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1、吉林省吉林省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师押题练年理财规划师之二级理财规划师押题练习试卷习试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、在与客户洽谈业务过程中，如果发现客户的委托可能与自己所策划的另一事务存在冲突理财规划师应当()A.向客户隐瞒B.视客户的重要度而定C.向客户披露D.等冲突明显了再向客户说明【答案】C2、如果公司所获得的盈利不足以分派规定的殷利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为()。A.累积优先股B.参与优先股C.非参与优先股D.可追加优先股【答案】A3、某客户 2013 年的 10 月首付 30 万元，贷款 90
2、 万元购买了房屋一套，购买当月开始还款，贷款期限 30 年，采用等额本息还款法，贷款利率为 5.34%，则该客户 2014 年资产负债表的房屋贷款应为()万元。A.69.12B.72.15C.79.18D.88.43【答案】D4、理财规划建议书的主要内容不包括()。A.费用标准B.假设前提C.争议解决方案D.财务分析【答案】C5、罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租，因为房屋装修费每月最高可以在税前列支()元。A.1000B.500C.800D.200【答案】C6、通常用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响，但在运用该指标时应注意，由于学费增长率可能会高于收入
3、增长率，所以以现在水准估计的负担比可能()。A.偏低B.波动性较大C.偏高D.对未来不具有参考价值【答案】A7、某投资者收到一笔 10 年期每年 4000 元的年金，此年金将于 5 年后开始支付，折现率为 9%，那么其现值为()元。A.16684B.18186C.25671D.40000【答案】A8、某人在年初存入一笔资金，以后 4 年每年年末取出 1000 元，利率为 3%，则此人应在最初一次存入银行的钱数为()元。A.3717.1B.4000C.3822.3D.4115.6【答案】A9、根据公司法的规定，设立有限责任公司的股东法定人数是()。A.2 个以上 20 个以下B.2 个以上 30
4、 个以下C.2 个以上 40 个以下D.50 个以下【答案】D10、下列项目中应征收增值税的是()。A.农业生产者出售的初级农产品B.邮电局销售报纸、杂志C.企业转让商标取得的收入D.企业将自产钢材用于扩建建房【答案】D11、以下关于退保问题的理解中()是正确的。A.采用现金形式退保是最好的方式B.某产品规定可以部分退保，由此可推断该寿险产品可能是万能寿险C.某产品提供生存给付附加险，这在家庭出现紧急情况下是十分有用的D.某产品允许保单所有者使用退保现金价值作为趸缴净保费，购买一份与原保单同类的减额缴清保险【答案】C12、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以()内取得的收入
5、为一次。A.1 个月B.3 个月C.6 个月D.12 个月【答案】A13、国家规定对个人购买()，暂减半征收契税。A.自用商用住宅B.自用普通住宅C.非自用普通住宅D.非自用商用住宅【答案】B14、随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作为购房或租房决策影响因素的是()。A.房租上涨率B.房价上涨率C.利率水平D.需偿付的房贷利息【答案】D15、在国际收支中，()反映的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化，它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。A.资本项目B.金融项目C.贸易项目D.经常项目【答案】B16、保险中的第二受益人是指()。A.两个受益人中较年
6、轻的一个B.第一受益人的法定继承人C.第一受益人的子女D.当第一受益人不存在后有权继承的人或机构【答案】D17、邓先生将自己使用不满 5 年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为 80 万。转让价格为 100 万，转让过程中邓先生要缴()。A.营业税、个人所得税、契税B.营业税、个人所得税、印花税、城市维护建设税C.营业税、印花税、契税D.营业税、个人所得税、契税、印花税【答案】B18、假设股票 A 的贝塔值为 1，无风险收益率为 7%，市场收益率为 15%，则股票 A 的期望收益率为()。A.15%B.12%C.10%D.7%【答案】A19、郭先生是某公司的副总，年薪 10 万元。公司根
7、据各月工作繁忙程度的不同规定，每年 1 月、2 月、11 月和 12 月发给工资 13000 元，其余 8 个月每月6000 元。根据案例六回答 1721 题。.3A.1500B.1600C.400D.1700【答案】D20、计算 GDP 的方法不包括()。A.生产法B.收入法C.支出法D.成本法【答案】D21、以下对总需求曲线表述正确的是()。A.曲线向右下方倾斜，表示在其他条件不变的情况下，物价总水平与商品和劳务的总需求呈负相关关系B.曲线向左下方倾斜，表示在其他条件不变的情况下，物价总水平与商品和劳务的总需求呈正相关关系C.曲线向右下方倾斜，表示在其他条件不变的情况下，物价总水平与商品和
