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1、2023年公司财务工作管理规章制度（5篇范例） 第一篇：公司财务工作管理规章制度 第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 其次条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务支配，加强经营核算管理，反映、分析财务支配的执行状况，检查监督财务纪律的执行状况。 (三)主动为经营管理服务，通过财务监督觉察问题，提出改良看法，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节省，合理运用资金。 (五)合理支配公司收入，刚好完成需要上交的税收及管理费用
2、。 (六)主动主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，刚好驾驭相关法律法规的转变，有效规范财务工作，刚好供应财务报表和有关资料。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。 其次章财务工作岗位职责 第五条财务经理负责组织本公司的以下工作： (一)编制和执行预算、财务收支支配、信贷支配，拟订资金筹措和运用方案，开拓财源，有效地运用资金； (二)进行本钱费用意料、支配、限制、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济
3、活动分析，刚好向总经理提出合理化建议。 (四)组织领导财务部门的工作，支配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； (五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理限制流程，本钱归集支配制度； (六)承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： (一)依据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清楚，按期报帐。 (二)依据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、本钱和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金运用效果，当好公司参谋。 (三)妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第七条出纳的主
4、要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必需刚好送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票运用手续，运用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)主动协作银行做好对帐、报帐工作。 (六)协作会计做好各种帐务处理。 (七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第八条审计的主要工作职责是： (一)认真贯彻执行有关审计管理制度。 (二)监督公司财务支配的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 (三)具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限
5、、手续等是否精确无误。 (四)批阅公司的支配资料、合同和其他有关经济资料，以便驾驭状况，觉察问题，积累证据。 (五)订正财务工作中的过失弊端，规范公司的经济行为。 (六)针对公司财务工作中出现问题产生的缘由提出改良建议和措施。 (七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第三章财务工作管理 第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必需真实、精确、完好，并符合会计制度的规定。 第十一条财务工作人员办理睬计事项必需填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必需在记帐凭证上签字。 第十二条财务工作人员应当会同总经
6、理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。 第十四条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。 财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完好的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第十五条财务工作人员觉察帐簿记录与实物、款项不符时，应刚好向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明缘由，作出处理。 财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内
7、部审计。 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。 第十八条财务工作人员调开工作或者离职，必需与接管人员办清交接手续。 财务工作人员办理交接手续，由行政办公室主任、主管副总经理监交。第四章支票管理 第十九条支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票运用时须有“请购审批单，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用处、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 其次十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经
