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1、LOGO中国企业集团资金管理模式中国企业集团资金管理模式 第三组Company Logo企业和政府共同作用的结果，这种形成模式多分布在规模经济效益比较明显的行业主要依靠政府的力量快速演变成为企业集团，这主要集中在自然垄断行业以及军工行业中国企业集团的形成模式中国企业集团的形成模式 根据需要自发地形成了企业集团，这一类企业集团主要集中在竞争性行业，且非国有组织占很大比重 行政机构行政机构演演 变模式变模式 联合改联合改 组模式组模式企业成企业成长模式长模式Company Logo内部需要内部需要企业集团地区和全球扩张的需要企业集团加强融资和增强抗风险能力的需要外部条件外部条件互联网和现代信息技术
2、的发展全球经济一体化和市场竞争的加剧加强资金管理的原因Company Logo2资金资金集中集中监控监控模式模式3收支收支两条两条线模式线模式结算结算中心中心模式模式3财务财务公司公司模式模式4 41结算中心模式图结算中心模式图Company Logo付款单业务审批资金计划控制提交结算中心生成凭证生成凭证结算单受理登记分账户生成凭证收款单下载收款信息付款方付款方 下属企业下属企业A结算中心结算中心收款方收款方 下属企业下属企业B资金集中监控模式示意图资金集中监控模式示意图Company Logo资金监控资金结构分析资金存量分析资金流动分析银行账户管理资金预警分析集团分子公司投资活动筹资活动资金
3、经营活动投出收益归还融入收入支出ERP系统银企互联资金统计决策分析返回收支两条线模式图收支两条线模式图Company Logo目目账户集集团账户 收支收支户A公司收入户B公司收入户A公司支出户B公司支出户支出户收入户收入户支出户客户供应商客户供应商集团集团合作合作银行银行下属下属企业企业 A A下属下属企业企业B B定期上划定期上划销贷款销贷款销贷款销贷款按计划下拨按计划下拨采购款采购款采购款采购款返回财务公司模式图财务公司模式图Company Logo人民银行信贷登记系统银监会非报表检查系统行行业监督数据接口平台督数据接口平台结算系统信贷系统票据系统投资系统同业往来银联直接接口直接接口财企直
4、接接口企直接接口征征信信系系统客客户往往来来系系统信信用用信信息息行行情情信信息息证券券外外汇报价价系系统下级结算行财务核算财务公司业务系统Company Logo特点特点适用对象适用对象举例举例结算中心一体化应用 灵活账户管理 单据自动传递 资金往来核对轻松日常资金流动频繁，经济效益好，有较多责任中心的集团山东海化集团资金集中监控实时掌控所有银行账户资金数据能归集下属单位ERP系统、直接从银行获取信息多元化经营或比较早形成的横向经济集团中国南车集团收支两条线银企互联，资金划拨在集团与银行间同步 对下事前监控，事中控制和事后分析有异地下属公司的国内集团或跨国公司中国石油集团财务公司业务范围广，
5、但以集团为限资金来于公司，用于公司接受集团和人民银行双监对集团资金依附很强，信息化很强的大型跨国公司 中国石化集团Company Logo一般趋势财务财务公司公司统收统支集中集中监控监控结算结算中心中心v总之，企业集团资金管理的基本模式是实现资金总之，企业集团资金管理的基本模式是实现资金集约管理的最重要、最基础的，企业要重视集约管理的最重要、最基础的，企业要重视v资金管理只是一个财务概念，而不是集团全局概资金管理只是一个财务概念，而不是集团全局概念念v集团资金管理没有唯一模式，企业要根据自身特集团资金管理没有唯一模式，企业要根据自身特点选择和建立适合自己的管理模式点选择和建立适合自己的管理模式v企业集团资金管理模式要面向价值链管理，利用企业集团资金管理模式要面向价值链管理，利用现代信息及网络技术，密切结合业务流程再造，现代信息及网络技术，密切结合业务流程再造，实行从源头管理，通过远程管理、在线管理，实实行从源头管理，通过远程管理、在线管理，实现对资金的动态管理、对业务的全过程管理和资现对资金的动态管理、对业务的全过程管理和资金流、业务流、信息流和价值流的集成（金流、业务流、信息流和价值流的集成（ERP）Company LogoLOGO参考参考 中国集团企业资金管理中国集团企业资金管理http:/