《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题(有答案)(福建省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题(有答案)(福建省专用).docx（95页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、甲上市公司2007年7月1日专门借款6000万元建厂房，2年期限，年利率5%，2007年7月1日开工，并于当日支付部分款项。2008年1月1日至3月31日因为冰冻季节性停工，2008年4月1日复工，2008年12月31日达到预定可使用状态，2007年7月1日至2008年12月31日，专门借款闲置资金利息收入为50万元。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ4T3R8C2H1C7M7HZ6F3R10I5C4U3D8ZY9X1L10M4Q8F1Y82、以下关于现金分
2、红的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCK3Y8K6A10K1F7K8HK3I9U10C6G5J4M1ZX7S7Q10A7V7H4V83、以下商业银行应在定期报告中披露的表外项目余额中，属于信贷承诺事项的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM7O1W5A9P1X6N1HD7T1S5M1B4V8Z5ZA9E6R6Z9I3E10L44、某上市公司就并购重组事项于2014年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2015年净利润将达到5000万元，2015年乙公司经审计的净利润为3800万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制
3、的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露半年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF3Q1R4B6N9D2P2HD5S1Z8C5T5Q2K4ZU2Y1F6F6V9E10O65、根据规定，下列金融资产的初始计量表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ2H1D5E2F2E9M5HZ2Q10F2N7B7L2X1ZW9O7Y4P1J4L4X36、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。A.15%B.45%C.60%D.70%【
4、答案】 DCN10E9T4X1P8Z4U7HU9T7X10D1S6N1W9ZX10D2O6F10Z3H3Y17、甲公司将两辆大型运输车辆与A公司的一台生产设备相交换，另支付补价10万元。在交换日，甲公司用于交换的两辆运输车辆账面原价为140万元，累计折旧为25万元，公允价值为130万元；A公司用于交换的生产设备账面原价为300万元，累计折旧为175万元，公允价值为140万元。该非货币性资产交换具有商业实质。假定不考虑相关税费，甲公司对该非货币性资产交换应确认的收益为（）。A.0B.5万元C.10万元D.15万元【答案】 DCW5V8Y6F1L4V6G8HO6U9D3K3R6F3X4ZO4J3R
5、2M6Z6R6I98、地方政府一般债券3年期的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的（）。A.20B.30C.50D.60【答案】 BCL9L4A8K2G10O2J9HA9Q1K1E1Q5L10X3ZU9K5T5Z8I1R10T29、根据公司法的规定，公司住所是（）。A.注册地B.主要办公场所C.主要办事机构所在地D.注册登记地【答案】 CCO1T7J3Q5O2I7M9HO7V9H5P9P7J3A4ZS8E2C7I5V9U2T1010、以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.C.、D.、【答案】 BCV10B6Y5I3W9U2R6HO4P1
6、0O4G3X7K4K7ZS4V2B1M7O5Z3O111、 以下属于证券欺诈行为的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCE9J9Y4W1Y7G2M6HM10N7E10Y2Z8P9C3ZR6P5G6W7K2B1I312、甲上市公司2016年净利润为6000万元，投资收益为1000万元，与筹资活动相关的财务费用为500万元，经营性应收项目增加750万元，经营性应付项目减少250万元，固定资产折旧为400万元，无形资产摊销为100万元。假定固定资产的折旧，无形资产的摊销均影响当期净利润，没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该上市公司当期经营活动产生的现金流量净额为（）万元。A.4000B.8500
