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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、有限责任公司首次股东会的召集人是（ ）。A.出资最多的人B.13董事C.代表10表决权的股东D.监事会或不设监事会的监事【答案】 ACL8P9W3Z2Q1F1R9HZ8I9H2T3U7Z5G4ZD9J5Z5Y10Q5S5U12、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务暂行办法，全国股转系统挂牌公司下列股份转让情形中，可以办理特定事项协议转让手续的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE10J8T2M9R6Q9M1HI6X6O8P7R3Y9P2ZZ5I6P10
2、O7E3J4G33、以下属于职工薪酬的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCC8L5G4K5E1L1V1HO6T3Y6Z9Z7N1J5ZQ1I7Y10Q4K5J1H74、某上市公司拟于2008年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2007年底净资产30亿元，中期票据余额为4亿元，短期融资券余额为2亿，则下列说法正确的是（）A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评级【答案】 CCU3B5F10Q6C1O1F8HG9T1Q6A5I5Y8T2ZS
3、4G1U4M1U9J4V35、 以下关于或有事项的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ3H5V6Q4J6V5O5HQ5P7D10U9H10T7V7ZF8J1W8R6H3S6E106、根据北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（试行），上市公司申请发行股份购买资产的，本所重组审核机构自受理申请文件之日起_个工作日内，发出首轮审核问询；上市公司申请重组上市的，本所重组审核机构自受理申请文件之日起_个工作日内，发出首轮审核问询。（ ）A.5；10B.10；15C.10；20D.15；20E.20；30【答案】 CCI8X9B8Y9T1B3B3HJ9D9S6M8S8I10B1ZV7W
4、8F8N8X10D2W27、 以下符合保荐代表人注册条件的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCS1B8O4Q7C7I6H5HA9K7D1B7N3D6K5ZO5F5T7Z8H9Z8I38、以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM10N10A4N1F2C9Z1HC6S3Y5E9W6R10S4ZI3V9Z3A8T8K7J79、深交所上市公司自主变更会计政策，需提交股东大会审议的情形有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT4H3P8K2J3S9R7HJ4F9I2Y4K10V3M10ZI2R1P6I1O6W7F210、甲上市公司发行可转换
5、公司债券，其最近一期末经审计的净资产为20亿元，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCB2X5O8A8P4E8D10HZ6G3E2E8L2L9O7ZH5I3X7Y4V3J6Q711、根据上市公司证券发行管理办法，下列关于公开发行可转债转股价格的说法，正确的是（）。A.股东大会对转股价格修正方案进行表决时，持有公司可转债的股东应当参与表决B.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的二分之一以上同意C.修正后的转股价格不高于表决转股价格修正方案的股东大会召开前二十个交易日该公司股票交易均价和统一交易日前一日的均价D.转股价格应不低于募集说明书公告
6、日前二十个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价【答案】 DCZ3J5O10M4O6P4D3HQ4B5N5J7I1C8B4ZK10N10T8W7H5N3M212、下列投资者中可以参与全国股份转让系统挂牌公司股票定向发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB3Q8Y3G4T3L3N8HO4B1I6Q8T6Z7I7ZD10K9C4F4C5G4I1013、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法中，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT4T10K10Z6N5Y8N8HP5C9L4N9V7I7Q3ZU6E9L2P5T5I2T614、在
7、对某上市公司2017年财务报表审计过程中，下列有助于注册会计师了解该公司存货存放地点的程序有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL6H6S4C5T7F1Y6HI8Q2J8R5O4G8Z5ZY6U9H9F4F6G6B115、下列各项中，应计入建造合同收入的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACQ8P9J1S8Y7W10S5HN5I9P7V1C1P1O1ZW8G7J8K6B5D7V816、上市公司召开董事会审议一个议案，甲董事由于出国委托乙董事投票，会议上乙代表甲投了赞成票，并在会议记录上签了乙的名字；丙对该议案表示了质疑或异议，并记录在董事会会议记录上，但是丙仍然投了赞成票
