2 目录 1.2 目录 1 重要提示及目录.1 1.1
3、 重要提示.1 2 基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.5 3.1 主要会计数据和财务指标.5 3.2 基金净值表现.6 3.3 过去三年基金的利润分配情况.7 4 管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势
4、的简要展望.10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 托管人报告.13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.13 6 审计报告.13 7 年度财务报表.15 7.1 资产负债表.15 7.2 利润表.17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.18 7.4 报表附注.19 8 投资组合报告.39
5、 8.1 期末基金资产组合情况.39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.44 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.44 8.9 投资组合报告附注.45 9 基金份额持有人信息.45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.45 3
6、9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.46 10 开放式基金份额变动.46 11 重大事件揭示.46 11.1 基金份额持有人大会决议.46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.46 11.4 基金投资策略的改变.47 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.47 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.47 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.47 11.8 其他重大事件.48 12 影响投资者决策的其他重要信息.52 13 备查文件目录.52 13
7、.1 备查文件目录.52 13.2 存放地点.52 13.3 查阅方式.53 4 2 基金简介2 基金简介 2.1 基金基本情况 2.1 基金基本情况 基金名称 银华优质增长股票型证券投资基金 基金简称 银华优质增长 交易代码 180010 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 6 月 9 日 报告期末基金份额总额 4,834,837,480.68 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明2.2 基金产品说明 投资目标 通过投资于兼具优质增长性和估值吸引力的股票，在严格控制投资组合风险的前提下力求取得基金资产的长期快速增值。投资策略 本基金为股票型基金，在一般情况下
8、，股票投资在基金资产中将保持相对较高的比例。在投资中，本基金首先选取质地良好、估值合理的公司，并从中精选具备优质增长特征或处于优质增长阶段的公司进行投资；在债券投资中，重点关注到期收益率、流动性较高以及价值被低估的债券。业绩比较基准 新华富时 A200 指数80%新华巴克莱资本中国全债指数20%。风险收益特征 本基金属于证券投资基金中较高风险、较高收益的基金产品 2.3 基金管理人和基金托管人2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 凌宇翔 宁敏 联系电话(010)58163000（010）66594977 信息披露负
9、责人 电子邮箱 tgxxplbank-of- 客户服务电话（010）85186558 4006783333 95566 传真(010)58163027（010）66594942 5 注册地址 广东省深圳市深南大道6008 号特区报业大厦 19层 北京西城区复兴门内大街 1号 办公地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场东方经贸城C2 办公楼 15 层 北京西城区复兴门内大街 1号 邮政编码 100738 100818 法定代表人 彭越 肖 钢 2.4 信息披露方式2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 htt
10、p:/ 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料2.5 其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 安永华明会计师事务所 银华基金管理有限公司 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼（即东 3 办公楼）16 层 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城 C2 办公楼 15 层 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 自2006年6月9
11、日(基金合同生效日)至2006 年 12 月 31 日止本期已实现收益-1,540,707,105.78 6,363,051,563.721,047,414,220.82本期利润-6,719,318,784.097,370,180,891.954,569,034,888.45加权平均基金份额本期利润-1.25491.53810.4979本期加权平均净值利润率-78.46%66.94%45.93%本期基金份额净值增长率-52.43%125.18%57.40%6 3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 自2006年6月9日(基金合同生效日)至2006 年 12 月 31 日止期末可
