《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库模考300题(附带答案)(吉林省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库模考300题(附带答案)(吉林省专用).docx（96页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP5K9Y10Y6J2S3G6HP4W6E4E1F2P5N6ZO3D7O7A4K10K9U42、甲公司2017年1月1日购买乙公司80的股权，为非同一控制下企业合并，2017年3月3日，乙公司将自己生产的产品销售给甲公司作为固定资产使用，乙公司销售该产品的销售收入为2000万元，销售成本为1760万元。甲、乙公司适用的所得税税率均为25，甲公司已支付款项，甲公司购买的该固定资产用于公司的行政管理，
2、该固定资产不需要安装，当月投入使用，折旧年限为4年，预计净残值为零。采用直线法计提折旧，假设会计计提折旧方法、预计使用年限、净残值均与税法规定相同。则2017年和2018年甲公司合并报表关于该内部关联交易的以下会计分录，处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI2H3U3T5I2W6N4HA9Q3H8G1E5C2K6ZI10Q8I1Y7C5U5Q43、下列有关科创板股票上市保荐机构、保荐代表人履行持续督导职责的说法错误的是（）。A.保荐机构、保荐代表人应当督促上市公司积极回报投资者，建立健全并有效执行符合公司发展阶段的现金分红和股份回购制度B.保荐机构、保荐代表人应当持续关注上
3、市公司运作，对上市公司及其业务有充分了解；通过日常沟通、定期回访、调阅资料、列席股东大会等方式，关注上市公司日常经营和股票交易情况，有效识别并督促上市公司披露重大风险或者重大负面事项C.保荐机构、保荐代表人应当核实上市公司重大风险披露是否真实、准确、完整。披露内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，保荐机构、保荐代表人应当出具调查意见D.保荐机构、保荐代表人应当协助和督促上市公司建立相应的内部制度、决策程序及内控机制，以符合法律法规和本规则的要求E.保荐机构、保荐代表人应当持续督促上市公司充分披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，并确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平【答案】
4、CCS2U7M10J3W3F10L7HW8S5C1B7U4E4U2ZR1Y1A9M8Z6M10S14、关于企业与政府发生交易所取得的收入，下列会计处理中正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCK2V3M9G5N10U8Y3HL7I4H3J9I6F5I7ZS10D4O9H9N4G6I15、2016年10月8日，甲公司与培训机构签订培训协议，支付1万股公司股份，请培训机构于2017年3月1日给公司员工培训，2016年10月8日公司股价为每股100元，培训机构培训费市场价格为106万元。2017年3月1日公司股价为120元每股，培训机构培训费市场价格为110万元，则为员工进行的培训费的计量金额为
5、（）。A.100万B.106万C.110万D.120万【答案】 CCX1F10Q10U5W1H7F6HZ10D3L10D7F9Z5O7ZQ10I4L9C3X4M9Z106、根据关于全面加强企业债券风险防范的若干意见，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察资产负债率指标时按担保额的（）计入本企业负债额。A.1/3B.1/4C.1/5D.1/2【答案】 DCC8V9L4B7K6V4A8HT7J7R1J3I6B3U9ZQ6M6J2C6M3T4D47、2008年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为105亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6，期限为3年，每年年末支
6、付利息，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9。假设(PF，3，9)=08，(PA，3，9)=3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCY8I7R9X7Q2P2S9HE6S5L7G1K1K3F9ZR8I10V7I1X7D9T38、下列各项关于每股收益的表述中，正确的是（ ）。A.在计算合并财务报表的每股收益时，其分子应当包括少数股东损益B.计算稀释每股收益时，股份期权应假设于发行当年1月1日转换为普通股C.新发行的普通股应当自合同签订之日起计入发行在外的普通股股数D.计算稀释每股收益时，应在基本每股收益的基础上考虑稀
7、释性潜在普通股的影响【答案】 DCO2W1B7N8C9G4B5HK9R9W1O9S4H10J6ZZ9N10N3S8R5W5P79、某非境外上市红筹企业申请首次公开发行股票并在科创板上市，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY9C10G4M10T6K3K9HC5M6H3Q8F1P10C1ZK8O7Q6J2O9U10I410、主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB2M10D9H10S3A2Q2HZ7B1X5T1A2A9S2ZZ10O6U8M1C2K6K611、外商在付清全部转让价款（）个月后，可再转让其所
