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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.采购部内部管理控制制度审计报告采购审计工工作方案案被审计部门门名称:采购部部审计方式：审阅、全全方位审审计、抽抽查编制依据：财政部部内部控控制基本本规范-单位采采购与付付款控制制规范计划工作时时间：审计主要内内容和范范围1.物料料采购程程序2.供应应商评价价程序3.采购购管理制制度采购管理过过程包括括采购计计划、采采购询价价、供应应商选择择、采购购决策、采采购招标标、合同同评审、订订单处理理、验收收入库、发发料使用用九个流流程：3.1.对对采购的的全过程程进
2、行全全方位监监督。3.2.对对采购计计划进行行审计。3.3.对对合同进进行审计计监督。3.3.11购货合合同订立立情况的的审计。3.3.22购货合合同履行行情况的的审计。3.3.33对采购购合同执执行中的的审计。3.4.对对合同台台账及信信息反馈馈进行审审计3.5.对对采购绩绩效的审审计考核核。3.6.采采购物资资购入价价格差异异的审计计。3.7.企企业库存存物资的的真实性性及存在在状况审审计。4.免检检产品及及其供应应商评价价方法5.采购购部质量量目标及及评价方方法6.低值值生产用用物资采采购流程程图7.订单单处理流流程（紧紧急物料料采购处处理流程程、物料料采购处处理流程程）8.供应应商考核
3、核表9.紧急急订单处处理流程程10.外外协加工工管理规规定审计组成员员组长（负责责人）：XXXXXXXX成员：XXXXX审 批批部门负责人人意见要想做好采采购审计计，侧重重点还是是放在制制度管理理上，只只有严抓抓管理才才是根本本。2008年年 100月 110日直接副总经经理意见见 年年 月 日审计组长（主主审）： 起草草人：XXXXXX 220088年100月 110日采购审计工工作底稿稿审计单位：公司审审计室深XXXXX审计通通字（220088）第0011号号被审单位：采购部部审计项目：采购业业务内部部控制内容摘要附件凭证评价及建议议被审单位意意见审计组长（主主审）意意见 20008年年1
4、0月月24日日采购审计实实物核查查记录被审计部门门：采购购部 品 名规 格单位合同数库存数多少备注数量金额数量金额数量金额合同负责人人： 仓库库： 核核对： 复核： 审审计组长长： 审计员员： （备注：仓仓库账面面数据截截止于220088年100月233日星期期四 99：000）采购审计实实施计划划被审计部门门：采购购部具体审计项项目审计方法审计人员起止日期审计的具体体内容重点问题物料采购购程序审阅XXXX10-100供应商评评价程序序审阅XXXX10-100采购管理理制度审阅XXXX10-133免检产品品及其供供应商评评价方法法审阅XXXX10-144采购部质质量目标标及评价价方法审阅XXX
5、X10-144低值生产产用物资资采购流流程图审阅XXXX10-155订单处理流流程-紧紧急物料料采购处处理流程程审阅XXXX10-155订单处理流流程-物物料采购购处理流流程审阅XXXX10-166供应商考核核表审阅XXXX10-166紧急订单处处理流程程审阅XXXX10-177外协加工工管理规规定审阅XXXX10-177对采购的全全过程进进行全方方位监督督抽查财务10-200对采购计划划进行审审计抽查财务10-200对合同进行行审计监监督抽查财务10-200购货合同订订立情况况的审计计抽查财务10-200购货合同履履行情况况的审计计抽查财务10-211对采购合同同执行中中的审计计抽查财务10
6、-211对合同台账账及信息息反馈进进行审计计抽查财务10-211对采购绩效效的审计计考核抽查财务10-211采购物资购购入价格格差异的的审计抽查财务10-222库存物资的的真实性性及存在在状况审审计抽查财务10-233备注审计部门： 审计计组长（主主审）： 编制人人： 采购审计业业务专用用发文稿稿纸签 发核 稿：XXXXXXXX拟 稿：XXXXXXXX主办部门：公司审审计室事由：采购过程是是公司生生产经营营的起点点，是决决定产品品质量的的基础，原原材料的的好坏直直接影响响着公司司的经济济效益，目前，随着着市场经经济的发发展，对对采购过过程进行行审计和和监督，已已经越来来越引起起公司高高层的重重