8、理、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票借款单及登记簿上注销。 其次十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还缺乏，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。 其次十二条对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。 凡一周内支出款项累计超过10000元或现金支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。
9、其次十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。 其次十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不管金额大小均须财务经理睬同总经理联签字。总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可托付其他负责人代签，同意后可先付款后补签。 第五章现金管理 其次十五条公司可以在以下范围内运用现金： (一)职员工资、津贴、奖金； (二)个人劳务酬劳； (三)出差人员必需携带的差旅费； (四)结算起点以下的零星支出； (五)总经理批准的其他开支。 前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。 其次十六条除本规定其次十五条外，财务人员支付个人款项，超过
10、运用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务经理审核，总经理批准后支付现金。 其次十七条公司固定资产、原料辅料、车辆保管修理、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必需实行转帐结算方式，不得运用现金。 其次十八条日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。 其次十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中干脆支付(即坐支)。 因特殊状况确需坐支的，应事先报经财务经理批准。 第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写现金借款单，并写明用处和金额，由财务经理批准后提取。 第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需
11、填写借款单，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序其次条执行。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。 第三十二条符合本规定其次十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。 第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。 第三十四条工资由财务人员根据行政办公室及各部门每月供应的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。 第三十五条差旅费及各种补助单(
12、包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理睬计核算手续。 第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核汇款通知单，分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。会计审核有关凭证。 第三十七条出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。 第六章会计档案管理 第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。 第三十九条会计凭证应按月、按编号依次每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包
13、括制单、审核、记帐、主管)，由财务经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。 第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务经理指定专人保管，并分类填制书目。第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。 第七章惩处方法 第四十二条出现以下状况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪13倍：(一)超出规定范围、限额运用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的； (二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的； (三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的； (四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的； (五)未经批准坐支或未按批准
14、的坐支范围和限额坐支现金的； (六)保存帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的； (七)违背本规定条款认定应予惩处的。 第四十三条出现以下状况之一的，财务人员应予解聘。 (一)违背财务制度，造成财务工作严峻混乱的； (二)拒绝供应或供应虚假的会计凭证、帐表、文件资料的； (三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的； (四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； (五)弄虚作假、假公济私，非法谋私，泄露隐私及贪污挪用公司款项的； (六)在工作范围内发生严峻失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的； (七)有其他渎职行为和严峻错误，应当予以辞退的。 第八章附