8、购股份。A.6B.12C.18D.24【答案】 BCV8M2K6I2M2Z5O6HJ10G7F7C2W1M4W6ZD5W3T7U3Y10F9R712、以下哪些在招股意向书发布后主承销商可以提供认购邀请书（）。A.B.C.D.【答案】 BCI10C4Z8T8W8X10P7HY2P2N4R7N2B5H6ZF4M4X1H2S8F7F613、甲企业于2014年1月取得乙公司20有表决权股份，能够对乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时，乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相同。2014年8月，乙公司将其成本为600万元的某商品以1000万元的价格出售给甲企业。甲企业将取得的商品作为存
9、货。至2014年12月31日，甲企业对外（非合并范围独立第三方）销售了80，仍有20尚未对外销售，乙公司2014年实现净利润为1000万元。2015年，甲企业将剩余的20对外销售，乙公司2015年实现净利润2000万元。假定不考虑所得税因素，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP5Q9E2G6J4C3Q5HK8X2F9V4E7W6X2ZS9L3N2V9X7Y1M1014、甲公司为上市公司，乙公司持有甲公司28%的股权，为甲公司控股股东；孙某持有乙公司80%的股权，为甲公司实际控制人，赵某、张某、王某与孙某无关联关系，以下关于权益变动披露事项说明，以下关于权益变动披露事
10、项说法正确的是（）。A.张某将其持有甲公司5%的股权全部以赠与的方式赠送给赵某，则张某免于编制权益变动报告书B.由于甲公司履行减资程序，使得王某持有甲公司的股权由6%增加至12%，减资完成后王某成为公司第三大股东，王某无需编制权益变动报告书C.乙公司增持甲公司股权，增持完成后持有甲公司33%的股权，乙公司应聘财务顾问对权益变动报告书出具核查意见D.张某通过协议转让方式取得甲公司8%的股权，需编制简式权益变动报告书，且公告后2日内不得再行买卖该上市公司的股票E.孙某将乙公司的全部股权协议转让给由孙某实际控制的丙公司，丙公司应当聘请财务顾问对权益变动报告书出具核查意见【答案】 BCU5C6Q6M5
11、I6R1O9HV1B9E9V6R2Y2U2ZS7K10C2T7O7Y7I315、根据上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行），受托管理人根据债券信用风险监测和分析结果，可以将债券划分为（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP4Y2C4Z7K10Q4Y9HZ5U4Z3F7S8T10P1ZP9M8H2F6C5D6J316、 创业板上市公司2014年半年报，出现以下情形，应当进行业绩预告的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE8O8L7N1C7S2N1HL6N5H1V2L5M7O5ZQ7T9G8W8S3M4J617、收购期限届满，发出部分要约的收购人应当按照收购要约约定的条
12、件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照（）收购预受要约的股份。A.预受股东的预受时间顺序B.预受股东的预受要约股票数量顺序C.同等比例D.与主要股东事先约定的条件【答案】 CCR7G10M1D7P2Q4J4HF8Z7L3V10M4U9Q5ZZ1E5Y2U5C3K9S418、新三板挂牌公司出现下列情形之一的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB4A2O1P6U7P4W2HM2S10R3Z2O6O7W10ZV1T5M3I9C8S4F119、以下哪些主体，参与本公司非公
13、开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ8C10H8R9B8X1M9HA7T3J6V6Y5U1P8ZC5B8G10L5C8O4U320、发行人的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列哪些人员必须承担连带赔偿责任？( )A.发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人B.保荐人C.承销商D.发行人的控股股东、实际控制人【答案】 ACY9P5F6S6Q10R5Y7HT8L1P7C3I7P4J10ZS6T3T7R8R1B7F221、假设其他因素不变，下列变动中有助于提高杠杆贡献率的有
14、（）。A.B.C.D.【答案】 CCQ6O1R2F6S9W3L1HW2X1R3J10J7R9Z1ZZ7O2S4M6H4K1U322、企业发生的下列支出中，可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 DCT1J6H6E1C9L4D2HA7J9T3G5N1X1U5ZV1J5I5Z7Z3M7Y823、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC8X9R7L8G2C1P1HM7O6B2S6L3X8R10ZD8O8A4E4O10U6B924、下列关于上市公司公开发行可转换公
