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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使下列（）权利。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4E1S3X7I4N4P8HT9X9W10A3O10Q1X4ZN9P8T7E2J6V1T12、下列说法符合上市公司证券发行管理办法公开发行新股规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI4E5B5U4X9Q8V3HU3Z3G4X3B9A10Y10ZG5P10V1U4C7B9Y23、李某为甲公司的控股股东，持有其75%股权。甲公司持有某
2、上市公司40%的股份，为该上市公司控股股东，赵某与李某达成了股权转让协议，赵某受让了李某所持甲公司全部股权。根据上市公司收购管理办法，不考虑其他因素，下列说法正确的是（）。A.赵某及甲公司不配合该上市公司披露实际控制人发生变化信息的，该上市公司董事会应当拒绝其提交的提案或者临时议案B.该上市公司知悉实际控制人发生变化而未能将有关实际控制人的变化情况及时予以报告的，中国证监会责令改正，情节严重的，处以超过60万元的罚款并认定该上市公司负有责任的董事为不适当人选C.赵某及甲公司未履行报告、公告义务的，上市公司应当自知悉之次日起立即作出报告和公告D.赵某应当在协议成立之日起20日之内向所有股东发出要
3、约E.如赵某和甲公司指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，由人民法院依法进行查处【答案】 ACA9C6F8K1L4O6O8HK4O5I1Q3Q1Z4X5ZH3P8X7J10T1M3B44、根据公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书，下列与发行人相关的主体中，应披露其近一年一期的总资产、净资产、净利润等财务信息的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG1X4O5Y1N10M5K4HI1G10W9C2V5V9A3ZS4O10Z5L9D8D5Z75、甲公司2008年度财务报告批准报出日为2009年3月30日，实际对外公布日期为2009年4月3日。
4、该公司2009年发生的下列事项中，应作为资产负债表日后调整事项的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ6X1J6G2N1Z2P9HV8V2C1H5H3H4H5ZC8T8G6P7K2C8P106、上交所上市公司在2021年将会被实施退市风险警示的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ8K6R4K1D7R5D9HG3Y8P6M9V9M6P10ZW9Y8Q6N5O6S8P57、关于股份限售期，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO9U1I8Z10C3O6W10HW8U4U5M7R6R1Z3ZV6Y3K10H8U5D7B38、根据中国证券监督管理委员会上市
5、公司并购重组审核委员会工作规程的规定，下列关于重组委委员安排的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ8U8V1S6K1P3U10HJ2E3W1V4U1S10P8ZP5O6S9E10O8M3W29、甲公司206年度和207年度归属于普通股股东的净利润分别为3510万元和4360万元，206年1月1日，甲公司发行在外的普通股为2000万股。206年7月1日，甲公司按照每股12元的市场价格发行普通股500万股，207年4月1日，甲公司以206年12月31日股份总额2500万股为基数，每10股以资本公积转增股本2股。不考虑其他因素，甲公司在207年度利润表中列报的206年度
6、的基本每股收益是（）。A.1.17元/股B.1.30元/股C.1.50元/股D.1.40元/股【答案】 BCY9R8C3R8L9Y7Q9HV1K7I10Q10Y3T2K8ZT10C10X1L3A8D10I710、某上市公司的下列各事项中，属于会计政策变更的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL9I10U9U2H7U1E9HZ2D8G6S7R2G8H6ZJ2E2Y3E5R6W9M711、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号创业板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书（2020年修订），以下说法错误的是（）。A.发行人董事会应在募集说明书正文后声明
7、，除本次发行外，董事会未来十八个月内是否存在其他股权融资计划B.发行前后相关情况对比应当包括本次发行前后前十名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况C.保荐人关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见应当包括关于本次发行定价过程合规性的说明D.与本次发行相关的风险因素应当包括对公司核心竞争力、经营稳定性及未来发展可能产生重大不利影响的因素E.采用竞价方式发行证券的，应说明各认购对象的申购报价及其获配情况，发行价格与基准价格（如有）的比率【答案】 ACS1W10K3K5Y6E1A7HJ3X10E5D9J4F2C10ZN6E9T8E2I7T4Y512、下列各项中，不属于企业合并准则