7、视，对对采购审审计的要求和和内容也也从过去去的查错错纠弊转转向了现现在的风风险管理理审计，即即在对整整个采购购过程审审计的同同时，重重点放在预防防和控制制采购风风险上。采采购过程程包括采采购计划划、采购购询价、供供应商选选择、采采购决策策、采购购招标、合同评审、订订单处理理、验收收入库、发发料使用用九个流流程，采采购审计计就是对对这一全全过程中中各个环环节所面面临的各种风险进进行评估估与审计计。因此此公司审审计室于于20008年110月110日至至10月月25日日对采购购部的内内部管理理制度进进行审计，通通过了解解采购与与付款业业务情况况，并对对采购与与付款的的相应会会计凭证证、原始始凭证等等
8、记录进进行抽样样测试，只在测测试采购购管理中中的内部部控制规规范：岗岗位分工工与授权权批准、请请购与审审批控制制、采购购与验收收控制、付款控制和和监督检检查的符符合性、完完整性、规规范性、有有效性。附件：1、采购购审计计计划书（审审计内容容版）2、采购购部审计计实施计计划机密等级：报：XXXXX副总总经理发：采购部部送：总经理理办公室室打字：XXXXX校版： 深XXXXX审 字220088第 0011号号 20008年110月110日 印 4份采购审计审审议报告告征求意意见书对你部部门的 内部控控制制度度 审计计已基本本结束，现现将审计计报告初初稿送阅阅，在收收到审计计报告之日起起 22 日内
9、内提出书书面意见见并及时时送回，逾逾期及视视为同意意。 2008年年 月 日（盖盖章）收件人签章章：收件时间： 20008年年 月 日 时时 分附被审单位位意见被审单位（盖盖章）部门负责人人（签字字）年 月 日采购审计内内部控制制制度核核查记录录被审计部门门：采购购部 220088年100月100日制度摘要起效时间目前现状审计结论物料采购程程序4.1常规规库存物物资由生生产计划划部物管管员根据据最低库库存情况况，填写写申购单单。2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：3. 存在在问题：申购的的依据是是由上级级领导审审批后的的物料需需求计划划。物料采购程程序4.2非常常规库存存物
10、资由由生产车车间根据据产品计计划清单单及生产产订单要要求填写写请购单单；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序4.3采购购人员负负责与供供应商联联络及向向供应商商索取相相关的资资料及检检验报告告；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序4.4技术术部门负负责提供供有关物物料的标标准、技技术文件件及特殊殊产品的的检验；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题：物料采购程程序4.5质保保部负责责提供物物料进厂厂的检验验；2008-4-2221. 是否否运用：2.
11、是否否执行：3. 存在在问题：有部分分无检验验程序物料采购程程序4.6采购购部负责责公司所所有国内内采购的的生产用用原、辅辅料的采采购；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序4.7特殊殊产品由由总经理理指定专专门人员员负责采采购，但但相应的的采购文文件（采采购合同同、技术术标准、检检验报告告、厂家家资质文文件等）归归口采购购部统一一管理；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序4.8国际际部采购购及文件件由国际际部归口口管理。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在
12、在问题：物料采购程程序5.1.11 低价价生产用用品的采采购见低低值生产产用物资资采购流流程图2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.1.22采购人人员根据据生产计计划部物物管员或或生产车车间提供供的请购购单及销销售部门门的订货货合同拟拟制采采购订单单或采采购合同同，经经采购负负责人核核准后执执行；进进口原料料采购由由国际部部根据生生产情况况提出计计划，总总经理批批准执行行；进口口开关柜柜采购由由国际部部根据生生产订单单及市场场情况执执行采购购。 2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.