15、司债券的说法正确的有（）。A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价B.创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年C.主板可转债的期限最短为1年，最长为6年D.主板上市公司公开发行可转债的，不管财务状况如何，必须提供担保和进行信用评级【答案】 CCU10V4Z8M5R5F5A7HW6A2B6P9W2O5C7ZG5N8S10P7E2J7K1025、上市公司非公开发行股票的发行情况报告书中，本次发行的基本情况应当包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCV10U6I8N10N7A2N9HA1E6H9C3Q9O4I4ZZ1C8B2Q4E3P6B1026、
16、下列关于股份公司股东大会、董事会会议记录的相关说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT4F8N10E6J9C4S3HL8R9K4Z5U1Z5Q1ZY5W10G6K9P7B10P527、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ6L3F10T3R7X7T6HK10X7S5P1G9H5M10ZC6G2O9F2W5V2Y1028、企业确认的下列各项资产减值损失中，以后期间不得转回的有（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.【答案】 BCF7G6V5V8D4O7S2HP7I9M1I10E9S10E7ZO10D5U3
17、H3M9X4Q929、Y上市公司公开发行证券，以下构成障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60%B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的【答案】 BCA9K9A4N2W4D10Z9HC8G8T10C2Y4R8L5ZS10Z9A2Q3V7Z5V330、主板上市公司非公开发行股票，下列事项中不属于股东大会批准的是（）。A.前次募集资金使用的报告B.本次募集资金使用的可行性报告C.本次证券发行的方案D.本次聘请的中介机构【答案】
18、 DCN8V9P5U2B9C5F1HL9M7E4W6O3T8D5ZX6A8P7S2I7F4M331、上市委以召开审议会议的形式履行职责，以下关于上市委审议会议的说法正确的是（? ）。A.上交所根据发行上市审核工作进度，安排上市委审议会议，确定会议召开时间。每次审议会议由五名委员参加，至少有一名法律或者会计专家B.审议会议召开前，参会委员不得私自与本次审议事项相关的发行人、保荐人或者其他相关单位和个人进行接触C.参会委员应当于审议会议结束时当场向上市委秘书处提交委员工作底稿，列明关注的主要问题、对中介机构履职情况的意见和建议等内容。委员工作底稿的内容可以与其在审议会议上的审议情况不一致D.委员因
19、回避、不可抗力、意外事件或者其他特殊情形不能亲自出席会议的，应当于审议会议召开五个工作日前将回避或缺席申请提交上交所E.上市委审议会议后至股票上市交易前发生重大事项，对发行人是否符合发行条件、上市条件或者信息披露要求产生重大影响的，不得再次提请上市委审议【答案】 BCT10E7T4Z9Y3G2V2HB1R8U6G9T8J7F7ZH8V4O1W4E9M5A332、 某上市公司2007年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始，2007年4月1日该写字楼账面价值1800万，公允价值2000万，2007年12月31日该投资性房地产公允价值2400万，2008年4月1日，租赁期届满，甲公
20、司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫，甲公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCI9S4X5U9Q8I5E6HE4I1F5S3P9S5S1ZU6X5Y6T7J7B3T833、根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引，下列关于董事行为规范要求的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO2Z9E9N7P5S5Z3HG9I9J7O9G3F6U9ZA1G2F2J5M9K3B1034、2010年1月1日，甲公司支付1000万元，取得乙公司10股权，取得投资时乙公司可辨认净资产公允价值为9500万元，假定
21、该项投资不存在活跃市场，公允价值无法可靠计量，甲公司与乙公司没有关联关系。2011年1月1日，甲公司另支付5600万元取得乙公司50股权，能够对乙公司实施控制，购买日乙公司可辨认净资产公允价值为1 1000万元，甲公司之前取得的10股权于购买日的公允价值为1120万元，乙公司2010年实现净利润1000万元，未进行利润分配，乙公司净资产无其他变化。下面对于甲公司2011年12月31日报表列示正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT8K2M3Q4W5I5O6HR3U3B1S2J4V6K3ZP6S5Y5I1F3D5A335、 以下关于股份公司设立说法正确的有（）。 A.B.C