8、中所界定的企业合并的是（）。A.长江公司通过发行债券自黄河公司原股东处取得黄河公司的全部股权，交易事项发生后黄河公司仍维持其独立法人资格持续经营B.A公司以其资产作为对价取得对B公司的控制权，交易事项发生后B公司仍维持其独立法人资格继续经营C.X公司支付对价取得Y公司全部净资产，交易事项发生后X公司失去法人资格D.M公司购买N公司40%的股权，对N公司的生产经营决策产生重大影响【答案】 DCX5R4W3N10O5B5M5HF1B4S9K1E5J7T6ZK9M9Z10P7A2S5V113、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（）。A.收购人进行要约收购的，对同一种类
9、股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除外【答案】 ACA2G7P4C10T8V4K4HT3H8J6L5T6R10B1ZB4Q5B8A1W10O2A914、以下属于职工薪酬的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACM7H2E6Z8I7X7E1HO3D2Q5C4N1S8E8ZL4F4Y8H1V7W3K1015、（）是指在信贷资产证券化过
10、程中，因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构。A.特定目的信托受托机构B.信贷资产证券化发起机构C.信用增级机构D.贷款服务机构【答案】 ACZ2D3X8B8P3X7B6HJ8Y4L4I1D3P8I5ZF10F8R9E10G9W10T516、根据上市公司收购管理办法，投资者通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会（）成员选任，构成对上市公司实际控制。A.半数以上B.2/3以上C.3/4以上D.全体【答案】 ACM3J3Q9T1V7G7Q9HT4K3Q3X3J10B6B7ZD10B4J4R8V8E8V417、 以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有（）。A.董事会的会
11、议召集程序、表决方式违反法律、法规的规定，决议无效B.股东会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的规定，决议无效C.董事会的会议内容违反法律、法规的规定，决议无效D.股东会的会议内容违反公司章程的规定，决议无效【答案】 CCS9V7A7S7Z2I9B3HZ7H5N7X5E2R3J4ZN6K5K4N6M6S1H518、 下列应在资产负债表中存货项目反映的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCR7A5R8F4W5A2S8HX8X7Q8A4Z7A3C1ZR6D7O8F6X4Y9I1019、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，上市公司应当在首次披露重组事项时填报内幕信息知情人名单，首次披露重组事项
12、是指（ ）。A.首次披露筹划重组时点B.首次披露重组预案时点C.首次披露重组报告书时点D.首次披露筹划重组、披露重组预案或披露重组报告书孰早时点【答案】 DCK10B8E3T4X1N6Z2HU7P6T2I9Q10P6S4ZK10B1Q9D9M7A6R1020、某企业2012年3月1日发行24亿股，增资后总股本为36亿股，7月1日通过决议未来1年以55元股回购8000万股，712月市场均价为5元。当年度净利润48亿元，无其他事项，则以下关于基本每股收益和稀释后每股收益的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACR4Q4V9S6U1Q9O1HY3O9P1U4R2X3A5ZD9N7
13、R7C3N9L4A121、某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。A.40%以上B.30%以上C.20%以上D.10%以上E.5%以上【答案】 CCR5G9Q1X9L8M10U6HI4K9N7V7N4Q5P4ZS6K4Z1R9D4S4Q1022、2018年5月，甲企业需购置一台环保设备，预计价款为2000万元，因资金不足，按相关规定向有关部门提出补助1200万元的申请。2018年6月1日政府批准了甲企业的申请，并拨付甲企业1200万元财政款（同日到账）。2018年7
14、月31日，甲企业购买环保设备并完成安装，达到预定可使用状态后入账实际成本为1800万元，该设备使用寿命5年，采用直线法计提折旧（假设无残值）。假定不考虑其他因素，请问下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCT7H2R9N3Y4C1D1HX8J2A5J7G2A3P9ZZ7W10N10L4N3L6X723、在审计计划阶段，注册会计师确定会计报表层次的重要性水平时选用的判断基础主要包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCF7L9B4X5V7Y7T2HL3C8C9D1G10R10O5ZJ5I6R9P3R9R7K424、根据北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（试行