8、劳务的总需求呈正相关关系D.曲线向左下方倾斜，表示在其他条件不变的情况下，物价总水平与商品和劳务的总需求呈负相关关系【答案】A22、下列不属于流转税的是()。A.增值税B.营业税C.消费税D.契税【答案】D23、接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为()元。A.676.2B.476.2C.576.2D.376.2【答案】C24、下列不属于退休养老基金的主要保存方式的是()。A.银行存款B.债券C.基金D.现金【答案】D25、关于结婚的描述，下列说法错误的是()。A.婚姻成立的实质要件B.婚姻成立的法定程序C.婚姻取得法律认可和保护的方式D.夫妻之间权利义务关系形成的必要条件【答案】A26、不考虑
9、通货膨胀因素，从本金的安全性看，()的安全性最高。A.国债B.股票C.公司债券D.企业债券【答案】A27、境内某公司代其雇员（中国公民）缴纳个人所得税。2009 年 10 月支付给陈先生的不含税工资为 4500 元人民币，则该公司为陈先生代扣代缴的个人所得税为()元。A.250.00B.2794.12C.419.12D.294.12【答案】D28、理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师()。A.诚实不欺B.不得与客户存在意见分歧C.为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲D.理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可【答案】A29、某人驾车出游，未系好安全带，途中发生车祸，造成损
10、失，其中风险因素是指()。A.驾车出游B.未系好安全带C.发生车祸D.造成损失【答案】B30、王某将其住房按市场价格 2000 元对外出租，按照规定王某需要缴纳()元的房产税。A.240B.200C.160D.80【答案】D31、一国货币汇率变动对贸易收支具备改善效应的条件是一国进、出口需求弹性之和()，即满足马歇尔一勒纳条件。A.大于 1B.小于 1C.等于 1D.大于或等于【答案】A32、下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。A.国库券B.商业票据C.回购协议D.股票【答案】D33、如果汇率水平低于其实际价值，就认为该国货币()。A.高估B.低估C.升值D.贬值【答案】B34、政府发
11、行公债后，如果政府公债的购买者是企业或居民，那么会使社会的信用()。A.等量扩张B.收缩C.成倍扩张D.不受影响【答案】D35、按照教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法规定，教育储蓄一人一生中可以享受三次，为就读全日制高中（中专）、大专和大学本科、硕士和博士研究生时，每个学习阶段可分别享受一次()万元教育储蓄的免税优惠。A.1B.2C.3D.4【答案】B36、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此()不能作为现金等价物。A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票【答案】D37、理财规划师建议客户进行资产配置时要多注意非关联资产的配置，因为资产组合理论表明，资产间关联性
12、极低的多元化证券组合可以有效降低()。A.系统风险B.利率风险C.非系统风险D.市场风险【答案】C38、邓先生将自己使用不满 5 年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为 80 万。转让价格为 100 万，转让过程中邓先生要缴()。A.营业税、个人所得税、契税B.营业税、个人所得税、印花税、城市维护建设税C.营业税、印花税、契税D.营业税、个人所得税、契税、印花税【答案】B39、刘女士在参加商场有奖销售中取得中奖所得 18000 元，她领取奖金时拿出6000 元通过民政部门捐给贫困地区，则最后实际得到的金额是()元。A.14400B.10180C.9600D.9480【答案】D40、()不
13、是万能寿险的特点。A.保费可浮动B.死亡给付金可调整C.账户中收入项对保单的影响可见D.账户中支出项对保单的影响不可见【答案】D41、()不属于鸭的构成部分。A.现金B.活期存款C.银行承兑汇票D.公司债券【答案】D42、在收益率一标准差构成的坐标中，夏普指数就是()。A.连接证券组合与无风险资产的直线的斜率B.连接证券组合与无风险证券的直线的斜率C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价D.连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率【答案】A43、下列不属于医疗费用保险的是()。A.住院费用保险B.外科手术费用保险C.职业责任保险D.专业护理费用保险【答案】C44、游资(HotMoney)