15、则 (一)财务负责人工作责任制度 (二)出纳作业处理准则 (三)会计核算基础工作规范 (四)借款及各项费用开支标准审批程序 (五)其他有待补充完善的财务管理制度 第四十四条本规定由公司财务部负责说明。 第四十五条本规定自发布之日起生效试行。 附则 一、财务部门负责人 工作责任制度 一、职务 第一条在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配、本钱核算和财务管理 推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。 其次条严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。认真贯彻统一的财务管理制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。保证国家、公司利益不受侵扰。 第三条根据公司年度生产经营
16、综合支配编制公司财务收支支配、信贷支配和本钱支配，并加强管理，促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。 第四条组织制订储备、生产、成品资金定额，严格费用开支，加强本钱管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，指导车间经济核算工作，促进工厂经济效益逐年提高。 第五条负责企业资金管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到状况清楚，手续完备，数据精确，处理刚好。 第六条严格执行国家价格政策，搜集整理价格资料，负责制订公司厂内内劳务、产成品、半成品、物资等的支配价格，并催促检查有关部门和车间对材料、半成品、产成品正确计价
17、和销售。 第七条负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 第八条负责对全公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损害。 第九条负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 第十条根据公司方针目标绽开要求，负责本部门方针目标的绽开、检查、诊断和落实工作。 第十一条负责完成公司领导临时布置的各项任务。 二、职权 第一条对公司厂内各项资金和费用的运用有检查、监督权。有权根据厂内生产经营状况发生的转变，对资金、费用的运用提出调整方案。 其次条对违背国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止。 第三条对公司集中审编的有关财经
18、方面的规定和管理制度有权提出修改看法。 第四条有权对各仓库和工程、生产作业项目的节省和奢侈状况进行检查并提出奖惩看法。 第五条有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取有关资料和报表。 第六条有权要求有关部门供应编制年、季、月度财务本钱支配所需的各种有关资料。 三、职责 第一条对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、奢侈等现象负责。 其次条对公司的有关本钱、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成支配负责。 第三条对由于资金支配不周、管理不善、监督不严、影响生产工作负责。 第四条对不刚好清理库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户造成损失负责。 第五条
19、对国家规定的财务档案资料整理归档不刚好，管理不严、出现损坏、遗失等现象负责。 第六条对本钱资金、价格限制管理不严，经济活动分析不刚好，影响公司经济效益指标完成负责。 第七条根据公司方针目标绽开要求，未能刚好对本部门方针目标绽开、检查、诊断、落实负责。 附则 二、出纳作业处理准则 第一条本处理准则包括现金及银行存款收入与支出等作业。 其次条为便于零星支付起见，可设备用金，接受定额制，其额度由总经理核定，其备用金由出纳经管。 第三条出纳办理现金、票据的支付，登记及移转等业务，要严格遵守公司的付款审批程序。 第四条除提取备用金外，全部支出凭证应由会计严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是
20、否相符，如有疑问应先查询后出纳方能支付。 第五条凡一次支付未超过1，000元者径由公司备用金支付外，其余一律以支票等银行转账支付。 第六条出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领，如因特殊缘由必需由本公司人员代领者，需经财务经理核准。 第七条第七条公司一切支付，应以处理合法、合规的发票或凭证为根据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。 第八条支付款项应在传票上签署领款人印鉴，付讫后加盖付讫章及经手人戳记。第九条本公司支付款项的付款程序，悉按照以下步骤办理。 (一)原始凭证的审核： 1.国内选购、工程发包款：应根据统一发票、一般凭证，以及收到货物、设
21、备的验收单并附请购单经有关部门经理签章证明及核准，公司财务经理、总经理批准后，送交财务部门开具支票或汇票。 2.预付、暂付款项：应根据合同或相关协议文件，由经办人员填具借款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交财务部门开具支款。 3.一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，由经办人员填具付款凭证，经有关部门主管签章证明及公司核准，送交财务部门开具付款。 (二)会计凭证的核准： 1.会计应负责审核原始凭证的各项经济内容，对不能确定的事项报财务经理审核。2.会计审核传票时，应先审核原始凭证是否符合税收法律及公司规定的手续。 3.传票经财务经理，及总经理核准后，送交会计转出纳办理支付工作。 第十条有关货