8、，并最终形成决议。最后由于实施该决议给上市公司造成了损失，则以下说法正确的是（ ）。A.甲与乙需承担赔偿责任，丙不需承担赔偿责任B.乙与丙需承担赔偿责任，甲不需承担赔偿责任C.甲与丙需承担赔偿责任，乙不需承担赔偿责任D.甲、乙、丙均需承担赔偿责任【答案】 DCP1I2F2A8M9T5Y1HI6L6O3K3N8S6W2ZW1W9A8J10T3C9V417、根据首次公开发行股票配售细则，下列关于首次公开发行股票配售结果的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI10W3U8L1G7Q6R10HW9U3B2M6O9V1M5ZL5D10T6P8S10S7L1018、2019
9、年9月末，甲公司董事会通过一项决议，拟将持有的一项闲置管理用设备对外出售，甲公司10月3日与独立第三方签订出售协议。拟将该设备以4100万元的价值出售给独立第三方，预计出售过程中将发生的处置费用为100万元，该设备为甲公司于2017年7月购入，原价为6000万元，预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧，至签订协议时已计提折旧1350万元，未计提减值准备，至2019年12月31日，该设备出售尚未完成，但甲公司预计将于2020年第一季度完成。不考虑其他因素，下列各项关于甲公司因该设备对其财务报表影响的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM3R2O5O3
10、Y7Z3G8HL4H6X5O7J7B4Y4ZP1J2Y6V10Z8U1I919、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，下列情形中将导致发行人被中止审查的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL4B8O3L1G3E10Y2HX1H8P1U9X7F4I9ZD1E2Q2E4W9H6Z920、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应符合的条件包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS8Q9T7U4I1H7O5HD1I7F10W5Y9J6L3ZW7N1N9I2G9C4H421、以下哪些主体，参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制（）A.、B
11、.、C.、D.、E.、【答案】 ACO8U9M2H9L5U2B1HL8A10I7P5M10C5E3ZK9F6H7T4G2J1H322、2014年3月，原股本2.5亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4亿元，则2014年的年基本每股收益为（ ）元/股。2015年5月真题A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20【答案】 CCO3O10E5F8A10M1R7HP4C1C5L9F4G1R2ZA6Z10W1U6K3F10T223、下列关于可转换公司债券定价的方法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA1B6A8X
12、3H2Y7W7HR6H3N9U1R8I9Y4ZR8V2E8R1G4R5N924、以下关于持续督导期间的说法正确的有()。A.上市公司收购，从收购完成之日起12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起1个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海证券交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导【答案】 DCR9B4H3R4Q3A3T6HO4I3A7J9C6J7T10ZE5L7E10J6O3D5F125、企业发生的下列支出中，可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答
13、案】 DCD7Z10T7B8J8N4H8HG6O5N5G5V3E8X10ZJ8X7Y6D10Z9D3X926、Y上市公司公开发行证券，以下构成障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60%B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的【答案】 BCP10Q5O1Q7W3U6R5HY3V2D8L1F1D2W2ZY9E5Q3A10G6Y7Q327、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利( )。A.、B.、C.、D.、【答案】
14、DCU1U3N8W2T3U7G8HM3V6H5H3M4T5J5ZZ2O7P8S2U5S3A1028、下列情形中，创业板上市公司可以自行销售其非公开发行股票的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH5U10D6S5Y9U6Y4HR1D3N4U10O7D8G2ZO6Q8E5N5J9A2T329、需调整期初未分配利润的事项包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN5J6J3W1Q6K2S6HY6M2U10X8W7U1T7ZJ7Q8W9M5E4G8U730、说法正确的是（）A.出借的包装物，其成本计入管理费用B.生产车间使用的固定资产修理费用，计入生产成本C.盘亏的存货应计
15、入管理费用D.盘盈的存货应按其重置成本作为入账价值，并通过“待处理财产损溢”科目进行会计处理，按管理权限报经批准后冲减当期管理费用【答案】 DCU3M2V6G3F6F8Z4HC9U5N7R6T10M7P7ZN5Z6G4G10U6X8Y431、根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下说法错误的是（）。A.发行人财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间超过三个月的，在刊登招股说明书前，应当参照相关规定，提供经审阅的期间季度的财务报表，并在招股说明书中披露审计截止日后的主要财务信息B.企业在正常经营活动中存在的第三方回款的，第三方回款的付款方不能是发行人的关联方C.报告期内发行人会