14、应计入()项目。A.长期资本B.短期资本C.经常项目D.资本项目【答案】B45、()是指会计工作所有核算和监督的内容。A.会计对象B.会计要素C.会计等式D.会计核算【答案】A46、在伦敦外汇市场上，1 英镑=1.2 美元，则英国采用()。A.直接标价法B.间接标价法C.远期标价法D.美元标价法【答案】B47、在经济出现衰退、国民收入降低时，财政政策制度会自动引起政府支出的()和税收的()。A.增加；增加B.增加；减少C.减少；增加D.减少；减少【答案】B48、某客户投资的指数型基金，通过指数化投资和积极投资的有机结合，为求基金收益率超越证券市场指数增长率，谋求基金资产的长期增值，该指数基金是
15、（）基金。A.被动指数基金B.优化指数型C.ETF 指数D.LOF 指数【答案】B49、下列关于要约的表述中，正确的是()。A.要约在发出时生效B.要约在到达受要约人时生效C.要约生效后不得撤销D.只要受要约人未发出承诺通知，要约均可撤销【答案】B50、按证券法规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的()时，应当向证监会和证券交易所做出书面报告，通知该上市公司，并予以公告。A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、宏观经济政策的目标包括()。A.充分就业B.外汇储备增加C.物价稳定D.经济持续稳定增长E.国际收支平衡【答案
16、】ACD2、理财规划的流程主要包括()。A.建立客户关系B.收集客户信息C.分析财务状况D.制定理财方案E.执行理财方案【答案】ABCD3、客户的经常性支出包括()。A.住房贷款按揭偿还B.为起诉某一侵权人而支付的律师代理费C.客户重视法律问题，常年聘请法律顾问的支出D.客户去某地旅游而支付的旅游费用E.水电气等费用【答案】AC4、根据利率是否随市场规律自由变动，可将利率分为()。A.实际利率B.官方利率C.浮动利率D.名义利率E.市场利率【答案】B5、下列所得不需要缴纳个人所得税的项目有()。A.鉴于甲对环保事业做出的贡献，本省人民政府颁发给他奖金 5000 元B.乙作为中科院院士每年获得
17、1 万元津贴C.丙获得保险赔款 1000 元D.丁见义勇为取得相关奖金 5000 元E.戊领取原提存的住房公积金【答案】ABCD6、个人（家庭）财务报表比率分析常见的比率有()。A.结余比率B.投资与净资产比率C.流动性比率D.到期债务本息偿付比率E.财务负担比率【答案】ABC7、影响国际资本流动的因素有()。A.财政赤字与通货膨胀B.资产分散化C.政府的经济政策D.政治、经济以及战争风险E.资本的需求与供给【答案】ABCD8、下列可以适用代理的行为是()。A.买卖B.立遗嘱C.接受继承D.债务履行E.收养子女【答案】ACD9、宏观经济发展的总体目标一般包括：A.经济增长B.物价稳定C.国际收
18、支D.充分就业E.国际收支平衡F.提高货币供应量【答案】ABD10、以下对古典概率特征的描述正确的是()。A.可能发生的结果个数是不确定的B.可能发生的结果是有限的C.各事件的发生或出现是等可能的D.可能发生的结果是两两互不相容的E.实验前结果是确定的【答案】BCD11、理财规划的流程主要包括()。A.建立客户关系B.收集客户信息C.分析财务状况D.制定理财方案E.执行理财方案【答案】ABCD12、下列()的民事行为是可变更或可撤销的民事行为。A.重大误解B.违反法律C.显失公平D.以合法形式掩盖非法目的E.欺诈【答案】AC13、()属于内部收益率(IRR)的特别形式。A.数据加权的收益率B.
19、货币加权的收益率C.时间加权的收益率D.风险加权的收益率E.价格加权的收益率【答案】BC14、在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要包括()。A.数学期望B.算术平均数C.几何平均数D.中位数E.众数【答案】BCD15、下列标志不得作为商标使用的是()。A.天安门B.红新月C.直接表示商品质量的标志D.商品的通用名称E.红十字【答案】ABCD16、对理财及理财规划的理解，()是不正确的。A.理财就是投资，就是怎样赚更多的钱B.理财规划师设计理财方案时，只需要收集客户的财务信息即可C.理财规划行业在我国已经经历了初创、发展、成熟三个阶段D.理财是有钱人的事E.
20、风险管理比获得收益更重要【答案】ABD17、现金等价物通常指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。关于各类银行存款描述正确的是()。A.个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息B.存期超过 2 年的定活两便储蓄一律按 2 年整存整取利率六折计息C.整存零取最低起存额为 5000 元D.人民币通知存款开户起存金额为 5 万元，每次支取额度不限E.个人支票储蓄存款尤其适合个体工商户【答案】A18、下列属于建立客户关系方式的有()。A.电话交谈B.书面交流C.互联网沟通D.面对面会谈E.持续理财服务沟通【答案】ABCD19、中央银行作为政府的银行，其主要职能是()。A.代理国库B.充当政府的金融代理人C.为政府提供资金融通D.集中存款准备E.作为国家的最高金融管理当局【答案】ABC20、仲裁程序中涉及的当事人包括()。A.申请人B.被申请人C.原告D.被告E.第三人【答案】AB