13、1.33采购订订单的主主要内容容：供应应商名称称、交货货期、物物料名称称、规格格、数量量、价格格和发票票事项。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.2.11 依据据生产订订单、库库存情况况、请购购单、合合格供应应商清单单、各各种采购购物料对对应的技技术标准准、资料料和检验验文件。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.2.22 属于于常规库库存的产产品，由由物管员员依据常常规产品品最低库库存及最最高库存存一览表表，当当库存低低于或等等于最低低库存时时，物管管员填写写请购购单，经经部门主
14、主管审核核后交采采购。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.2.33非常规规库存的的物资由由生产车车间根据据技术清清单及生生产订单单填写请请购单，经经部门主主管审核核后交采采购。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：制度执行负负责人: 执行行: 复复核： 审计组组长： 审计员员： 采购审计内内部控制制制度核核查记录录被审计部门门：采购购部 220088年100月100日制度摘要起效时间目前现状审计结论物料采购程程序5.2.44新设备备的采购购申请由由相关部部门提出出，经常常务副总总经理批批准后交交采购
15、部部采购；但对于于专业性性较强的的设备，可可由总工工指定人人员或直直接进行行供应商商的考查查并可给给采购提提供选取取建议，采采购部接接收相关关的采购购资料。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.2.55新产品品开发人人员需要要的特殊殊物资、新新产品开开发用的的原料、辅辅助用品品、配件件，需由由开发人人员明确确特殊要要求（质质量要求求、技术术要求、图图纸资料料等）或或提出初初步方案案后交采采购，由由采购人人员确定定定价、付付款方式式及运费费、发票票情况，作作采购合合同。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问
16、题：物料采购程程序5.2.66市场部部直接销销售的产产品，由由市场部部提供相相关的出出货单及及发票给给采购部部，采购购部再进进行入库库及报账账、付款款。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.3 合格供供应商的的建立按按供应应商评价价方法实实施。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.4.11采购员员与合格格供应商商洽谈，取取得共识识后拟制制采购订订单或采采购合同同，一般般订单（常常规用生生产物资资）由采采购负责责人批准准执行，超超过二十十万元以以上的合合同由总总经理批批准后执执行。特特
17、殊物资资（如设设备）由由总经理理授权人人执行采采购。2008-4-2221. 是否否运用：有运行行，但公公司没有有批准权权限2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.4.22没有合合格供应应商的新新原料和和配件，可可根据需需要先找找一些供供应商试试用，试试用一段段时间后后再依据据供应应商评价价方法进进行评定定。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.5.11供应商商提出更更改订单单交期，必必须有电电话通知知或书面面文件通通知，采采购人员员应及时时与质保保部、总总工办、生生产车间间协调，取取得一致致后执行行5.44，同时时将相关关
18、更改事事项记录录在原采采购订单单上。其其他方面面的更改改应重新新下单同同时申明明前单作作废2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.5.22SZXXX提出出更改的的，采购购人员应应重新发发出采购购订单或或合同，并并同时在在此单上上申明前前单作废废。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.6.11采购人人员在采采购时应应尽量要要求供应应商送货货到公司司。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.6.22无法送送货到公公司的由由采购人人员通知
19、知行政部部及取货货人员取取货。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.7.11采购的的物料到到达公司司后，库库管员依依送货单单或实物物验证物物料数量量及包装装，合格格后通知知质保部部依据来来料检验验标准进进行检验验。检验验合格质质检员在在入库单单的检验验栏签字字，办理理入库手手续。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.7.22特殊产产品由采采购人员员通知技技术部门门或生产产部门的的相关人人员在指指定地点点协助验验收：工工装部的的材料、工工具参照照工装装部来料料入厂检检验制度度执行行；技
20、术术人员或或生产部部门的人人员验收收合格后后在入库库单的检检验栏上上签字确确认，仓仓库方可可办理入入库手续续。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：物料采购程程序5.7.33来料经经检验不不合格的的物料质质检人员员下达来来料检验验报告通通知采购购人员，与与供应商商协调并并作退货货处理。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题物料采购程程序5.8 采购产产品在生生产过程程中出现现质量问问题，应应由生产产及使用用部门及及时通知知质保部部及采购购部（产产品质量量反馈单单），并并执行不不合格控控制程序序。2008-4-2221.
21、是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题制度执行负负责人: 执执行: 复复核 审计组组长：xxxxxx 审审计员：xxxxx采购审计内内部控制制制度核核查记录录被审计部门门：采购购部 20008年年10月月10日日制度摘要起效时间目前现状审计结论物料采购程程序5.9 采购的的相关资资料由采采购人员员保管。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：供应商评价价程序44.1采采购部负负责收集集供应商商的资料料及供供应商调调查表。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序44.2采采购部负负责组织织对供应应商的
22、评评价.2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序44.3必必要时质质保部、总总工办、生生产部门门、市场场部参与与对供应应商的评评价。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：供应商评价价程序55.1.1仅对对主要生生产原料料及主要要配件的的供应商商进行评评价。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.1.2具体体评价内内容及工工作方法法，见作作业指导导书供供应商评评价方法法。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价
23、价程序55.1.3经评评价合格格的供应应商，将将结果记记录在合合格供应应商清单单中。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：供应商评价价程序55.2.1按来来料检验验标准执执行进货货检验。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.2.2对暂暂时无检检验标准准的物料料可不检检验，但但应对物物料的合合格证明明、型号号、规格格和数量量进行验验证。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.2.3生产产过程中中发现因因物料原原因的产产品性能能不良，生生产部门门应
24、及时时与采购购人员沟沟通，采采购人员员与质保保部、总总工办、生生产人员员确认来来料原因因，进行行以下的的处理：2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：供应商评价价程序55.2.3.11影响公公司产品品质量：退货。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.2.3.22不影响响公司产产品质量量，但增增加公司司生产费费用：可可让步使使用，但但应要求求供应商商赔偿损损失，同同时对供供应商通通报，避避免出现现类此现现象。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.