16、计政策和会计估计应保持一致性，不得随意变更，若有变更应符合企业会计准则的规定D.申请创业板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的，发行人应披露影响分析E.首发材料申报后，如因会计未及时进行审计调整的重大会计核算疏漏的，导致重大会计差错更正的，应视为发行人在会计基础工作规范及相关内控方面不符合发行条件【答案】 ACJ9V3Z1B3X8J1G2HK8J7H4U7R5B3P10ZU8N1U8Y4I7C2P532、某上市公司正在筹划重大资产重组事项，下列情形符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM1P1C6F4N1E4Z3HX10B9N3F6T9K2A1ZY5D5E9
17、L3Q3E4U933、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCY1F6M1B1X3K4G8HV7S4K5L8D5I3D4ZO1B1K9K3U9U7R334、某公司首次公开发行新股5000万股，发行后总股本超过4亿股，网上网下初始发行比例为3：7，申购结束后各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购160000万股，公募社保类申购50000万股，其他网下投资者申购80000万股，下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC4H4S1T5V3U5M9HM10R4V2F8E3F5O2ZL4T4Q5X9K5W9M635、股份有
18、限公司经理的职权不包括（）。A.主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议B.决定对股东的分红方式及分红金额C.拟定公司的基本管理制度D.制定公司的具体规章【答案】 BCX8J8X10M4Z1J5K6HD3J9M1G10S1V4X6ZU1P8U6F6Q1K10X636、下列关于地方政府一般债券的说法，正确的是（）。A.个人投资者不能投资一般债券B.发行利率只能采用招标方式确定C.一般债券采用记账式固定利率附息形式D.单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%【答案】 CCQ1O9F5W10U9Y6G8HO9G10Z2B6N3G4H5ZT6D8O2P2K7N6G137、发审委
19、委员有下列（）情形的，中国证监会应当予以解聘。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC2K10H3S5L8P9T3HW1J9Q4L8R4I7A10ZY3M4W5U10S5J7P238、根据关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程，下列情形中属于通过发审会后需要暂缓发行的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB7A1F8Z6O8C8A1HL6Y9U9X1S1H6D4ZD4Y4D5Z6M2A8S839、以下关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司转让股票的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM1G7S2X4T8H4U6HM9W8T1
20、Q8E1G1E2ZE9N10O7K7M4N2X640、关于非货币性资产交换的确认和计量原则，下列表述不正确的是（）。A.换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，应当以换出资产公允价值作为确定换入资产成本的基础B.不具有商业实质或交换涉及资产的公允价值均不能可靠计量的非货币性资产交换，应当按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本C.以账面价值计量的非货币性资产交换，无论是否涉及补价，均不确认损益D.收到或支付的补价是确定换入资产成本的调整因素【答案】 ACH1K3A4L10U10Y10C3HJ1Z1E4I9N9Q5Y5ZX10U2Y7T3I10I1X541、甲公司2016年
21、实现归属于普通股股东的净利润为1500万元，发行在外普通股的加权平均数为3000万股。甲公司2016年有两项与普通股相关的合同：（1）4月1日授予的规定持有者可于2017年4月1日以5元/股的价格购买甲公司900万股普通股的期权合约；（2）7月1日授予员工100万份股票期权，每份期权于2年后的到期日可以3元/股的价格购买1股甲公司普通股。甲公司2016年普通股平均市场价格为6元/股。不考虑其他因素，甲公司2016年稀释每股收益是（）。A.0.38元/股B.0.48元/股C.0.49元/股D.0.50元/股【答案】 BCG1B10G3U4I10A7A6HX7A6R4M6G1V6Q7ZI8N6M1
22、R3J5W1Q542、某上市公司2016年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF4U7Y6F6C2P9X6HD9O5F9N6V8O10Z7ZW4M9Y10C2S9E4Q1043、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列关于招股说明书验证工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX7B5L4F6G8B10M3HV4W7Y2T3Q3I6J4ZW10R4Y5W1P3G7K244、根据国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知，需要进行从严审核的发债申请有（）。A.、B.、C.、D.