22、.D.【答案】 BCA2B4W4E1E2W6W6HW9S4L9R7C10Y10Y7ZQ10B7U6Z5P8F6M336、证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应回避的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACW4T8S3W9J2D7T7HL4J6R4I2H6Y8A7ZV9L7K10C1E10E9W137、根据证券公司资产证券化业务管理规定，内部信用增级方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI3Z8W5G10X7H4U3HU4U6O2M6C10H3I4ZU10Y9H2F8S8X8D638、甲公司是某上市公司管理层控制的
23、企业，甲公司拟收购该上市公司，该上市应当具备的条件有（ ）。A.上市公司应当聘请符合证券法规定的资产评估机构提供公司资产评估报告B.本次收购可以聘请独立财务顾问就本次收购出具专业意见，决定是否聘请独立财务顾问须公司董事会过半数决议通过C.本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得1/2以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过D.上市公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/3【答案】 ACG9X9O4P5D6G7E6HC7O8R1V9R3T4E6ZQ8J10A4P1J5K6S539、出现的下列情况中，中国证监会可以暂停保荐机构的保荐
24、机构资格3个月的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY6F8W8T10K6S3Q8HW3X5K3U4K5W1I6ZH5P1J2U4Y1W1I1040、2016年12月1日，某公司在全国银行间债券市场发行了50000万元人民币短期融资券，期限为1年，票面年利率为5.8%，每张面值为100元，到期一次还本付息，发生交易费用35万元。若该公司将该短期融资券指定为交易性金融负债，则支付的交易费用应借记（）科目。A.财务费用B.投资收益C.交易性金融负债（本金）D.营业外支出【答案】 BCV7U8D2S8P3C8T3HP6A10X8S4S3B4N9ZL2I10A7D4X6H5E841、上
25、市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份（）以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。A.1%B.2%C.3%D.5%【答案】 ACG6I5T10A7S2R1J8HL10O7C9A8F1Q9C8ZK9Y7H1F8H6S7J742、 下列属于证券投资者保护基金来源的是（）A.B.C.D.【答案】 BCC5H4F5R5Q6R5L8HS10F5R7W7F5J7A6ZS4E5K8A3A6A2Q643、甲公司2015年2月起为售出的A产品提供“三包”服务，按照当期产品销售收入的2预计产品修理费用，规定产品出售后一定期限内出现质量问题，负责退换或免费提供修理，假定甲公司只生产
26、和销售A产品，2016年年初，甲公司“预计负债产品质量保证”账面余额为100万元，A产品的“三包”期限为2年，2016年实际销售收入5000万元，实际发生修理费用80万元，不考虑其他因素，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCX2W9N7X8B1J4X4HW2S9F1Y4P1F9M5ZT7B7A8B9P4F9R344、上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则（2008年修订）规定，深圳证券交易所所视情节轻重给予( )处分。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACD10E1S4O10Q8A1N1HF10G4Z10U8G6T4Z6ZE8Z1T10W5G1O10G44
27、5、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，持有上市公司特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是()。A.对公司章程作出修改B.选举非职工代表监事C.聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所D.聘请独立董事【答案】 BCZ6S8J4S4G1F7F9HS10A5Q10R7H5F1W5ZJ8E5M8A3V5F3H646、关于上市公司收购中的收购价格，以下说法符合规定的有（）A.以要约方式回购的，要约价格不得低于回购报告书公告前20个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值B.上市公司以集中竞价方式回购股份的，回购价格可以是当天涨停板价格C.要约收购的，不得低于要约收购提示性
28、公告日前6个月内收购入取得该种股票所支付的最高价格D.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的平均价格【答案】 CCQ8Q10J1D4G4X6D3HT7U4T3M7U7E6C6ZY3L3P9Q2K6A5U247、某公司销售收入30000万元，利润总额为6000万元，变动成本率为60，则安全边际率为（ ）。2015年5月真题A.30B.40C.50D.60【答案】 CCL3I2A10I1H4D4W5HB1Z1U1J1Y1F6R5ZI9F6G4B4C1K9G448、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，符合证券公司债券管理暂行办法规定的有( )。 A
