《《基础会计全真实训》答案 项目七 账务处理程序 汇总转账凭证.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《基础会计全真实训》答案 项目七 账务处理程序 汇总转账凭证.docx（9页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、悦达有限责任公司12月汇总转账凭证汇总转账凭证贷方科目：应付账款2014年12月汇转字第1号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计借方贷方在途物资1010010100应交税费17171717合计1181711817会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：其他应付款2014年12月汇转字第2号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计银行存款30003000合计30003000会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：在途物资2014年12月汇转字第3号会计主管：章丽丽借
2、方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方原材料2279022790合计2279022790记账：李梅复核：周天出纳：朱英制单：李梅贷方科目：原材料汇总转账凭证 2014年12月借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计生产成本2600026000制造费用500500管理费用500500合计2700027000汇转字第4号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：主营业务收入 2014年12月汇转字第5号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证借方科目金额总账页数1-10 日11-
3、20 日21-30 日合计借方贷方银行存款288003720066000应收账款3400034000合计2880071200100000贷方科目：应交税费2014年12月汇转字第6号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方银行存款4896632411220应收账款57805780营业税金及附加794.58794.58所得税费用1784. 361784. 36合计489614682. 9419578. 94会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：应付职工薪酬 2014年12月汇转字第7号借方科目金额总账页数1-10 日11-20
4、 日21-30 日合计贷方生产成本50005000制造费用14001400管理费用18001800合计82008200会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证借方科目金额总账页数1-10 日11-20 H21-30 日合计贷方管理费用110110合计110110贷方科目：应付利息2014年12月汇转字第9号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 H21-30 日合计贷方财务费用500500合计500500会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：累计折旧2014年1
5、2月汇转字第io号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计借方贷方制造费用25002500合计25002500会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅贷方科目：制造费用2014年12月汇转字第11号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅借方科目金额总账页数1-10 日11-20 H21-30 日合计贷方生产成本44004400合计44004400汇总转账凭证贷方科目：生产成本2014年12月汇转字第12号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方库存
6、商品5800058000合计5800058000借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计借方贷方主营业务成本4927849278合计4927849278汇总转账凭证贷方科目：库存商品2014年12月汇转字第13号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英制单：李梅贷方科目：本年利润2014年12月汇转字第14号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证借方科目金额总账页数1-10 日11-20 H21-30 日合计贷方主营业务收入100000100000合计100000100000贷方科目：主营业务成本 2014年12月汇转字第15号会计
7、主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方本年利润4927849278合计4927849278借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计借方贷方本年利润24902490合计24902490贷方科目：管理费用2014年12月汇转字第16号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英制单：李梅贷方科目：销售费用2014年12月汇转字第17号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方本年利润58005800合计58005800会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周
8、天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：财务费用2014年12月汇转字第18号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方本年利润500500合计500500会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅汇总转账凭证贷方科目：营业税金及附加 2014年12月汇转字第19号借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计借方贷方本年利润794. 58794.58合计794.58794.58会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英制单：李梅贷方科目：所得税费用2014年12月汇转字第20号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英
9、 制单：李梅借方科目金额总账页数1-10 日11-20 H21-30 日合计贷方本年利润1784.361784. 36合计1784. 361784. 36汇总转账凭证贷方科目：利润分配2014年12月汇转字第21号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计贷方本年利润21353. 0621353.06合计21353. 0621353.06汇总转账凭证贷方科目：盈余公积2014年12月汇转字第22号会计主管：章丽丽借方科目金额总账页数1-10 日11-20 日21-30 日合计借方贷方利润分配2135.32135.3合计2135.32135.3记账：李梅复核：周天出纳：朱英制单：李梅贷方科目：应付股利2014年12月汇转字第23号会计主管：章丽丽记账：李梅复核：周天出纳：朱英 制单：李梅借方科目金额总账页数1-10 日11-20 H21-30 日合计贷方利润分配9608. 889608. 88合计9608. 889608. 88