25、2.3.33将处理理结果记记录在供供应商质质量记录录上。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.2.4来料料检验人人员将每每次采购购物品的的质量记记录在来来料检验验记录上上,并将将质量情情况通报报采购人人员,采采购人员员将来料料质量情情况记录录在供供应商质质量记录录上.2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：供应商评价价程序55.2.5对于于供应商商在交货货中出现现的物料料不合格格的情况况,应按按不合合格控制制程序执执行,并并对供应应商采取取如下措措施2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否
26、执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.2.5.11首次出出现不合合格的供供应商，由由采购人人员给予予书面通通知，并并做出限限期改正正的要求求；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题制度执行负负责人:xxxxx 执行:xxxxx 复复核：xxxxxx 审计组组长：xxxxxx 审计计员：xxxxx 采购审计内内部控制制制度核核查记录录被审计部门门：采购购部 20008年年10月月10日日制度摘要起效时间目前现状审计结论供应商评价价程序55.2.5.22同一品品种再次次出现不不合格的的供应商商，由采采购人员员酌情考考虑减少少其订货货量；2008-4-222
27、1. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.2.5.33同一品品种多次次出现不不合格的的供应商商应，应应考虑暂暂停合作作或取消消其供货货资格。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：供应商评价价程序55.2.6被取取消供货货资格的的供应商商若想恢恢复其资资格,采采购人员员可组织织相关部部门对其其进行评评审,并并对其被被取消资资格原因因进行考考虑.。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.3.1由采采购部组组织相关关部门每每年对合合格供应应商进行行评价,评价依依据: A、供
28、供应商质质量记录录中过过去一年年的质量量状况；B、供供应商的的供货保保证能力力情况。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.3.2 评价合合格由采采购部填填写供供应商评评估表，经经会签后后由采购购部归入入供应商商档案。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题供应商评价价程序55.3.3 评价为为不合格格的供应应商由采采购部取取消其合合格供应应商的资资格,并并将其从从合格格供应商商清单中中删去。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：采购管理制制度：一一、月采采购计划划，
29、公司司物料做做月采购购计划是是为使公公司在财财务、生生产上有有计划性性，对控控制资金金流通和和生产有有很好的的指导作作用，生生产计划划部根据据公司实实际情况况，制定定如下流流程规范范月采购购计划：2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题1生产计计划部物物料控制制人员根根据生产产计划、未未完成生生产订单单、每月月发货量量、目前前库存量量及采购购周期制制定常规规库存产产品月使使用计划划，由部部门主管管审核后后交采购购主管；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题2各生产产部门根根据本车车间库存存及生产产订单要要求提出出车间辅辅助物
30、资资月使用用计划；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题3设计中中的特殊殊物料由由各车间间根据设设计人员员的物料料单做出出月使用用计划；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题：4以上计计划要求求每月330日前前交于采采购部主主管；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题5生产计计划部汇汇总分析析各产品品月使用用计划，做做公司月月采购计计划；2008-4-2221. 是否否运用：有2. 是否否执行：3. 存在在问题6生产计计划部按按月对临临时物资资和特殊殊物资进进行趋势势分析，经经常使用用物
31、资可可转为常常规物料料，通知知仓库做做库存储储备；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题7各部门门每月115日休休修正一一次月使使用计划划以使库库存更加加合理；（如订订单发生生更改需需及时通通知采购购人员）2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：否3. 存在在问题：二、请购要要求，采采购部根根据生产产计划部部提出的的月采购购计划进进行采购购。为了了节省资资金和配配合公司司产品订订单要求求，对于于紧急订订单的物物料采购购，采购购部则按按订单要要求进行行，尽可可能满足足市场的的需求。公公司为了了更好地地管控物物料的采采购，对对各部门门及车间间的物
32、料料流程作作如下要要求2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题1常规物物料：由由生产计计划部按按库存和和最低最最高库存存要求提提出采购购申请，做做物料库库存，填填写请购购单经主主管审批批后送采采购部主主管；2008-4-2221. 是否否运用：有部分分物料2. 是否否执行：3. 存在在问题制度执行负负责人:xxxxxx 执行:xxxxx 复复核：xxxxx 审计组组长：xxxxxx 审计计员： xxxxx采购审计内内部控制制制度核核查记录录被审计部门门：采购购部 20008年年10月月10日日制度摘要起效时间目前现状审计结论2特殊、临临时物料料：由生生产车间间