15、），以下关于重组审核程序申请与受理说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB7F4D3W8I8C7R3HA2H7C4W1G1Z9C9ZE6A5G6R4J4W5P825、甲公司2017年1月购入乙公司30%的股份并可对乙公司施加重大影响。2017年度发生的下列交易或事项中，对甲公司当年个别财务报表中确认对乙公司投资收益有影响的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB7N7D3C8D5D8T7HI6J8Z1E4A10W2D10ZL5Z4P5Y4T2P2P526、某上市公司总股本5亿股，控股股东甲持有2亿股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的3
16、0，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI2L1U10B3K9G6V1HO10F4N6R6X5O10C1ZK2X2W4X5V6Q3M227、投资人甲于2016年6月通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5。2016年12月1日，他通过证券交易所交易持有该公司股份的比例增加到10，并在12月2日公告了简式权益变动报告书。则甲在（ ）前不可再行增持该公司股票。A.12月2日B.12月3日C.12月5日D.12月7日【答案】 CCB8X10Q4F4J3N4Y4HV1L1R7H2Y9N2E7ZW3Z8J1B3D8Z1P528、A公司债券于2017年5月21日过会，6月21日
17、拿到批文，分两期发行，则下列发行的情况正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN9T3N7V5P1L6P7HJ6V5Y5P2Z7D1F8ZU8X2E3C1F4M1H429、甲公司和乙公司同为某集团的子公司，2010年8月1日，甲公司以银行存款9000万元取得乙公司所有者权益的80%，同日乙公司所有者权益的账面价值为10000万元（其中“资本公积”为900万元），可辨认净资产公允价值为11000万元。则2010年8月1日，甲公司应确认的资本公积为( )万元。A.200（借方）B.900（借方）C.1000（贷方）D.1000（借方）【答案】 BCT10V9V5S9D10O3
18、T7HZ4R3E7A2O6V5N2ZC5K1B3L2V5R7X530、某上市公司总资产周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、毛利率均下降，以下保代的哪些回复符合逻辑。（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM1F7F2N4K4C3Y5HJ2C7H9E2O3L6Z6ZZ6I8G5I3F4Q6O131、下列关于可转换公司债券的说法，错误的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU1D4M4M4G5J7Q5HY9I8A8C7Q5O10J2ZW4D3P10R4J7X7Z332、企业发生的下列交易或事项中，会引起当期资本公积（资本溢价）发生变动的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.
19、、【答案】 CCQ10E10N4N2U3W9R2HI5Q10Q2J5H10Y4M4ZN6L4Z2U3I4N5Y633、股份公司的下列资料中，优先股股东可以查阅的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW6U8J4T8U10M4T4HV1L8T4U1H8W8H4ZA2T4V10C8D7T5H1034、某企业年销售收入600万元，产品变动成本300万元，销售和管理变动成本60万元，固定成本200万元。则( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACW3V1W1L10A3B10O9HF2U1D1S4Q1X4J10ZA4J6I8Z5S10Y8C435、以下情形不构成上市公
20、司实施股权激励障碍的是（）。A.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具保留意见的审计报告B.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册师出具否定意见的审计报告C.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见审计报告D.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具无法表示意见的审计报告【答案】 ACC1N10I1A4B9I6C1HY6H3Z4F3Y9M1T10ZN4Z10V8O9G7U2S936、 以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（）。A.连续2年亏损B.最近1年末净资产为负C.最近2年被出具保留意见审计报告D.连续2年营业收入低于1000万元【答案】 BCT5E6Q5S2
21、O6T5T3HU6Z4X10Y9D8N10Z8ZD5T8M1O10L10X10R737、下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的有 （）A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B.投资者可用于申购的证券账户市值为T-2日前20个交易日(含T-2日)的日均持有非限售A股市值C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日(T日)前两个交易日(T-2日)曰中为准D.投资者T-1日时将其持有的市值全部卖出的，则该投资者在T日的申购无效【答案】 BCE4Y2O4V10P1Z9V6HB7S6A8D3I2O5N5ZI2V3U3A7O8O9N138、以下关于董、