7、C.4500D.5000【答案】 DCV1A10W4K5W4Y6P6HC6G3Q6E10N5R3J7ZU4T9L10N1Z3A10S713、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL6X10Y8Q1V1Z10O10HG3J9R4M6T3D3K6ZX7G4B5H6R10T2W114、以下属于上市公司不得公开发行证券情形的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP6I9E1E7I1D9R3HD2D8Q2S4H4B4Q2ZX2N7N7H9Z8E2G615、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。A.全国股份
8、转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责D.全国股份转让系统实行保荐制度【答案】 BCL10A8B1K3H3G4O7HS6O2R10A8F7Q5G2ZU6T2L5Z6U5W8K616、以下关于政府补助说法正确的是（）A.企业取得的综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应整体归类为与收益相关的政府补助。B.企业收到棚户区改造厂房搬迁的政府补助，2010年6月份收到了100
9、0万元，2010年12月份企业重建厂房支出750万元，当年完工投入使用，余额250万计入当期损益。C.企业收到棚户区改造厂房搬迁的政府补助，2010年6月份收到了1000万元，2011年6月份企业重建厂房支出750万元，当年完工投入使用，余额250万进入调整当期期初留存收益。D.企业收到与资产相关的政府补助的，公允价值无法取得时，按照名义金额计入递延收益，分期摊销。【答案】 ACK1S4I10N4G3G5Z1HL8T6F5V2G8U3Q1ZJ2U3N10J9R9O10C917、上市公司的下列事项，需股东大会以特别决议通过的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI6E10W4C3U9Z2
10、U4HQ5Q6Y1A3I1W3Y10ZY4K5A7Q6K6H7N318、关于非货币性资产交换，以下说法不正确的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY6D1R3L10N9P3N7HP8T5J3J7I8R6Q6ZH6Z4N2H4X6T7Z419、根据证券公司短期融资券管理办法，下列说法正确的是（）。A.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资产的60%B.证券公司短期融资券可以在上海证券交易所固定收益证券综合电子平台发行和交易C.中国人民银行每1年调整1次发行人的待偿还短期融资券余额上限，并将该余额上限情况向全国银行间债券市场公示D.中国人民
11、银行可以对证券公司待偿还短期融资券余额与该证券公司净资本的比例上限进行调整【答案】 DCU2S8P1F1A10C9T10HO7M4J5X8V8A8X3ZD9T7T5K4Z2L1E1020、提供劳务交易的结果能够可靠估计，应同时满足的条件包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCQ6I3J1Q8Y3V9G7HS3A5X1C8W10P4K5ZK5B5Y2Y2E4Q1S921、根据关于进一步做好创业板推荐工作的指引的规定，下列保荐创业板公司上市相关要求的说法，错误的是（）。A.保荐机构应当顺应国家经济发展战略和产业政策导向，准确把握创业板定位，切实履行勤勉尽责要求，全面做好创业板拟上市公司
12、的辅导培育、尽职调查、审慎核查和依法推荐工作B.中国证监会对保荐机构的论证过程是否科学、依据是否充分、结论是否合理履行专家评议程序，根据评议意见决定是否受理该企业的申请C.保荐机构选择、推荐创业板企业，应当重点关注企业的获利能力，深入核查企业是否拥有突出的成本优势、创新的业务模式以及较强的市场开拓能力，并在成长性专项意见中予以说明D.保荐机构应当按照勤勉尽责原则，结合企业的行业前景及其地位、业务模式、技术水平和研发能力、产品或服务的质量及市场前景、营销能力等因素，同时考虑企业持续成长的制约条件，综合分析判断企业的成长性，出具结论明确的成长性专项意见【答案】 CCO3S5D1U10A8L7G10
13、HO5U7A10A5G10S4P5ZE8J3K5W9R5U1K622、承据上市公司证券发行管理办法，上市公司公开发行新股的，公司高级管理人员和核心技术人员应在最近( )个月内未发生重大不利变化。A.3B.6C.12D.18【答案】 CCR8T6Z7B5O3I8A2HK1V2B6Y6K3J4J9ZY10R4O1T10T7Q6N723、上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK9K8Y1B6K1H10S1HK2H8H1Z7G7L6E8ZP6C3P5W8D7W10K724、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列