22、物运费及外汇结售汇款、发样，及各项费用等支出款，应填具“借款单或“支款凭证，附发票、答应证影印件，送交会计部门以“预付或“暂付方式制票转出纳办理支付。前述款项可由经办人员干脆向出纳签收，但必需于支付后7日内向会计办理冲转手续。 第十一条本公司各项支出的付款日期如下： (一)国内选购货品的付款，每月25日集中付款一次(星期日及例假日顺延)，但以原始凭证经核准后于付款日前5日送达财务部门者为限。 (二)一般费用的付款：经常发生的费用，仍以前项期限办理，内部员工费用，每天支付的，以原始凭证齐全并经核准者为限。 (三)薪金工资的付款： 1.工资：全体员工工资均于每月15日前转账支付。 2.过节费和补贴
23、：过节费在节日前一周内，补贴在月底支付。 因特殊状况需提前支付者，得由经办部门另行签呈财务经理转呈总经理批准后，再予以支付。 第十二条出纳支付款项若有扣缴事项时，应将代扣款项于次月10日前填具有关机构规定的报缴书向公库缴纳，并以影本一份并附于传票后，凡有扣缴税款及免扣缴应申报事项者，出纳应于次年元月底前填具有关机构规定的凭单向稽征机关申报，并将正、副本交各纳税义务人。 第十三条薪金工资的支付，应由行政部根据考勤表会同财务部编制“工资表，于付款期限前一周内送交出纳。 第十四条业务部门于收到货款后，应将其中所收货款如数解缴出纳，出纳应将解缴凭证送交会计，并据以编制传票。销售部门收到汇款通知时，也要
24、刚好送交出纳，以便及早落实回款来源。 第十五条为便于办理薪资扣缴个人所得税申报起见，公司员工应于每年度起先一个月内，及新进人员报到时，填报“薪资所得受领人申报表，由出纳收执，作为所得税扣缴申报的根据，出纳应就每一员工给付薪工资及扣缴状况填载于“各类收入所得扣缴资料登记表上，作为日后扣缴申报之用。 第十六条凡依法应扣缴的所得税款及依法应贴用印花税票，若因主办人员的疏忽发生漏扣、漏报、漏贴或短扣、短报、短贴等情事以致遭受惩处者，以及劳工保险费的滞缴事项，其滞纳金及罚金应由经办人员及其直属部门负责人赔偿。 附则 三、会计核算基础工作规定 第一条充分表达会计信息的牢靠性，特制定 本规定。 其次条会计科
25、目的运用及帐户的设置、按企业会计制度执行，不得随便更改或自行设置，个别因公司业务需要新增会计科目时，须报批准。 第三条凭证统一接受记帐凭证，在实行会计电算化操作后，可接受软件打印记帐凭证。 第四条会计核算组织程序：接受记帐凭证汇总表核算程序，记帐凭证汇总表核算组织程序如下： (一)根据审核后的原始凭证填制记帐凭证； (二)根据原始凭证汇总表编制记帐凭证汇总表； (三)根据记帐凭证汇总登记总分类帐； (四)根据原始凭证登记现金日记帐和银行日记帐； (五)根据记帐凭证及所附的原始凭证登记各明细分类帐； (十二)编制会计报表前，必需把总帐和明细帐记载齐全，试算平衡，每个科目的明细帐各帐户的数额相加总
26、和同该科目的总帐数额核对相符。不准先出报表，后补记帐簿。 (十三)年度更换新帐时，需要结转新年度的余额，可干脆过到新帐各该帐户的第一行，并在摘要栏内注明“上年结转字样。必要时，具体注明余额组成内容，在旧帐的最终一行数字下面注明“结转下年字样。结转以后的空白行格包括不结转余额的帐户，划一条余线注销或盖戳注销。 第六条结帐、对帐： (一)结帐是结算各种帐簿记录，它是在确定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的，具体内容如下： 1.在结帐时，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿。 2.本期内全部的转帐业务，应编成记帐凭证记入有关帐簿，以调整帐簿记录。如待摊、预提费用应按规定标准予以摊
27、销提取。 3.在全部业务登记入帐的基础上，应结算全部的帐簿，具体方法参见“记帐规则的第11点。 (二)对帐是为了保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符。具体内容如下： 1.帐证核对：是指各种帐簿(总帐、明细分类帐以及现金和银行存款日记帐等)的记录与会计凭证(记帐凭证及其所附的原始凭证)的核对，这种核对主要是在日常编制凭证和记帐过程中进行。月终假如觉察帐帐不符，就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对，以保证帐证相符。 2.帐帐核对每月一次，主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细分类帐帐面余额相核对，现金、银行存款二级帐与出纳的现金，银行存款日记帐相核对，会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管
28、理部门和运用部门的保管帐相核对等。 3.帐实核对分两类：第一类现金日记帐帐面余额与现金实际库存数额相核对，银行存款日记帐帐面余额与开户银行对帐单相核对，要求每月核对一次；其次类各种财产物资明细分类帐帐面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来帐款明细帐帐面余额与有关债权债务单位的帐目核对等，要求每季核对一次。 附则 四、借款和各项费用开支标准及审批程序 第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，根据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。 其次条借款及报销审批程序 (一)出差人员借款，必需先到财务部领取“借款凭证，写明出差时间、地点，借款金额原则按“来回车费+住宿费+生活补 其次篇：建筑公司