12、供分配利润 479,116,950.962,825,613,224.32921,847,020.49期末可供分配基金份额利润 0.09910.45360.1378期末基金资产净值 5,313,954,431.6414,393,957,964.8410,532,397,582.80期末基金份额净值 1.09912.31061.5740 3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 自2006年6月9日(基金合同生效日)至2006 年 12 月 31 日止基金份额累计净值增长率 68.60%254.43%57.40%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
13、变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月-11.68%2.13%-
14、13.70%2.40%2.02%-0.27%过去六个月-25.95%2.00%-27.30%2.36%1.35%-0.36%过去一年-52.43%2.08%-56.29%2.40%3.86%-0.32%过去三年-过去五年-自基金合同生效起至今 68.60%1.89%32.34%1.97%36.26%-0.08%注：由于本基金属于股票型基金，一般情况下股票投资比例大约为 80%，本基金采用业界较为公认的，市场代表性较好的新华富时 A200 指数和新华巴克莱资本中国全债指数加权作为本基金的业绩评价基准。根据新华雷曼中国全债指数的编制人新华富时指数有限公司于 2008 年 11 月 7 日发布的公告
15、，其母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数自即日起正式更名为新华巴克莱资本中国全债指数，指数的编制方法、计算和管理无任何改变。因此，本基金的业绩比较基准相应更名为“新华富时A200 指数80新华巴克莱资本中国全债指数20”。上述事项已于 2008 年 11 月 12 日公告。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 7 变动的比较变动的比较 -50%0%50%100%150%200%250%300%2006-6-92006-7-32006-7-25
16、2006-8-162006-9-72006-9-292006-10-272006-11-202006-12-122007-1-52007-1-292007-2-272007-3-212007-4-112007-5-102007-6-12007-6-252007-7-162007-8-72007-8-292007-9-202007-10-172007-11-82007-11-302007-12-242008-1-152008-2-132008-3-62008-3-282008-4-222008-5-162008-6-102008-7-22008-7-242008-8-152008-9-82008
17、-10-72008-10-292008-11-202008-12-12银华优质增长基金基金基准 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条：基金的投资（二）投资范围规定的各种比例，本基金股票投资比例浮动范围：60%-95%；除股票资产以外的其他资产投资比例浮动范围为 5%-40%，其中现金及到期日在一年以内的政府债券不低于 5%。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 -80%-60%-40%-20%
18、0%20%40%60%80%100%120%140%200620072008银华优质比较基准 注：本基金合同生效日为 2006 年 6 月 9 日，2006 年当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 8 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2008年 -2007年 12.000 1,469,096,051.66 3,886,595,729.93 5,355,691,781.59 2006年 -合计 12.000 1,469,096,051.6
19、6 3,886,595,729.93 5,355,691,781.59 4 管理人报告4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字20017号文)设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股权结构为西南证券股份有限公司（出资比例：29）、第一创业证券有限责任公司（出资比例：29）、东北证券股份有限公司（出资比例：21）及山西海鑫实业股份有限公司（出资比例：21）。公司的主要业务是
20、发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。截止到2008年12月31日，本基金管理人管理着一只封闭式证券投资基金基金天华和十只开放式证券投资基金（含一只QDII基金）银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华增强收益债券型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1.2 基金经理（或基金经理小组）
21、及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 蒋伯龙 本基金的基 金 经理，投资管理部总监。2006年6月9日 2008年7月11日 8 年 经济学硕士。曾就职于北大方正集团公司、富国基金管理有限公司、招商证券股份有限公司。2003年1月加入银华基金管理有限公司，历任行业研究员、投资管理部估值经理、投资管理部副总监。自2005年8月19日至2007年5月19日任银华优势企业证券投资基金基金经理，自2005年9月27日至2008年7月11日任“银华核心价值优选股票型证券投资基金”基金经理。具有从业资格。况群峰 本基金的2006 年 9 月_ 8 年