14、有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（ ）。A.发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告【答案】 DCM6Y9L7F2J7J1W9HE3L6O7I8F7K1V2ZE4J1V7S6F2E2U725、某企业2月1日以400万元从外部购买了一个研究阶段项目，当年进入开发阶段，发生150万元的资本化支出。年末该项目形成
15、无形资产并达到可使用状态，则该无形资产的入账价值为（）万元。A.150B.550C.0D.600【答案】 BCM5I9V4L8V8F10G4HN5N2D6F8J3U1Z2ZW10S2T6N2A8V8D1026、某期间市场无风险报酬率为10%，市场平均风险股票必要报酬率为16%，股票的值为1.1，则股票的成本为（）。A.10%B.16%C.16.6%D.26%【答案】 CCK2R3V7O3N7T10S5HB8C7W5T2Z2R4G7ZB3U2C7L1P9Y4W227、2014年3月，原股本2.5亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4
16、亿元，则2014年的基本每股收益为（）元/股。A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20【答案】 CCS10E6E1U4S9P7K10HZ5B9O3W8W8N9U9ZW6S9L10P7D4I6A428、下列说法符合上市公司证券发行管理办法中关于非公开发行股票规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX4W3Y3V5A5E6G2HO2E4N4R3F2Z10H4ZO8L6I10J7V8F5X329、计算稀释每股收益时，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX4P9B4L5J5T6N5HX9Z3A2H8M8L3F5ZC8O5K4Q6C7S6Y530、
17、以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCW7V8W7P4W5S9E9HW3Y6A7E6N10N6A2ZH3Z9P7G7R9N5M731、科创板股票交易实行投资者适当性管理制度，会员应当制定科创板股票投资者适当性管理的相关工作制度，对投资者进行适当性管理，下列有关投资者适当性管理制度的表述正确的是（?）。A.会员应当对投资者是否符合科创板股票投资者适当性条件进行核查，并对机构投资者的资产状况、投资经验、风险承受能力和诚信状况等进行综合评估B.个人投资者参与科创板股票交易，要求应当在申请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低
18、于人民币100万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券）而且参与证券交易12个月以上C.会员应当动态跟踪和持续了解个人投资者交易情况，至少每12个月进行一次风险承受能力的后续评估D.首次委托买入科创板股票的客户应当以纸面或电子形式签署科创板股票交易风险揭示书，风险揭示书应当充分揭示科创板的主要风险特征。客户未签署风险揭示书的，会员不得接受其申购或者买入委托E.科创板新股发行价格、规模、节奏等坚持市场化导向，询价、定价、配售等环节由机构投资者主导，个人投资者参与发行定价【答案】 DCE9U1W7R9C8W8R6HY6A2Q8B8D6O6C4ZT10J8O7M6N4G2L932、上市公司所
19、属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件，以下不属于该条件的有（ ）。A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%【答案】 CCH6W7P3Y7F1V3S10HC1N2J1A7C1Z4I8ZZ3N1Q6W3X4E4S133、下列关于利润分配的表述，正确的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 CCT6Y
20、8B8Y2B5H2Z8HY9L7T6H8Z4G7N5ZL5L1C8H10T4Z7O934、上市公司并购重组的相关业务中，以下关于财务顾问的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ5V9O10Z9Z4O10L6HH5I5M4O1U8O5W2ZH6U9Q4V8F2H8T135、根据上市公司并购重组财务顾问业务管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN8N5A5X3D5D10X7HU1C10J5C5W10Q10Q5ZN1O10H5B5U7J4F436、证券市场线、资本资产定价模型表明，任何证券或证券组合的期望收益率为（ ）的函数。A.、B.