23、、【答案】 BCR7E7E3H5A1G5L4HX4Z8C6F7A6A1K1ZX2Q9Q6T9K5X6I645、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE5T1X3D3D7R9C9HR8H1D6J1S9X10L10ZX5P1F8C5G5D2Z646、甲公司控制乙公司，乙公司资本结构的一部分由可回售工具（其中一部分由甲公司持有，其余部分由外部其他投资者持有），这些可回售工具在乙公司个别财务报表中符合权益工具分类的要求，甲公司在合并财务报表中应将其作为（）。A.少数股东权益B.金融负债C.复合金融工具D.其他权益工具【答案】 BC
24、J3I7K1H1G5K3J4HW9T9P4I6T3S9Y10ZR4Z4S5T1Y4I4E147、上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE3V3B9M5N5S4A6HB5G3Q6I9J8L5B7ZB2X4A7F7G7F7A948、根据上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行），公司债务受托管理人每年采取现场方式进行风险排查的关注类债券发行人家数不得少于当年末受托管理的全部关注类债券发行人家数的（ ）。A.34B.14C.13D.23E.12【答案】 CCV8D4R8I6U9Q6F10HP2Y7J10Z9A7J6M7ZA3V8U7H
25、4C5O7H749、关于上市公司收购的持续监管和收购完成后的股权转让，下列说法错误的有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH8U10E10N7J5D10D3HP2V9E2T10I9K5Q9ZD8F9X5D3K7W3M150、关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV6Y7H6K10M6K5A8HG7W10S5R9T10E1H6ZU8W9E2N3Z6Q10I351、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。A.全国股份转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂
26、牌公司的股票转让及相关活动C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责D.全国股份转让系统实行保荐制度【答案】 BCW9R7Q1O9N7G8I3HL9P9V6I2Q8B9C9ZI3Q7W8S9Q9R2H852、可能影响所有者权益变动表、但不影响净利润的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ8J4M8Z3Z5O2N10HI4I9G9U7I1Q8P6ZO4Q5O10B6Q10U10M653、以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCY6B7B7E8I5R8M8HZ7Q7N1E3B6C9V10ZH5H3T
27、2C9Q1V9X354、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT6Q4W10Q2R3A4E9HN8M8C1J10N9D1X10ZH4N9P3T3T9D3I355、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下属于上市公司关联法人或关联自然人的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS10G4E9E3V6X3E7HR4W1G4X7E9J8R2ZT2O1P6J2N8C6V856、下列关于BOT会计处理的说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACY1J9P6I6E10F4U3HK9Z4Z2P8R6N9Y7ZN
28、7X2L7M3W2J6Y657、根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则，存在下列（）情形时，深交所对上市公司给予一年至五年内不接受其提交的发行上市申请文件的纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG9C2C9I10F7F2P2HF9B2X4F8I2R2S7ZS9F7V1P2B4W8G958、下列关于收入的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX8A6V4M3O3E9F10HM10H4E9L10Y9O6F1ZS2E9C7I3A6X6I459、206年12月31日，甲公司持有的某项可供出售权益工具投资的公允价值为2200万元，账面价值为3500
29、万元。该可供出售权益工具投资前期已因公允价值下降减少账面价值1500万元。考虑到股票市场持续低迷已超过9个月，甲公司判断该资产价值发生严重且非暂时性下跌。甲公司对该金融资产应确认的减值损失金额为（）A.700万元B.1300万元C.1500万元D.2800万元【答案】 DCE5E7J3P10W5Q7D1HV1R4P8H8O7N7S2ZN9G2D10A5E6Z8X460、下列关于独立财务顾问在上市公司重大资产重组中应出具相关意见的表述，符合相关规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCX5R10Z10L2H10T6F4HX2D4R3R1Z3D9P2ZN8L1L1H10K1F5Q66