22、经济学硕士。曾任职于招商证券 9 基 金 经理。14 日 有限责任公司，担任资本市场策划部项目经理及战略部高级研究员；2004 年 4 月加入银华基金管理有限公司，历任行业研究员、基金经理助理。2006 年 9月14日至2008年10月21日任“银华核心价值优选股票型证券投资基金”基金经理。2008年 8 月 20 日至今，兼任“银华领先策略股票型证券投资基金”基金经理。具有从业资格。注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明4.2 管理人对报告期
23、内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守 中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金信息披露管理办法及其各项实施准则、银华优质增长股票型证券投资基金基金合同 和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1
24、 公平交易制度的执行情况 根据证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的要求，本基金管理人制定并执行了公平交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动。公平交易的执行情况包括：公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会；实行集中交易制度和公平的交易分配制度；加强对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的
25、投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，我公司管理的投资风格相似的两只基金中银华核心价值优选股票型基金及本基金的业绩表现差异未超过 5%。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内，市场总体呈现单边大幅下跌走势。主要原因为市场估值水平过高；大小非减持压力加大；中国宏观经济下行，企业盈利迅速下滑；次贷危机进一步恶化为全球性的
26、金融危机等。10 月份后，在政府大力刺激经济政策出台后，市场探底回升。报告期内，个股普跌，稳定类股票，比如医药、消费、建筑、电网设备、铁路设备等行业相对比较抗跌。报告期内，本基金总体采取了适度减仓的策略，并积极进行结构调整，减持周期行业，增持稳定类行业。但由于仓位维持偏高水平，影响了本基金净值表现。截至报告期末，本基金份额净值为 1.0991 元，本报告期份额净值增长率为-52.43%，同期业绩比较基准增长率为-56.29%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 09 年，我们持谨慎乐观的态度。主要在于：1、经过 0
27、8 年的大幅下跌，市场系统性风险基本释放完毕，即使考虑未来的盈利下调，目前的估值水平也基本合理；2、进入宽松的货币政策周期，市场流动性增加，有利于估值水平的提升；3、刺激经济的政策不断出台，宏观经济 09 年有望触底反弹，基本面会有所改善，有助于市场信心的恢复。但是，市场面临的内外部形势还有较大不确定性，次贷危机对实体经济的影响将逐步实现，全球经济前景目前尚不明朗，中国宏观经济走出低谷尚待时日，企业盈利能力的恢复需要较长过程。总体来说，市场可能呈现震荡向上的走势。在此期间，市场估值体系将逐步形成和稳定，未来股价的驱动因素将由估值调整更多转化为业绩驱动，股票的结构分化会比较明显，存在明显的局部性
28、机会。在下一阶段中，我们将基本维持仓位，更多依靠“自下而上”精选个股的策略，加强结构性调整。在具体行业选择上，重点看好受益于经济刺激政策、内需增长、医改、农业发展的食品饮料、金融、医药、建筑建材、工程机械、信息电网铁路设备、农资等行业，以及受益于降息周期的地产等行业。同时，重点关注跌幅巨大、估值接近甚至低于历史周期底部的公司。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监
29、察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，本基金管理人还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况的进行检查等等；在营销与销售方面，本基
30、金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本基
31、金管理人制定了基金估值制度，并建立了估值委员会。基金估值制度对估值委员会的人员职责分工、估值政策、估值程序、估值方法、基金估值及份额净值计价错误的识别及处理等内容进行了规定。估值委员会召开定期会议对上述内容进行审阅，并按照估值制度规定召开临时会议就估值业务中遇到的问题、需要调整的估值方法、程序等进行讨论。报告期内估值委员会通过定期会议与临时会议结合的方式，综合考虑基金估值流程各关联方意见，审议公司旗下基金估值政策、程序及方法的科学合理性，保证了基金估值的公允、合理。4.7.1 参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历4.7.1 参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力
32、和相关工作经历 4.7.1.1 参与估值流程各方及人员的职责分工 4.7.1.1 参与估值流程各方及人员的职责分工 运作保障部分管高管与运作保障部总监分别担任估值委员会主任与副主任，估值委员会其他成员包括监察稽核部副总监、投资管理部副总监、研究部金融工程分析师、运作保障部估值主管、投资管理部合规控制员。以上人员均为公司各核心部门直接领导及主要业务负责人，具备多年从业经验与扎实专业技能。涉及境外投资的估值业务由境外投资部相关人员参与。估值委员会主任职责：负责召开估值委员会工作会议，就估值参与各方提交的估值问题组织讨论，进行决议并组织实施。投资管理部、境外投资部职责：负责对不存在活跃市场投资品种的