29、财务规章制度 建筑公司财务管理制度 为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，限制本钱，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。 第一章 财务开支管理 一、财务开支大支配 项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、支配、物资、办公室等负责人制订财务开支大支配，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下依次进行开支。 1、支配工程进度用材料款。 2、支配工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序 项目部的财务开支在大支配内执行，由项目部经理、书记副经理、项目部总
30、工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。 1、材料款依据项目部制订的大支配，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。 2、机械设备租赁费 依据项目部制订的大支配，由物资设备 科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。 3、施工队工资 每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，支配科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必需附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。 4、备用金 备用金实行定额制度。业务员20
31、00元，小车司机 3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。 食堂管理员依据项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。 5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。 三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理 财务印鉴必需要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。 网银u盾必需分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部支配科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。 空白支票的管理，业务员出门办理业务需运用空白支票的，先请示项目部经理，由项目部经理授权出纳办理。出
32、纳必需要对空白支票实行限额限制措施。业务员归队后24小时内必需要到财务科补办财务 手续。违者一次罚款200元。假如在外丢失支票，领用人必需马上报财务科实行补救措施，并向项目部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人担当。 其次章 报销管理 1、报销的签字批复 全部项目部的报销单据由由项目部经理、书记副经理、项目部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科依据建筑公司经理的批复赐予报销。财务科长后期补充完善财务手续。 2、报销时间规定 全部发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。 3、贴发票 贴发票一律用a4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票。 4、差旅
33、费 职工差旅费一律凭出差报告报销。出租车票原则上不予报销，由办公室或者项目部领导支配乘坐出租车的，出租车票由办公室或项目部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。 5、款待费 业务款待仅限于款待与本项目部有关的单位及个人。业务款待费的报销仅限于项目部各科室主管以上人员。 6、办公费 办公用品由项目部经理支配，办公室统一购置，由 工程部点数量，发放到职工手中后，领用人签字，由办公室作好台账登记。 7、小车费用 小车司机发生的全部费用均由办公室核实。小车司机的加油票由办公室依据路程公里数推断是否超标。小车修理费用，凭修理厂家打印的修理清单和发票，据实报销。 8、通讯费 手机话费依据
34、项目部制订的标准统一发放。 9、取暖费 依据公司的标准，年终统一造表发放。 第三章 各科室的相关职责 1、工程部每月底组织相关科室和业务员到工地现场验工计价、盘点材料。向支配科开具施工队完成的工程量清单，并根据物资科的发料数量与支配用料数量进行对比，为施工队是否超额运用材料、奢侈材料作出推断，并开具扣款单据交支配科。并做好工程量的台账登记。与支配科进行工程量核对。 2、支配科每月底对施工队、租赁的机械设备费用进行验工计价，完善项目部内部签字手续后交财务科记账。每一次业主批复的结算单交财务科入账。作好验工计价的台账登记。完善施工队拨款的手续，填制支付单，支配科负责审核施工队工资表。与财务科进行验
35、工计价、拨款事项核对。 3、物资科 物资科在每一笔业务发生后，把点验入库单和发票粘贴一起，完善报销手续后交给财务科入账。假如当时对方没有开具发票，物资科把点验入库单交财务科记账。月底根据施工队当月的进、出库数据，进行盘点，根据盘点的实际状况，编制一份材料消耗报表交财务科入账。完善材料款开支的财务手续，填制支付单，并作好台 账登记。与财务科进行材料入库、出库、消耗、客户的债务进行核对。负责填制物资日报表。 4、劳资员每月底，根据考勤表作工资表。并作出工资汇总表交财务科入账 5、财务科 财务科长，作为公司委派的财务主管，完成公司的上交款；巡回检查、监督各项目部的财务开支、财务报销等相关的各种业务，
36、完善财务手续，提高会计基础工作，负责检查、监督支配科、物资科的台账；负责经济活动分析；向建筑公司经理和项目部经理供应项目部经营状况和债权、债务数据；牵头责任本钱核算；负责与公司归口业务部门联系、沟通。 项目部出纳，作好资金的管理，空白票据的管理，财务印鉴的管理，网银u盾的管理。并办理财务收支手续，税务手续。刚好登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。并刚好与会计对账。并负责与税务局联系，缴纳营业税、印花税、个税等各种税款。负责填制资金日报表。 会计，负责记录会计账，编制报表。并与各业务科室核对台账，为领导供应各种财务数据。负责与项目部的各科室联系、沟通。 第四章 奖惩措施 为保障项目管理的顺当