22、监、高持股锁定期的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCP10E7Q2I10X6E2M2HG4O9Q1R4U7U2B3ZC6Z9S6G5S7V7C139、下列行为中，视同销售货物缴纳增值税的是（）。A.将购进的货物用于集体福利B.将购进的货物用于个人消费C.将购进的货物用于对外投资D.将购进的货物用于非应税项目【答案】 CCR8B7D2X10U3X4U1HS4T7A2S4E1E7G5ZA10O6C7B2P9W8V540、关于企业与政府发生交易所取得的收入，下列会计处理中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCL5Y7Q6T3O4H3K2HR2J6L4I7V2U2Q9
23、ZC1X3N9T3I6Q6D941、甲公司2016年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 BCZ4V7H9P7C10G9Y2HY6E8C10B3T10V6K1ZR5W9C1Y7O3B1R642、Y上市公司为申请非公开发行股票的再融资公司，在发审会后至发行前期间，其发行人顾某公布了新的定期报告，应在( )个工作日内向中国证监会报送会后重大事项说明。A.5B.10C.15D.30【答案】 ACD9W
24、10Q10K6F6M9U2HM4X5F4G4R3K1K7ZB2W4R10S2F5O10O743、关于保荐机构从事保荐业务，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF1F2Z10E6K9S4Z7HA7G7Q6A1N3M5A9ZJ8E5Y5R9K8M10H244、上交所上市公司在2021年将会被实施退市风险警示的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD9H4S7I10I2Z2V9HM6M8S1I9P2B1F4ZD2V3H2V3S2O6X245、关于保荐代表人问核程序，以下说法正确的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB3N4T4S5B
25、7N5O6HA5R4J9T2P1Z9L3ZL7I1S4Y9E5T6O1046、 创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告（）。A.B.C.D.【答案】 BCI7I6W2J4A9T4Q5HN6G5M4B1X2F8E4ZJ2H8W2G9Z10M2K747、A上市公司自成立以来就注重通过各种方式的投资者关系活动来加强其与投资者之间的沟通。甲公司进行此项工作的目的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCV9A3X10C3Q6G9K1HC4S3M5X7Y4S6J7ZG8N1F5D4Z1Q5G548、 以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处
26、理正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ4H4S10A9A3Y3W10HV8V3A7M5N7L5G7ZL5Z9G1Y8M9J2Y149、下列各项中属于资产减值测试时预计未来现金流量应当考虑的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN7J2L7L1O3X2D6HD6N10F1E2W5B8I3ZM1C6C5G1B2S6L150、根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE3E6G9U7L2C5H6HH6E2O7W4U5O2S4ZY1D9G5J8O1B2M951、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，
27、公司合并报表2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（ ）。2015年9月真题A.B.、C.、D.、【答案】 ACH5M9O4U4V6Y1F2HP4W9X3R1K1B5M7ZQ9M8U6Z2F9J7U652、 股东甲拟投资设立一个一人有限责任公司，以下符合公司法规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACI5O2I9I4K1U3C5HR2J9W9N2C7W9G1ZF4V7Q9Y7E2X9Y1053、根据企业会计准则第21号租赁（财会201835号），下列关于租赁的
28、说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI6G4V2D9O9S10D4HL9C9K3T6O4F1X5ZX8P7G6M4I5M4L754、根据国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI10Y10H2I8U5L9D9HS7L2Q6L7L6H10D5ZV6F3G8W3X1P9N855、下列涉及预计负债的会计处理中，正确的是（）。A.待执行合同变为亏损合同时，应全额确认预计负债B.重组计划对外公告前不应就重组义务确认预计负债C.因某产品质量保证而