33、估值方法建立相关模型进行跟踪，并在该投资品种存在活跃市场后比较估值价格和市价，判断检测估值方法的公允性。负责对无法按照估值方法取得公允价值投资品种的估值方法、托管行提出异议的投资品种的公允价值确定方法提出建议并提交估值委员会审议。运作保障部职责：负责将无法按照基金估值制度估值方法取得公允价值的投资品种、托管行提出估值异议的投资品种提交估值委员会召开临时会议进行决议，负责执行估值会议决议。监察稽核部：负责对投资管理部提交的估值方法合规性进行评价和判断，对估值程序进行监督和检查。4.7.1.2 参与估值流程各方人员的专业胜任能力和相关工作经历 4.7.1.2 参与估值流程各方人员的专业胜任能力和相
34、关工作经历 姓名 职务 估值委员会职责 专业胜任能力 相关工作经历 陈建军 总经理助理 估值委员会主任 22 年金融证券行业从业经历、8 年基金行业从业经历；硕士学位，经济师 曾在中国农业银行内蒙古自治区分行从事工商信贷工作；曾任深圳经济特区证券公司沈阳管理总部副总经理、总经理；首创资产管理公司成都分公司总经理；银华基金管理有限公司北京办事处主任。目前任银华基金管理有限公司总经理助理。龚飒 运 作 保 障部总监 估 值 委 员 会 副 主任；运作保障部代表 11 年证券行业从业经历、6 年基金行业从业经历；硕士学位；注册会计师、高级会计师 曾在湘财证券有限责任公司从事财务管理、稽核工作；在泰达
35、荷银基金管理有限公司、交银施罗德基金管理有限公司从事基金营运管理工作。目前任银华基金管理有限公司运作保障部总监。12 张树峰 基 金 会 计主管 运作保障部代表 12 年证券行业从业经历、2 年基金行业从业经历；经济学学士；会计师 曾在南京保利实业有限公司从事财务工作；曾任华泰证券有限责任公司财务经理；巨田证券有限责任公司财务经理；目前任银华基金管理有限公司运作保障部基金会计主管。王莹倩 监 察 稽 核部副总监 监察稽核部代表 16 年证券行业从业经历、5 年基金行业从业经历；硕士学位；英国标准协会ISO9001：2000 内审员证书 曾在海南港澳国际信托有限公司从事投资研究工作；曾任国信证券
36、有限责任公司研究员。目前任银华基金管理有限公司监察稽核部副总监。陆文俊 投 资 管 理部副总监、基金经理 投资管理部代表 11 年证券行业从业经历、4 年基金行业从业经历；学士学位曾在君安证券任行政主管、交易部经理；曾为上海华创创投管理事务所合伙人；曾任富国基金管理有限责任公司交易员；东吴证券投资经理、部门副总经理；长信基金管理有限责任公司研究员、基金经理。目前任银华基金管理有限公司投资管理部副总监、基金经理。俞世典 金 融 工 程分析师 研究部代表 5 年金融工程研究分析工作经历；数量经济学硕士学位 曾在上海博弘投资公司先后担任投资研究部经理和公司副总经理。目前任银华基金管理有限公司金融工程
37、分析师。卞玺云 投 资 管 理风 险 合 规控制员 投资管理部代表 4 年审计工作经历，1年风险控制工作经历；学士学位，注册会计师 曾任毕马威会计师事务所助理经理，从事审计工作；目前任银华基金管理有限公司投资管理部风险合规控制员。4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度 4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理代表参与估值委员会会议，并就具体的估值问题提出建议和意见，估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部保证估值委员会制定的估值政策、程序及方法得到严格有效执行。4.7.3 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突 4.7.4 管理人未签约与估值相关的任何定
38、价服务。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明4.7.3 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突 4.7.4 管理人未签约与估值相关的任何定价服务。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 因本基金在本报告期内出现亏损，依据基金合同第十九条基金收益与分配中约定，基金当期出现亏损，13 则不进行收益分配。所以本报告期未进行基金利润分配。5 托管人报告5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在银华优质增长股票型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵
39、守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容
40、的真实、准确和完整发表意见5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。6 审计报告6 审计报告 安永华明（2009）审字第 60468687_A07 号 银华优质增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人：银华优质增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的银华优质增长股票型证券投资基金（以下简称“贵基金”）财务报表，包括 2008年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、所有
41、者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。一、基金管理人对财务报表的责任 一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人银华基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不
42、存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 14 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵基金2008年1