29、.,VB.,C.,D.,【答案】 BCH3K10S2B7A4Y7O10HQ5C10Z6P8R10W10W3ZP2D6Q9L3G2O5R449、中小板上市公司控股股东通过证券交易系统出售其持有的上市公司股份，以下应当在首次出售2个交易日前刊登提示性公告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS1X10Y5Q10H10V3E1HS1N2S9W2O4H10N2ZF6D5N2V4V1Z3N150、计算稀释每股收益时，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX2M1B10F4N9S9D7HX8F9U7N2C8R6R10ZP1O1O1D6L5L2R451、以下关于
30、发行公司债券的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP7P3I6S7C6Q5D5HS10C1F10F5O10Y1E3ZG5H4X7G6F8L1M452、下列关于个人所得税的征税项目，表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ8G4Z4L2A4Q2J7HF8O2Y5V3O10V5X1ZV7H3L7N1E3A4H353、根据公司债券发行与交易管理办法，以下属于公司债券合格投资者的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF6F6B9U8A2P5F6HC5V4C5B6W6W8Y5ZJ6D1L5O7O2N2J854、甲公司2009年度财
31、务报告批准报出日为2010年3月10日，以下事项或交易中属于资产负债表日后调整事项的有（）。A.2010年2月10日，甲公司因雪灾财产受到严重损失B.2010年2月8日，甲公司收到法院判决，公司败诉，需赔偿1000万，该诉讼系2009年10月乙公司起诉，至2009年12月31日尚未收到法院判决，甲公司已确认预计负债1000万元C.2010年2月一批商品发生销售退回，该批商品系甲公司2010年1月15日销售D.截至2009年12月31日，甲公司应收丙公司款项1000万元，截至年末，丙公司运行正常，甲公司按照应收账款余额的5%计提了坏账准备，2010年2月丙公司突发火灾，导致甲公司1000万元的应
32、收款无法收回【答案】 BCA7B6E2F4Q9N4X9HW10M7S3O3R2Q3Z2ZQ8U10K4T10G2D10N655、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，关于资产支持专项计划，下列说法不正确的是（ ）。A.专项计划变更管理人，应当充分说明理由，并向中国基金业协会报告B.管理人应当自专项计划清算完毕之日起10个工作日内，向托管人、资产支持证券投资者出具清算报告C.管理人应将清算结果向中国证券业协会报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构D.管理人应聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对清算报告出具审计意见E.管理人应当按照计划说明书的约定成立清算
33、组，负责专项计划资产的保管、清理、估价、变现和分配【答案】 CCL10L6Y5Q7Y7R10S10HR3J7Q5Q4A3D3E8ZI1Q1J10N1Z6V4L1056、下列投资中，不应作为长期股权投资核算的是( )。A.对子公司的投资B.对被投资单位具有重大影响的投资C.对被投资单位能够实施共同控制的投资D.在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的没有控制、共同控制或重大影响的权益性投资【答案】 DCJ3C1Y1Y3Q9V6L1HJ9F2N5Q9A6T9R5ZI6G1D1B9S7X3R657、下列属于上市公司信息披露义务人的是( )。 A.,B.,C.,D.,IV【答案】 BCL7W6P1J2
34、N1J7J2HX10P10X6P4K3F10O3ZV7N2F5V1N1M10S558、融资需求预测的方法有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR6W8F3L3Y9X3S5HW10C10L4X3Q10K6V8ZL1D2Z4Q10Z10M4Q459、监事可以通过以下（ ）方式选举产生。A.B.、C.、D.、【答案】 CCU1N6I9S10G10H6O2HJ10Y4D10P4A1Z9Y7ZL6Y7J7Y5V4U10G160、下列人员能够进入首次公开发行股票簿记现场的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCF5K1I7R6G1D3L1HB10R4U1R3H8O6R10ZE5H1
35、0C8C6B1C9D561、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK8X8B8Q5H8F6E8HS4T1A4Z6W5E10Y5ZT6U2C9K8W5E6U262、( )是影响期权价格最主要的因素。A.权利期间B.利率C.标的物价格的波动性D.协定价格与市场价格【答案】 DCB3H4V10W7D5M7H4HG6Q2G6X6M1I4K10ZF10S1C2P7G10H9G1063、2018年6月，甲公司支付价款8000万元，自二级市场购入乙公司股票1000万股，购入时包含已宣告但尚未发放的现金股利1000万元，甲公司将购入股票划分为其他债权投资