29、确认的预计负债，如企业停止生产该产品时，应将其余额立即冲销D.企业当期实际发生的担保诉讼损失金额与上期合理预计的预计负债相差较大时，应按重大会计差错更正的方法进行调整【答案】 BCB2H7T2J5M4C8Q6HD1A5P2Y1F6L8Z10ZJ6C10W6L3J4P2W856、以下关于一人有限责任公司的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACD6G5Q7A5A1R8O4HY7X3H2Z2I2K2X4ZN10K8U1Y7D4W5C157、根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引，创业板上市公司下列事项中，应当由独立董事发表独立意见的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【
30、答案】 BCY3B1Z5U4O5C1Q5HR1C6M10R9E2V7U1ZA1G4T5N3V9X9O958、以下关于上市公司股东权利的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY2D5H3V6I3R3O8HI3O1V1I5W10F10I1ZZ8G5D2J3H5Z6T659、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），战略投资者是指（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ4U9N3J2Y5T7R10HX10Y2V7F6Q7C9M3ZI8K4I8R10J6D4Y860、在首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，其内容不包括（）。A
31、.本次发行前的总股本B.本次发行前关联股东的各自持股比例C.本次发行的股份占发行后总股本的比例D.前20名自然人股东及其在发行人处担任的职务【答案】 DCY3W7S1X6N7X6D4HL8Q6S1N3G10X10Z8ZC7F9X6P2N3W3C361、外国投资者以股权并购境内公司所涉及到的股权的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH4T8U10I7P6S1V1HJ9R1N9I8S7V6I2ZY6H2P6I8Z2Q3L762、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年10月申请配股，公司合并报表2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司201
32、3年至2015年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）。A.20132015年以现金方式累计分配利润900万元B.20132015年以现金方式累计分配利润750万元C.20132015年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.20132015年以现金加股票方式累计分配利润750万元【答案】 ACE10I8I10L3S8W8K6HD10P10I4S1H6F2Q5ZH8L8X6Z5L6N3J163、下列金融资产中，不作为其他权益工具投资核算的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW5W10I6R9B10G2P9HJ2O2X7H6U1
33、O10B10ZS4K8D4X2J8I3Y164、下列各项中，属于在以后会计期间满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM8V9H6S5H6W7O9HP2V9A1U3X6B10I1ZT10Q8X3B9R10I9G1065、甲公司2015年末“预计负债产品质量保证”科目余额为12万元。2016年第一季度、第二季度、第三季度、第四季度分别销售设备200台、300台、400台和500台，每台售价为5万元，甲公司在销售协议中承诺；设备售出后2年内如出现非人为操作原因造成的质量问题，甲公司免费负责保修，根据经验，发生的保修费一般为销售额的1%至1
34、.5%之间，甲公司2016年四个季度实际发生的维修费分别为2万元，20万元，18万元和35万元。假定不考虑其他因素，以下说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA10C5S8Q8T2N2Q6HR8I8Z2I6B1C1R7ZX1R9N8G4P10A1L1066、根据上市公司并购重组审核工作规程，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO4W6M7E9L4C8M6HP6P4F7L8E6R3X8ZJ9X7O8S10T5H3W1067、下列关于保荐业务的工作底稿制度的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM1Q8S10I7I1D7
35、D6HF1C2Q6X8I8U7J10ZD1C4U6C5T1V5H568、以下符合保荐代表人注册条件的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE5C5G5A6Z8R6F1HN9A5B2O4P9W9D9ZT2Q5N7D10B8X4X469、甲公司于2013年1月1日采用经营租赁方式从乙公司租入机器设备一台，租期为4年，设备价值为200万元，预计使用年限为12年。租赁合同规定：第1年免租金，第2年至第4年的租金分别为36万元、34万元、26万元：第2年至第4年的租金于每年年初支付。2013年甲公司应就此项租赁确认的租金费用为（）万元。A.0B.24C.32D.50【答案】 BCW3E6V9T3