21、、C.、D.、E.、【答案】 CCQ5K3B9B1E7E2Z10HD5R1F3G10T4B2K2ZA10D3E5W2T9F2D137、上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件，下列哪条不属于这个条件（）A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30。【答案】 CCN2D2O7R6N1P1M6HB6F5W
22、7A1G8Y7I5ZM3G5U3K8C3M2O538、关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCV10J9Q10J6F1X10J9HC1B7R9E9C9O10Y8ZX6G7L8L4O10D9S939、下列关于持续督导说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCR10A9N4Z3G4R4O3HJ6E1G7Y6P5I5X4ZE8G9A10G4B4D3J640、下列关于影响股票投资价值的因素的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACQ3Z2N4U9L5S2T4HZ4D7A5Z2I10M6X5ZF7H6D7O9J4Z8B841、以下情形中需要联合一
23、家无关联保荐机构共同保荐的有（ ）。2015年真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM8E7F5W8I1Z1Y8HS6C4M5Y9N1E3T4ZY6E2V5U9C10Q9S742、甲公司2012年1月10日开始自行研究开发一项无形资产，12月31日达到预定用途。其中，研究阶段支出70万元；进入开发阶段后，相关支出符合资本化条件前发生的职工薪酬30万元、计提专用设备折旧30万元，符合资本化条件后发生职工薪酬100万元、计提专用设备折旧200万元。另有100万支出无法判断是属于研究阶段还是开发阶段的支出，则假定不考虑其他因素，甲公司2012年应确认无形资产（）A.360万元B.400万元C.3
24、00万元D.330万元【答案】 CCG5H9L8I2A4M10F2HC3O5V9V7F5S1U5ZG9N8R3F7U6N2M643、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCC3G7Q9S2F6F3A2HG7O10Z10Q5B8N10I1ZV7L3C3C3S5C5R244、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACU3I5K10B5D10R1G8HJ6L6A1A10C2Y6H10ZZ1S6V5J7L2N3J145、关于上海市场首次公开发行股票网上发行的具体操作及监管要求
25、，下列说法不正确的是（）。A.T1日，中国结算上海分公司将纳入投资者市值计算的证券账户T2日前20个交易日（含T2日）的日均持有市值及T2日账户组对应关系数据发给上交所B.上交所将于T日盘后向证券公司发送配号结果数据，各证券公司营业部应于T1日向投资者发布配号结果C.T3日日终，中签的投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购D.T1日，主承销商公布中签率【答案】 CCB5S7S4R6I1L10V9HS3L3Z4H10G1G1R6ZU6M1Z6K7V2M2L946、首次公开发行股票，下列关于网下和网上投资者的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT2T6
26、Q4G5G9U10X2HV7C9U6D10N9G10W6ZV8M10Q5G5M2M3D1047、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构及其保荐代表人承担相应保荐责任的时间起点为（）。A.自保荐机构公示向证监局报送的辅导备案材料之日起B.自发行人证券发行上市之日起C.自保荐机构与发行人签订保荐协议之日起D.自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起【答案】 DCA10M1B1C2W5I8F7HI10W9N4I1F2H8C7ZM9C2R1L7I1H6E948、某主板上市公司进行公开增发，以下说法正确的是（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACV8O7A10G3J2I6P9
27、HR5V2C1I2H5S9P4ZY10K2F7O9N9Q5P849、下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的有（）。A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B.投资者可用于申购的证券账户市值为T2日前20个交易日（含T2日）的日均持有非限售A股市值C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T日）前2个交易日（T1日）日终为准D.投资者T1日时将其持有的市值全部卖出的，则该投资者在T日的申购无效【答案】 BCY1Z1W1H2Y7R1G9HG8A5B9R7O9W6U7ZA8A10B3N9E9I7R650、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科