30、1、216年3月1日，甲公司因发生财务困难，无力偿还所欠乙公司800万元款项。经双方协商同意，甲公司以自有的一栋办公楼和一批存货抵偿所欠债务。用于抵债的办公楼原值为700万元，已提折旧为200万元，公允价值为600万元；用于抵债的存货账面价值为90万元，公允价值为120万元。不考虑税费等其他因素，下列有关甲公司对该项债务重组的会计处理中，正确的是（ ）。A.确认债务重组收益80万元B.确认商品销售收入90万元C.确认其他综合收益100万元D.确认资产处置损益130万元【答案】 ACY6H2U7L3M1L6X7HZ7S1P2O10P1Q6H5ZK1S8B3F5L6K2L262、关于创业板上市公司
31、发行证券的条件，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN9D5Z4F1B1H8W9HN5T1E7B9F3Y5G8ZJ7U5L8F4N2W10N263、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款？( )A.,B.,C.,D.,【答案】 ACT10I9W7A1E8W4Y5HZ5F3L2A5S4E4E4ZE6Y5T10B9N5X3S464、证券公司短期融资券募集资金的用途包括（）。A.债券市场二级投资B.股票市场二级投资C.固定资产投资D.长期股权投资E.营业网点建设【答案】 ACK1O6O7F5Z1O6D9HD1N2P6O8R10V7E3ZX3Z5C3Z
32、9H3P7V265、下列属于发行公司债券内部增信措施的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ8Z2E7N2O3V7W7HN9S5Y3N2Z1Z6F5ZH4F2D3Y6F6A8C466、下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的是（）。A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B.投资者可用于申购的证券账户市值为T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有非限售A股市值C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T日）前两个交易日（T-2日）日中为准D.投资者的不合格、休眠、注销证券账户不计算市值【答案】 BCL7O3W8H3N7Z1
33、Y8HQ4R2J3X6L2M7D6ZP4P3V5K5C4L1E467、以下关于发行公司债券的说法正确的有（ ）。2015年11月真题A.B.、C.、D.、【答案】 DCQ8F1C7V7X9I10O4HD7Y4M1A10B5J3Q2ZJ5T3R7K1F1Z9Q468、某上市公司第一大股东持股30%，为终止上市公司地位而发出要约收购，则下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM10O9H2M7A1Y10X4HS5L7W7W4V9S8A10ZD5L3F4C2G7D8L869、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案
34、】 CCR8W5E8V10D5T8W10HZ3B10N10Q3P1M4Z5ZK8W8J7H7W8K10A970、关于公司分红，下列说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT9F4Z1D9L10K10Y6HE10F2C3K5N5K3P10ZI4B8U7Z4D9K6D571、个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的资格条件不包括( )。A.获得证券从业资格证书B.未负有数额较大债务C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格【答案】 BCM1X6D5S3Y4Q5B2HM5Z4J1X5L3W4S8ZA6O5
35、P8I7H1X9P672、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，不考虑其他因素，对小微债募集资金委托贷款集中度的要求，对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过（）。A.500万元B.1000万元C.300万元D.1500万元E.2000万元【答案】 BCA5V8Z9H4F4F6V7HW7W2C3O5M3E9B4ZL6L7Y7X2W4M2M473、根据上市公司证券发行管理办法及创业板上市公司证券发行管理暂行办法，关于发行价格的说法正确的是（）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR2H1B9E9W6Q2S4HD3M2F9T5Q8T2V10ZP9S5O9I5A10G1X474、上交所某上市