33、或产品品设计人人员临时时提出采采购计划划，填写写请购单单经部门门主管审审核送生生产计划划部，由由生产计计划部统统一汇总总后，报报常务副副总经理理审批后后，再交交到采购购部进行行采购。2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：3. 存在在问题：没有汇汇总3非生产产部门的的特殊物物料可由由相关部部门提出出，经常常务副总总经理批批准后，交交到采购购部进行行采购；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题4工装部部全部为为计划生生产，模模具用材材料及刀刀具，不不需做库库存，又又有专业业要求，由由车间根根据生产产要求提提出请购购申请，由由部长审审核，常常务副
34、总总经理批批准后交交采购部部主管进进行安排排采购；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：目前由由齐助理理审批5、新产品品的请购购可由设设计人员员明确特特殊要求求提出采采购方案案，经相相关副总总经理或或总工程程师批准准后，自自行采购购所需的的试样物物料；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：6新设备备的采购购申请由由相关部部门提出出，经常常务副总总经理批批准后交交采购部部采购；但对于于专业性性较强的的设备，可可由总工工指定人人员或直直接进行行供应商商的考查查并可给给采购提提供选取取建议；2008-4-2221. 是否否运
35、用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：对于上述物物资的分分类，有有生产计计划部组组织鉴别别，做常常规物料料最低、最最高库存存表、车车间存物物资表，以以便于指指导库管管员及车车间采购购物料。由由采购部部门做产产品采购购周期一一览表，以以便车间间、库管管员提前前请购。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：有做库库存，但但不合理理三、 供应应商选取取与评价价，供应应商的选选择对于于公司产产品的质质量和成成本有很很大影响响，因此此供应商商由采购购部汇同同总工办办或技术术支持部部、绝缘缘事业部部、质保保部、生生产车间间共同控控制。2008-4-2221. 是否否
36、运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：1常规产产品供应应商，有有采购部部组织评评选至少少三家，做做供应商商调查和和考查，了了解供应应商生产产规模、质质量、价价格情况况，以供供备选；2008-4-2221. 是否否运用：2. 是否否执行：3. 存在在问题：目前没没有做到到每个产产品3个个厂商2特殊物物料，由由技术人人员或生生产车间间提供调调查资料料，由采采购部参参与到价价格及交交货谈判判中，经经常需要要采购的的，可转转为常规规产品，由由采购部部控制；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：3供应商商评价由由采购部部组织，总总工办或或技术支支持部、绝绝缘事
37、业业部、质质保部、生生产车间间共同参参与，按按ISOO90001供供应商评评价程序序执行行。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：四、 物料料采购：2008-4-2221常规产产品：采采购员根根据物物料采购购程序，选选取合格格供应商商，填写写采购订订单，传传真供应应商，不不能按要要求采购购到的，要要及时通通知生产产车间和和仓库，以以便生产产车间调调整；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：2对于特特殊、临临时物料料：采购购部采购购员接到到请购单单后，与与相应供供应商联联络，发发出采购购订单，必必要时我我司的技技术或质质
38、保部人人员可以以与供应应商进行行沟通，确确保产品品能按时时保质到到货；对对于不能能完成的的采购，应应及时与与请购部部门人员员联络；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：3急料的的采购：需紧急急采购的的产品可可电话通通知采购购人员，但但必须在在二日内内补写采采购单据据给采购购人员；未按时时补写月月终交人人力资源源部处理理；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：制度执行负负责人: 执执行: 复核： 审计组组长： 审计员员： 采购审计内内部控制制制度核核查记录录被审计部门门：采购购部 制度摘要起效时间目前现状审计结论4、新产
39、品品的采购购：可由由设计人人员根据据特殊要要求（质质量要求求、技术术要求、图图纸资料料等）并并提出采采购方案案，经相相关副总总经理或或总工程程师批准准后，自自行采购购所需的的试样物物料。如如果试样样合格，要要批量采采购时，再再将相关关的供应应商资料料转交给给采购部部，由采采购人员员确定价价格、付付款方式式及运费费、发票票情况等等拟订相相关采购购合同；如果试试样不合合格，将将进行再再次采购购试样，直直至试样样合格为为止。2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：3. 存在在问题：5新设备备的采购购：对于于常规的的设备采采购，采采购部可可按货比比三家的的原则进进行；对对于专业业性较强强的设备备，可由由总工指指定人员员或直接接进行供供应商的的考查并并可给采采购提供供选取建建议；由由采购最最终确定定单价及及付款方方式，签签定采购购合同，相相应的采采购资料料交采购购部指定定人员保保管；2008-4-2221. 是否否运用：是2. 是否否执行：