43、2月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 张小东 中国 北京 中国注册会计师 成 超 2009年3月25日 15 7 年度财务报表7 年度财务报表 7.1 资产负债表7.1 资产负债表 会计主体：银华优质增长股票型证券投资基金 报告截止日：2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末2008 年 12 月 31 日上年度末2007 年 12 月 31 日资 产 附注号 本期末2008 年 12 月 31 日上年度末2007 年 12 月 31 日资 产：资 产：银行存款 7.4.7.1 976,110,173
44、.532,510,977,539.96结算备付金 10,386,472.895,921,264.70存出保证金 1,083,319.473,027,592.76交易性金融资产 7.4.7.2 4,369,207,182.7511,929,093,411.39其中：股票投资 4,205,611,718.6211,925,232,007.39基金投资 -债券投资 163,595,464.133,861,404.00资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3-1,759,064.21买入返售金融资产 7.4.7.4-应收证券清算款 3,096,547.58-应收利息 7.4.7.5 1,505
45、,915.13702,196.40应收股利 -应收申购款 302,208.3213,986,535.91递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6-资产总计 5,361,691,819.6714,465,467,605.33负债和所有者权益负债和所有者权益 附注号 本期末2008 年 12 月 31 日上年度末2007 年 12 月 31 日附注号 本期末2008 年 12 月 31 日上年度末2007 年 12 月 31 日负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 29,618,160.74-应付赎回款 4,000,742.7141,
46、210,238.28应付管理人报酬 7.4.10.2 7,097,719.2817,830,870.77 16 应付托管费 7.4.10.2 1,182,953.222,971,811.80应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.7 4,983,173.848,508,215.94应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 854,638.24 988,503.70负债合计 47,737,388.03 71,509,640.49所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 4,834,837,480.686,229,496,802.46未分配利润 7
47、.4.7.10 479,116,950.96 8,164,461,162.38所有者权益合计 5,313,954,431.6414,393,957,964.84负债和所有者权益总计 5,361,691,819.6714,465,467,605.33注：报告截止日 2008 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0991 元，基金份额总额 4,834,837,480.68 份。17 7.2 利润表7.2 利润表 会计主体：银华优质增长股票型证券投资基金 本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日 单位：人民币元 项目项目 附注号 本期2008 年 1 月 1 日至2008 年 12
48、 月 31 日上年度末2007 年 1 月 1 日至2007 年 12 月 31 日附注号 本期2008 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日上年度末2007 年 1 月 1 日至2007 年 12 月 31 日一、收入 -6,514,460,312.807,670,814,925.14一、收入 -6,514,460,312.807,670,814,925.141.利息收入 19,663,696.5712,702,152.21其中：存款利息收入 7.4.7.11 16,827,327.7712,671,929.01债券利息收入 2,836,368.8030,223.20资产支持
49、证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益 -1,358,580,202.636,632,795,467.56其中：股票投资收益 7.4.7.12-1,426,697,031.196,538,257,398.07基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.13 4,042,479.612,015,042.65资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.14 10,035,043.1554,970,549.33股利收益 7.4.7.15 54,039,305.8037,552,477.513.公允价值变动收益 7.4.7.16-5,178,611,678.311,0
50、07,129,328.234.汇兑收益 -5.其他收入 7.4.7.17 3,067,871.57 18,187,977.14二、费用 二、费用 -204,858,471.29-300,634,033.19-204,858,471.29-300,634,033.191.管理人报酬 7.4.10.2-129,623,100.73-164,777,355.902.托管费 7.4.10.2-21,603,850.23-27,462,892.713.销售服务费 -4.交易费用 7.4.7.18-53,206,631.29-107,979,597.385.利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6.其