36、公司，2016年未经审计的净资产为8亿元，对于与某一关联方的交易，2017年度进行交易总额高于（）的，应当作为重大关联交易事项在2017年度报告中进行详细披露。A.4000万元B.5000万元C.1000万元D.3000万元E.2500万元【答案】 ACO6S1C9Z7C10Z3K3HY8F10J4J1Y4W6H2ZJ9Z9Q5G8B3A10E475、某上市公司召开董事会，准备对公司对外担保的一些事项表决，根据规定，下列担保的事项中违反规定的有( )。 A.,B.,C.,D.III,【答案】 CCW7E2T10P2O7I7A5HR8T4Y8B8O4J6Y1ZP6Y5V9K8M2E4E476、主
37、板某上市公司拟公开发行证券，下列情况中，导致其不满足发行条件的有（）。最近三个会计年度连续盈利，但扣除非经常性损益后，仅最后两个会计年度盈利A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA9Z4Q2T3W3T5X1HB4M6X8J3L3Q6A5ZW2H10N9J8S7Q4T977、非上市公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产、根据非上市公众公司重大资产重组管理办法，下列情形构成重大资产重组的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR5R8W2V6W1H3V10HS5Y9U3X10Z7D5A5ZA4H2T6Z4P1B1M878、在上交所科创板首次公开发行股票，下列关于网下发行比例的
38、规定错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ2W8H6G9N8J4Z8HR10L8T8Z4U1N1B9ZD10Y3F3C5I10O2U679、下列关于保荐机构对创业板上市公司改造持续督导义务的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACJ5R6W10G10T6X5D9HD2W7N3Y10Y3T4M10ZU2U10U4H6U9E3H680、关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE5E6G3K9D4L10U4HM6C6F7E7P2T4L3ZU3Z1T5U4E8Y9P581、下列关于地方政府专项债券的说
39、法，正确的是（）。A.地方政府专项债券（以下简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府债券发行的计划单位单列市政府）为公益性质项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券B.专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式C.专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易D.各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券【答案】 DCL5M2Z8J6O7V9K9HA1Z5H9N4S2K
40、3U1ZY2J9O9P4H6H8Q482、上交所上市公司因财务指标不达标被暂停上市后，首个年度的以下情况需终止上市的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH6J5S2P1E2B4V7HU4I7K6A8Z5O1G7ZD8T1W7T8V2J10V983、以下金融产品发行必须进行信用评级的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 ACN4Q3E2G2E8U1N9HW2L6Y5F10F10K9P10ZE6C2E2L7S1I9Y284、根据上海证券交易所科创板股票上市规则规定，下列关于股票解除限售条件的表述正确的是（? ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA1Y5P4O7A5
41、L5R2HX3Y7S2H8V6T9L10ZC9H2E2X9A8N7N985、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，不考虑其他因素，下列关于小微债募集资金委托贷款集中度的要求，说法正确的是（）。A.对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过1000万元且不得超过小微债募集资金规模的3%B.对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过500万元且不得超过小微债募集资金规模的5%C.对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过1000万元且不得超过小微债募集资金规模的5%D.对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过500万元且不得超过小微债募集资金规模的3%【答案】 ACS4H2E3P2H3X4X10HX3V2L3L3B1Z3J5ZX2N8L9W2K9C6P986、下列各项交易中，会影响公司当期利润的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR3E8Y10D2N7E3V2HB10R3L10H2G5F1Z3ZM9Q1Q7P10Q9T7F487、下列对外币货币性项