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1、 国际结算国际结算邢邢 苗苗International Settlement 第一章：国际结算概述第一章：国际结算概述 第二章第二章 一、国际结算的基本概念一、国际结算的基本概念 二、国际结算的主要内容二、国际结算的主要内容 三、国际结算中的银行三、国际结算中的银行 四、国际结算的发展趋势四、国际结算的发展趋势 一、国际结算的基本概念一、国际结算的基本概念 二、主要内容二、主要内容不同国家（货币区域）的当事人不同国家（货币区域）的当事人（个人、企业、政府（个人、企业、政府）范围范围范围范围为清偿债权债务关系为清偿债权债务关系（商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易（商品买卖、服务供应
2、、资金调拨、国际借贷、金融交易）原因原因原因原因 分类分类分类分类 通过银行通过银行 办理的货币收付业务办理的货币收付业务 方式方式方式方式国际结算概念的要点国际结算概念的要点1 1、范围范围：不同国家、货币区域之间：不同国家、货币区域之间2 2、原因原因：1 1）商品）商品进出口进出口 2 2）劳务输入输出）劳务输入输出 3 3）对外投资、国际借贷）对外投资、国际借贷 4 4）政府间的资金收付）政府间的资金收付 5 5）其他：国际旅游、国外亲友赠款、继承遗产、留学、红利的汇回）其他：国际旅游、国外亲友赠款、继承遗产、留学、红利的汇回3 3、分类分类：1 1）国际贸易结算、国际非贸易结算）国际
3、贸易结算、国际非贸易结算 2 2）现汇结算、）现汇结算、记账结算记账结算4 4、方式方式：银行、非现金结算（票据银行、非现金结算（票据/汇款、托收、信用证、银行保函、保汇款、托收、信用证、银行保函、保付代理付代理）记账结算记账结算 举例：举例：举例：举例：中国与智利的支付协定中国与智利的支付协定 1971.4.20 1971.4.20 中国人行与智利央行各自开立清算账户，各自账上中国人行与智利央行各自开立清算账户，各自账上11801180万万￥，￥记账。记账。约定付款项目，每年终了差额以约定的货物清偿。约定付款项目，每年终了差额以约定的货物清偿。记帐外汇记帐外汇记帐外汇记帐外汇 （清算外汇、协
4、定外汇（清算外汇、协定外汇（清算外汇、协定外汇（清算外汇、协定外汇、双边外汇）双边外汇）双边外汇）双边外汇）两国政府签订的支付协定规定的清算货币。两国政府签订的支付协定规定的清算货币。记帐结算的特点记帐结算的特点记帐结算的特点记帐结算的特点 1 1、促进国际贸易的发展，节省现汇。、促进国际贸易的发展，节省现汇。2 2、记帐外汇不能擅自兑换成其他货币，也不能支付给第三国，只能结算协定、记帐外汇不能擅自兑换成其他货币，也不能支付给第三国，只能结算协定国之间的贸易和非贸易往来。国之间的贸易和非贸易往来。3 3、两国间的贸易往来无须逐笔结清。两国银行以记帐外汇分别记帐，定期结、两国间的贸易往来无须逐笔
5、结清。两国银行以记帐外汇分别记帐，定期结算帐户差额。算帐户差额。二、国际结算的主要内容二、国际结算的主要内容1 1 国际结算工具国际结算工具 支付凭证（支付授权书、托收委托书等）支付凭证（支付授权书、托收委托书等）金融工具（汇票、本票、支票）金融工具（汇票、本票、支票）2 2 国际结算方式国际结算方式 汇付、托收、信用证、银行保函、国际保理、支付协汇付、托收、信用证、银行保函、国际保理、支付协定等定等3 3 国际结算单据国际结算单据 国际贸易单据国际贸易单据4 4 国际惯例国际惯例 三、国际结算中的银行三、国际结算中的银行 1 1 联行联行 一家商业银行的总行、分行及支行之间的关系。一家商业银
6、行的总行、分行及支行之间的关系。20062006年末中国银行分支机构概况年末中国银行分支机构概况 （20082008年末境外年末境外800800多家）多家）中国银行总行中国银行总行内地分行内地分行3737家家境外分支机构境外分支机构643643家家内地支行内地支行1056010560家家 2 2 代理行代理行 不同国家或地区的银行，互相委托，互为办理国不同国家或地区的银行，互相委托，互为办理国际银行业务。由双方银行的总行建立代理关系。际银行业务。由双方银行的总行建立代理关系。中国银行中国银行-截至截至20082008年末，年末，15001500多家多家 大陆第大陆第1 1家与台资银行往来的银行
7、，目前唯一可兑换新家与台资银行往来的银行，目前唯一可兑换新台币的大陆银行。至台币的大陆银行。至20092009年年3 3月末，月末，1919家台资银行家台资银行工商银行工商银行-截至截至20062006年年3 3月末，全球月末，全球6 6大洲大洲116116个国家和地个国家和地区区 ，12051205家家 民生银行民生银行-截至截至20072007年底，年底，8080多个国家或地区、多个国家或地区、830830多家多家银行银行 四、国际结算的发展趋势四、国际结算的发展趋势 国际结算概述国际结算概述 第二章第二章 票据票据1.1.发展演变发展演变现金结算现金结算-非现金结算非现金结算 货物单据化
8、，看单不看货货物单据化，看单不看货买卖直接结算买卖直接结算-银行结算银行结算2.2.方式多样化方式多样化传统结算方式传统结算方式（汇付、托收、（汇付、托收、信用证信用证）融资结算方式融资结算方式（保理、出口信贷、福费廷）（保理、出口信贷、福费廷）担保应用担保应用（备用信用证）（备用信用证）3.3.电子化电子化SWIFTSWIFT（环球同业银行金融电讯协会）（环球同业银行金融电讯协会）简介简介EDIEDI（电子数据交换）（电子数据交换）简介简介电子商务、网上银行影响巨大电子商务、网上银行影响巨大 SWIFTSWIFT（环球同业银行金融电讯协会）（环球同业银行金融电讯协会）Society for
9、Worldwide Interbank Financial Telecommunications 四、发展趋势四、发展趋势19731973年成立，年成立，2424小时不间断运行小时不间断运行需要会员资格需要会员资格 至至20082008年年5 5月底，中国月底，中国SWIFTSWIFT用户已达用户已达227227家。包括银行、家。包括银行、证券公司、投资公司、保险公司及企业客户。证券公司、投资公司、保险公司及企业客户。费用较低费用较低 同样多的内容，费用是同样多的内容，费用是TELEXTELEX（电传）的（电传）的18%18%左右，左右，CABLECABLE（电报）的（电报）的2.5%2.5%
10、左右。左右。安全性较高安全性较高 SWIFT SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。有较高的自动化。电文格式标准化电文格式标准化 SWIFTSWIFT电文有统一的要求和格式。电文有统一的要求和格式。EDIEDI（电子数据交换）（电子数据交换）Electronic Data Interchange 四、发展趋势四、发展趋势在一次进出口贸易中，贸易双方需交换近在一次进出口贸易中，贸易双方需交换近200份份文件和表格文件和表格 联合国组织联合国组织纸张、输入、打印、纠错的总成本约为货物价格纸张、输入、打印、纠错的总成本约为货物价格的的7%。通过网络传送信息通过网络传送信息 纸面单证纸面单证 成本成本 效率效率