28、创板上市公司股东审议的下列事项中，每一特别表决权股份享有的表决权数量与每一普通股份拥有的表决权数量相同的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR7A7R9K3B4D9X7HM6M5U8I2C6E1L5ZJ8G9Z5U9N9V2X651、下列说法中，在其他情况不变的情况下，导致安全边际量和盈亏平衡销量同时变动的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX5L9A3J1W3R10D10HC3V9Y1M2K4M1L2ZV2E4P2G5L9T1X752、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列说法错误的是（ ）。A.工作底稿是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信
29、、勤勉尽责的重要依据B.保荐代表人尽职调查工作日志属于保荐业务工作底稿的必备内容C.保荐机构从事保荐业务的记录包括会议纪要、保荐机构及其他中介机构出具的备忘录、访谈提纲及记录、对发行人进行现场尽职调查的记录和招股说明书验证等D.在发行人业务与技术调查部分的工作底稿中，应有发行人与主要供应商（至少前5名）的供货合同，发行人与主要客户（至少前5名）的销售合同E.保荐机构应当对招股说明书中记载的重要信息、数据以及其他对保荐业务或投资者做出投资决策有重大影响的内容进行验证【答案】 DCW4C5M8R8P2P4O8HX8Z2I1U5F8B4I4ZA6I3Z10S9Q8T3H453、甲证券投资咨询机构拟申
30、请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，根据财务顾问管理办法，下列情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX2M10D5Z2K1H6O6HJ5Y10J9H1R9B3L6ZH8O6Q9Q7M6Q2N254、甲上市公司于2016年9月实行股权激励计划，并采取限制性股票方式，则下列说法正确的是（）A.甲上市公司的实际控制人可以成为激励对象B.甲上市公司应当设立绩效考核指标作为激励对象行使权益的条件C.甲上市公司发行公司债券期间，不得实行股权激励计划D.经股东大会特别决议，某名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计为公司股本总额的2%E.授予价格不得低于股权
31、激励计划草案公布前1个交易日、20个交易日、60个交易日或120个交易日的股票交易均价之一的50%中的最高者【答案】 DCE7H3T4K1F1L1R3HV4F9E3B3N9S7C9ZL10Q8E9B8P7K2L955、A公司的普通股股本为3000万股，2009年7月1日，A公司又分别发行新股500万元和800万元购买了B和C公司的80的股权，并取得了控制，其中，B公司与A公司受同一大股东控制，C公司与A公司合并前没有关联关系，A、B和C公司2009年的个别报表中净利润分别为6000万元、1800万元和2300万元，合并前的净利润分别为3000万元、900万元和1200万元，则A公司2009年合
32、并基本每股收益为（ ）。A.扣除非经常性损益前的每股收益为2.13元B.扣除非经常性损益前的每股收益为2.08元C.扣除非经常性损益后每股收益为2.28元D.扣除非经常性损益后的每股收益为1.95元【答案】 ACW8P3K5D1C7Y4T2HV10W3H3H7B3K5Q3ZK2D8M9D9H7R3H656、如果甲公司成为乙公司的第一大股东，甲公司有子公司从事与乙公司相同的生产销售，甲公司准备在收购完成后，对子公司及乙公司的业务进行整合；并改选公司董事会，则下列表述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.II,V【答案】 ACA2G6F9H4O2Q5Y5HY2J9W7A5A4J9N7ZK10K9
33、R8R7P6E7X257、下列对于上市公司定期报告内容审议过程中的要求，符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG1J9C8W3Y9E7W5HA10W8P8S10G7T2W4ZQ9D6U4R6B8A3G1058、以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF4M3F4S8P6G9X8HJ3N10W9W6Z8D2Q8ZF9T10L9K7W3H8Z959、根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引，下列关于创业板上市公司使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案
34、】 BCY3E9S6H4O8O4W9HA8S3T9Y2S2E4Q4ZM5C4L5Q5V9P9M460、根据深圳证券交易所关于开展绿色公司债券业务试点的通知，发行人申请绿色公司债券上市预审核或挂牌条件确认、上市交易或挂牌转让的报送材料应满足的必备要求不包括（）。A.绿色公司债券募集说明书应当包括募集资金拟投资的绿色产业项目类别、项目认定依据或标准B.提交独立的专业评估或认证机构就募集资金拟投资项目属于绿色产业项目所出具的评估意见或认证报告C.提供募集资金投向募集说明书约定的绿色产业项目的承诺函D.绿色公司债券募集说明书应包括环境效益目标、绿色公司债券募集资金使用计划和管理制度等内容【答案】 BC
35、M2U3U9T9U5Q3Z8HP3Z9J8S8O4N7G4ZO9P2T2Z6F7C9O861、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCL6C6R1U5O9X5O7HN8F9Z2Z2S3C2L6ZL2W8H6W6Q3T3X762、根据保荐人尽职调查工作准则，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ6F5U5L4Y7K9Y7HV4P8A5C8I8A9D8ZK5Y10U8H5O3I5B563、（）依法对保荐代表人进行注册登记管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C.国务院D.证券交易所【答案】 BCJ7Q5