36、。2018年12月31日，乙公司股票的市场价格为每股10元。2019年8月，甲公司以每股12元的价格出售全部股票。2019年甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（ ）。A.2000万元B.3000万元C.4000万元D.5000万元【答案】 DCD7A4N7W10B3O2W5HK7N4P9M8K7I7L9ZE5N4P5U2T9Y4L564、公司发行债务融资工具的，注册发行部门应至少提前（）个工作日，将经预评的拟披露注册文件送达参加注册会议的注册专家。A.2B.3C.5D.7【答案】 ACA8R2T10K3Q3M6Q10HS2C7K10Z9E5Y4Y1ZT6R7V1B10Q1M10O1065、
37、存在下列（）情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ9K5B6Z4R8L8X4HT7C7P8Z3H4A8N7ZM7Z5F9C9T5V8X966、下列各项资产应列入资产证券化业务基础资产负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO9D3A9O2F2V10R8HN5U10S6K1J2A10Q5ZY1B2Y4K10N9B10U167、下列关于每股收益说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH6H1X9K4P2C3U1HY7E1C3Q7E5W4K1ZV7V3H1M3X7Q9S268、甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司
38、，2007年1月1日，甲公司从集团外部取得丁公司80股权(非同一控制企业合并)，丁公司可辨认净资产公允价值为2000万元，账面价值为1500万元。2009年1月1日，乙公司购入甲公司所持丁公司80股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为1000万元；按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为2000万元。无其他所有者权益变动。则2009年1月1日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为 （）万元A.2400B.2800C.3200D.2000【答案】 ACS2K10D9O5E1C3F2HW4T2D9O4C2L1W2ZO6G10Z4G3V8N10W269、在收购上市公司时，以下哪些属于可
39、以向中国证监会申请免于以要约收购方式增持股份的情形?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU7X6E2D3R6T1A5HZ2B6W10K5B6S4R9ZZ7I3P7R3K8M6N970、关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是（ ）。A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项，情节严重的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C.发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗
40、力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布；情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】 CCI5T9K5I3U2Y6J5HI5M8U8C1I7I3F10ZF2Y6V2K8L5I7Q571、主板上市公司公开增发，需要股东大会审议的事项有（）。A.、B.
41、、C.、D.、【答案】 DCA8M8A8X5N9S10M3HZ8Z4F6Y9I5A1N1ZX5X6Y3S4L1P3Y972、下列关于某创业板上市公司治理的相关做法，不违反相关规定的是（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCO7P10U9X2S9J10G9HG5O6T6L10Y7T10O6ZL2J8O4Z10Y8F3C273、 当期收益率的优点表现为（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP7N10O3B9K9S8A5HF2C10P4O8Q8D8W9ZX1O8W2R5B8E6P374、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是( )。A.,B
42、.,C.,D.,【答案】 ACD9T9E2F7P1H3I3HL2S3G8F3S10R6D4ZK2Z10W6M4U4M6A775、承销团中承销商的种类可以分为( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCI1J10H4W5E9B1X8HR4H10V2S9E7A4I9ZH6G9H2Q7W6L6Z876、下列各项交易或事项中，会影响发生当期营业利润的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ3F2P10W9E2E7R5HY9Q5F10T1D4A5I6ZD8H5U4B8M2A5N677、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ1T9U10P5S10J10V8HL10R5M3G6S1D1Z5ZY10R4F8P7A7Q10D378、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？( ) A.,B.,C.,IV,D.,【答案】 BCJ10V2S3O6X9