36、F10X2U10HE2G2F9K8C7V4D9ZN8O2H6J4I10F4W570、 创业板上市公司最近一年末净资产4亿元，最近一期末净资产6亿元则以下非公开发行股票哪些情形适用于简易程序（）。A.本次非公开发行股票融资额5000万元B.本次非公开发行股票融资额6000万元C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额5000万元D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额4000万元【答案】 DCV7U9E6M6I1V2Q5HD9D2P4K1C8P7F5ZH9A7P2B2S1O3U871、外国投资者出资并购一家中国境内企业，并购后
37、所设外商投资企业的注册资本为700万美元，根据涉外的投资总额上限是（）A.1400万美元B.1000万美元C.1750万美元D.2100万美元【答案】 CCM8K4J7T9L10V10M9HY2X4L2D2M3X6I5ZY7K8O5I1J10T1E472、 下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是（）。 A.B.C.D.【答案】 ACQ9H2V1A7E9P6I4HC3H5O8W6M9B5N4ZG2M1N8H10F7A7R673、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行）的规定，上市公司采用授权发行方式向特定对象发行股票且按照竞价方式确定发行价格和发行对象的，北交所应当在（ ）个工作
38、日内作出是否受理的决定，并自受理注册申请文件之日起（ ）个工作日内形成审核意见。A.1；5B.2；3C.3；5D.5；7E.5；10【答案】 BCU4Z4E2G9Q3W5A2HW6W4R6N1P5I6C8ZS4M10R4S10T9A1V174、如果某公司股票的基准价格是42元，可转换公司债券的市场价值是40.5元，则该可转换公司债券的转换贴水是（）元。A.1.5B.2.2C.3.3D.3.4【答案】 ACP9J9U6C6Q8F2P6HV1H10Z7D2T3Y4D4ZF3L2J4O3V10P8G375、可能影响所有者权益变动表、但不影响净利润的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CC
39、X10O6O6O9M9G8W5HU2J6D7F1R10U2T3ZL2D7V4N1Z10T8P1076、根据上市公司证券发行管理办法及创业板上市公司证券发行管理暂行办法，下列关于主板和创业板上市公司发行价格的说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCQ8C3T1F3I1T7Q10HX9Z8M8I10S9K1N9ZG6M5O1Y2Y3M1X677、根据证券资信评级机构执业行为准则，不正确的是（）。A.委托人全额支付本次评级费用之后，证券评级机构方可启动评级程序，证券评级机构应根据有关规定，将信用评级委托及收费证明文件向协会备案B.证券评级机构及其评级从业人员在对结构性金融产品进行
40、评级之前或评级过程中，不得对受评结构性金融产品的设计提供咨询服务或建议C.评级对象信用等级的确定、维持、调整以及失效等由评级委员会召开信用等级评审会议决定，参会评审委员不得少于7人D.证券评级机构对同一评级对象进行跟踪评级，采用一致的评级方法、模型与程序E.证券评级机构应聘用具有评级相关知识与经验的评级分析人员,并根据评级项目特点组成项目组【答案】 CCA6Y6R3A4L9T5A2HW3C3Y6K2V6R4S3ZU3R9Y2L1W2Q1F978、根据上市公司章程指引的规定，上市公司有权提议召开临时董事会的有（）。3%的股东A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH2N10U2J3G10X4K9H
41、W1B5M6C3O2O3D5ZW7J1G6L7D2A10O1079、甲公司为境外投资者，乙公司为境内公司。2016年甲公司拟收购25股权，要进行经营者集中申报的是（ ）。A.2015年，甲公司全球营业收入30亿美元，中国境内营业收入15亿元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为4.5亿元B.2015年，甲公司全球营业收入30亿美元，中国境内营业收入10亿元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为2亿元C.2015年，甲公司全球营业收入3亿美元，中国境内营业收入15亿元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为4.5亿元D.2015年，甲公司全球营业收入30亿美元，中国境内营业收入5000万元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为10亿元【答案】 ACV9L10E9I8E7T3G7HF5G5W8J3K9A3W3ZZ3A7O10G4N4S1U280、关于深交所创业板上市公司募集资金管理，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCM7F6O6I10O1X10U8HT10M2M9L2O9Z9M2ZX3H6G10I8Y6P4G981、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人的（ ）进行辅导。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV1K5U2W5E2E5F7HB6J2V6V2E1F8W10ZB5I3I2S