36、R5T4L4H9Y7HZ10C1R10U6J9W6J5ZF2H10F10J3B6N9R964、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第48号北京证券交易所上市公司向不特定合格投资者公开发行股票募集说明书，上市公司应当披露控股股东、实际控制人的基本情况及上市以来的变化情况，具体包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO9L9F1X4L5P7H9HD6U8G7R4R8Z10A10ZC1J2F9E1X5E3X465、下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ4U1R9H9O6J9I3HA8E8U1J5R9H8H6ZL5O10W2
37、B6K10M5H766、下列关于公司债券发行与定价的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.E.、【答案】 CCO2J6Y9R2L1R5O7HW5X2L7K6I2Q6H6ZH8I2P9X9A2H10D1067、深交所一主板上市公司，拟于2015年9月申请公开增发股票，以下情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM3Q4V5V1U9R2F8HI2X5T10P3Q5N1O9ZH8A3I1I9F3P9Y368、以下是上交所上市公司在2019年将会被实施退市风险警示的情形有( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS3B5U5R6G5M1J8HF4S9V6Y1M9N8J
38、2ZY10I10X1M10N6G8E569、可以将经营分部确定为报告分部的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP4C5R7F7J5V5Z8HO5M2T2E7W2P4L4ZE2W5L8H5F10L9F170、根据深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则，存在下列（）情形的，深交所应当中止审核。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO2V4F3Y5X10H3L4HZ7Y4A7M9A8E6Y2ZH8M1M1P8N4B9Z471、下列有关收入确认的表述中，不符合准则规定的是（）A.受托代销商品收取的手续费，在收到委托方交付的商品时确认为收入B.商品售价中包含的可区分售
39、后服务费，在提供服务的期间内确认为收入C.特许权费中包含的提供初始及后续服务费，在提供服务的期间内确认为收入D.为特定客户开发软件收取的价款，在资产负债表日按开发的完成程度确认为收入【答案】 ACZ6B3J7P9E3L1G9HJ8X7U3R9R10M3T7ZM8B7T4Y9J5O9R172、 上市公司向以下对象非公开发行股票需要锁定36个月的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCG4S5M3E5T7T6K4HZ5G5T9U8Y2C3E10ZK7X2K7H10A1G10A973、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR7L4G4C9C4B1
40、0K6HO9J9P4N4A4A1A9ZF9D1H9S10A10S4R874、根据国务院关于开展优先股试点指导意见和优先股试点管理办法，下列属于优先股股东权利的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA7Z3K5K10E6R8B10HR1Y8D6E8O1P10C4ZI3A5F1V3Y4G1H475、关于合营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR5Z1V3A6J1O1P6HQ6X10T5Z4M4V3T8ZR3H1U8Q9U9X8D676、根据上海证券交易所风险警示板股票交易管理办法，以下关于风险警示板的说法，错误的是（）。A.、B.、
41、C.、D.、E.、【答案】 DCK10Y3J1Y10W8F9V9HA2S9V4G3H3D2U9ZJ5U2X1T10F9N3G177、A公司将专利技术无形资产与B公司交换取土地使用权。A公司无形资产账面价值1800万元，公允价值2800万元，另支付200万元补价；B公司土地使用权公允价值3000万元，账面价值2000万元。假设不考虑税收等其他因素，下列说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACW10P7D9O5B6Z3K5HW9Y3P9I10P4W1H2ZX8Q2L4Q5G5Q9B578、以下哪些属于公司必须登记的事项?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX2O1
42、H2I5T4U1N4HO5G2Q8L10K6T4Z2ZE7A8Y9E1U2U2Z579、股票期权可能风险有限但收益无限的情形有（）A.买入看涨期权B.买入看跌期权C.卖出看涨期权D.卖出看跌期权【答案】 ACE2N8X7K8F1Z8N9HR1W2Z8L2K2Q10H9ZY2M3J8E10B1U5O480、证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时，会导致其不得担任财务顾问（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS3E7H7H8J8T8Z2HA5D8W4Y7O8O4O1ZO9B3M9J10Y6W6X381、下列关于上市公司公开发行股票的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD6W4D3L2N4H10E3HT2Q5E2G3F1O10Y10ZE