37、进行，保障财务工作顺当、刚好地完成，特制订本措施。各科室的平常表现，作为年终评比重要的事实根据。 1、项目部全部人员报销不刚好的，超过一个月不报销的，财务科篇二：建筑公司财务管理制度 关于实行财务管理暂行方法为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，真实、精确、快捷的反映公司生产经营状况，特制定本方法。一 财务机构的设置：1董事长负责公司财务工作的全面管理。2根据公司劳动人事部门规定，公司财务部设会计主管一名，会计2名，出纳1名。二财务人员的职责范围1按国家会计制度规定进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐薄，日清月结。2审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合法性、合理性
38、、真实性，手续是否齐全，对不真实、不合法的票据不予受理，记载不正确、手续不齐全的票据予以退回。3根据当月会计帐薄编制会计报表，报送有关部门和公司领导，并按时进行纳税申报。4妥当保管公司会计凭证，会计帐薄，会计报表和其它会计资料。5进行本钱意料、支配、限制、核算和分析，催促公司有关部门降低消耗，节省费用，提高经济效益。6负责管理公司现金、银行存款，进行日常收支，款项结算，工资发放。7负责定期核对公司债权、债务往来款项，协作有关部门催收欠款。8定期对公司财务进行内部审计，分析公司财务、本钱及利润状况，考核资金运用效果，向董事会、董事长、总经理提出合理化建议。9定期与仓储部门核对账务，并对库存物资进
39、行盘点，发生盘盈盘亏现象，关心仓储查明缘由，写出书面报告，报董事长、总经理批准，做出处理。10和税务、银行、财政等上级主管部门搞好关系。 11、完成公司领导交办的其它工作。三现金管理制度1公司现金用于日常报销，工资发放，选购农副产品等。2其它支出能不动用现金的一律通过银行结算。3销售产品或因其它业务收入的现金要于当日交存银行，公司财务部门和销售部门不得存放大量现金。4公司出纳人员对现金帐要做到日清日结，逐笔登记，帐款相符，并每日向董事长报送当日资金流量表。5公司财务人员在任何状况下不能利用职务之便，挪用公司现金。四银行存款管理制度1公司通过银行帐户结算业务单位的往来款项，公司财务人员要定期和银
40、行的对帐单进行核对。2由银行领取的支票由出纳保管并列表登记。公司因需要提取现金，要经会计主管人员在表上签字同意。 回答人的补充2023-05-09 09:55 五印章管理为便利工作，公司财务专用章和法人手章，由财务部主管及出纳分别管理，其它部门需加盖章者要备案登记。六财务报表制度1公司财务人员在月底结帐后，要在规定期限内向税务部门报关有关报表，并进行纳税申报。2公司财务人员每月要向公司董事长、总经理及每位股东报送资产负债表、损益表，并附公司债权、债务和其它有关科目明细。3会计财务人员每月向董事长、总经理报送财务状况说明书。 回答人的补充2023-05-09 09:55 4会计终了，公司财务人员
41、要将会计报表装订归档保管。七会计档案管理制度1会计档案包括会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。2会计档案不到规定年限，不得销毁。3会计档案在指定地点存放，不得携带出公司，凡查阅复制、摘录会计档案，须经总经理批准。八内部借款制度1公司业务人员、管理人员因选购、出差或其它缘由需向财务借款的，要填制内部借款单，列明借款部门、缘由，经部门主管同意，总经理批准，方可办理借款。2借款人在办理完业务后要刚好向财务报帐冲减借款，并交回余额。3公司财务人员对内部借款进行监督，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，可在工资中扣除。九报销制度1根据公司章程进行财务审批的权限划分，公司流淌资金、小
42、型固定资产投资、日常修理、费用开支，材料选购和其它生产经 营活动的报帐，由总经理审批，公司对外投资、借贷、大型建设项目、董事会的各项费用等不属生产经营范围内的开支，需经董事会同意、董事长负责审批。2公司对外办理各项经济业务要按规定索取正规票据。3经办人员根据业务需要持有效票据，需办理入库的办理入库手续后，分别填制票据传递单，预付帐款通知单或成交付款通知单，先经部门主管人员同意，经公司财务人员审核无误后，由部门主管或财务人员找总经理签字批准方可报销。回答人的补充2023-05-09 09:56 十本钱管理制度1材料选购 公司对材料的选购由供应部门负责，首先根据生产需要填制选购预算单，注明选购材料
43、名称、数量、用处、申请金额，经部门主管同意、总经理批准，可到财务办理借款手续。 选购人员要根据选购内容填制选购明细表，属农副产品收购的要同时取得对方身份证复印件及村委会证明信一并交回选购内勤保管，没有取得对方身份证复印件的财务部不予报帐 回答人的补充2023-05-09 09:57。 选购人员凭选购明细表办理材料入库手续，由公司仓库管理员和材料会计共同验收后主要材料要通过公司质检员验收办理入库手续，填制四联式入库单，并加盖验收章和验收人员手章，第一联存根仓库留存登记台帐，其次联交财务，第三联结算联给对方作为在财务支款根据，要有供应部主管人员和董事长签字，第四联验收，材料会计入帐凭证。 回答人的
44、补充2023-05-09 09:57 2材料领用：材料领用填制领/投料单一式三联，由各部门主管、领料人、发料人同时签字，领料单一式三联，第一联存根，领用部门留存，其次联交财务，第三联交仓库，同时作为材料出库凭证，生产部门填制的投料单要保证原料、辅料的配比合理性，材料出库价格以平均价计算。3车间生产：生产部门领用材料投入生产，对领用缺乏部分，可按上述手续二次投料，剩余部分交回仓库并以红字填制投料单冲减，生产车间领用的材料在生产过程及存放过程中发生变质，不能运用，丢失等现象，要写出书面报告，说明缘由，提出处理看法，生产部门主管签字报总经理批准后，到财务进行帐务处理。4产品入库：车间加工完成产品或半成品要于当日办理入库手续，由仓库负责验收，填制产品入库