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1、采购部内内部管理理控制制制度审计计报告采购审计计工作方方案被审计部部门名称称:采购购部审计方式式：审阅阅、全方方位审计计、抽查查编制依据据：财政政部内部部控制基基本规范范-单位位采购与与付款控控制规范范计划工作作时间：审计主要要内容和和范围1.物物料采购购程序2.供供应商评评价程序序3.采采购管理理制度采购管理理过程包包括采购购计划、采购询询价、供供应商选选择、采采购决策策、采购购招标、合同评评审、订订单处理理、验收收入库、发料使使用九个个流程：3.1.对采购购的全过过程进行行全方位位监督。3.2.对采购购计划进进行审计计。3.3.对合同同进行审审计监督督。3.3.1购货货合同订订立情况况的审
2、计计。3.3.2购货货合同履履行情况况的审计计。3.3.3对采采购合同同执行中中的审计计。3.4.对合同同台账及及信息反反馈进行行审计3.5.对采购购绩效的的审计考考核。3.6.采购物物资购入入价格差差异的审审计。3.7.企业库库存物资资的真实实性及存存在状况况审计。4.免免检产品品及其供供应商评评价方法法5.采采购部质质量目标标及评价价方法6.低低值生产产用物资资采购流流程图7.订订单处理理流程（紧紧急物料料采购处处理流程程、物料料采购处处理流程程）8.供供应商考考核表9.紧紧急订单单处理流流程10.外外协加工工管理规规定审计组成成员组长（负负责人）：XXXXXXXX成员：XXXXXX审 批
3、部门负责责人意见见要想做好好采购审审计，侧侧重点还还是放在在制度管管理上，只只有严抓抓管理才才是根本本。20088年 110月 10日日直接副总总经理意意见 年 月 日审计组长长（主审审）： 起草人人：XXXXX 20008年年10月月 100日采购审计计工作底底稿审计单位位：公司司审计室室深XXXXX审计计通字（220088）第0011号号被审单位位：采购购部审计项目目：采购购业务内内部控制制内容摘要要附件凭证证评价及建建议被审单位位意见审计组长长（主审审）意见见20008年110月224日采购审计计实物核核查记录录被审计部部门：采采购部 品 名名规 格单位合同数库存数多少备注数量金额数量金
4、额数量金额合同负责责人： 仓仓库： 核对： 复核核： 审计组组长： 审计计员： （备注：仓库账账面数据据截止于于20008年110月223日星星期四 9：000）采购审计计实施计计划被审计部部门：采采购部具体审计计项目审计方法法审计人员员起止日期期审计的具具体内容容重点问题题物料采采购程序序审阅XXXXX10-110供应商商评价程程序审阅XXXXX10-110采购管管理制度度审阅XXXXX10-113免检产产品及其其供应商商评价方方法审阅XXXXX10-114采购部部质量目目标及评评价方法法审阅XXXXX10-114低值生生产用物物资采购购流程图图审阅XXXXX10-115订单处理理流程-紧急
5、物物料采购购处理流流程审阅XXXXX10-115订单处理理流程-物料采采购处理理流程审阅XXXXX10-116供应商考考核表审阅XXXXX10-116紧急订单单处理流流程审阅XXXXX10-117外协加加工管理理规定审阅XXXXX10-117对采购的的全过程程进行全全方位监监督抽查财务10-220对采购计计划进行行审计抽查财务10-220对合同进进行审计计监督抽查财务10-220购货合同同订立情情况的审审计抽查财务10-220购货合同同履行情情况的审审计抽查财务10-221对采购合合同执行行中的审审计抽查财务10-221对合同台台账及信信息反馈馈进行审审计抽查财务10-221对采购绩绩效的审审
6、计考核核抽查财务10-221采购物资资购入价价格差异异的审计计抽查财务10-222库存物资资的真实实性及存存在状况况审计抽查财务10-223备注审计部门门： 审审计组长长（主审审）： 编编制人： 采购审计计业务专专用发文文稿纸签 发核 稿：XXXXXXXX拟 稿：XXXXXXXX主办部门门：公司司审计室室事由：采购过程程是公司司生产经经营的起起点，是是决定产产品质量量的基础础，原材材料的好好坏直接接影响着着公司的的经济效效益，目前，随随着市场场经济的的发展，对对采购过过程进行行审计和和监督，已已经越来来越引起起公司高高层的重重视，对对采购审审计的要求求和内容容也从过过去的查查错纠弊弊转向了了现
7、在的的风险管管理审计计，即在在对整个个采购过过程审计计的同时时，重点放在预预防和控控制采购购风险上上。采购购过程包包括采购购计划、采购询询价、供供应商选选择、采采购决策策、采购购招标、合同评审审、订单单处理、验收入入库、发发料使用用九个流流程，采采购审计计就是对对这一全全过程中中各个环环节所面面临的各种风险险进行评评估与审审计。因因此公司司审计室室于20008年年10月月10日日至10月月25日日对采购购部的内内部管理理制度进进行审计，通通过了解解采购与与付款业业务情况况，并对对采购与与付款的的相应会会计凭证证、原始始凭证等等记录进进行抽样样测试，只在在测试采采购管理理中的内内部控制制规范：岗
8、位分分工与授授权批准准、请购购与审批批控制、采购与与验收控控制、付款控制制和监督督检查的的符合性性、完整整性、规规范性、有效性性。附件：1、采采购审计计计划书书（审审计内容容版）2、采采购部审审计实施施计划机密等级级：报：XXXXX副副总经理理发：采购购部送：总经经理办公公室打字：XXXXXX校版： 深XXXXX审 字字20008第 0111号 20008年年10月月10日日 印印 4份份采购审计计审议报报告征求求意见书书对你你部门的的 内部部控制制制度 审审计已基基本结束束，现将将审计报报告初稿稿送阅，在在收到审审计报告之日日起 2 日日内提出出书面意意见并及及时送回回，逾期期及视为为同意。
9、 20088年 月月 日（盖盖章）收件人签签章：收件时间间： 220088年 月月 日 时 分分附被审单单位意见见被审单位位（盖章章）部门负责责人（签签字）年 月 日采购审计计内部控控制制度度核查记记录被审计部部门：采采购部 20008年110月110日制度摘要要起效时间间目前现状状审计结论论物料采购购程序44.1常常规库存存物资由由生产计计划部物物管员根根据最低低库存情情况，填填写申购购单。20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：申购购的依据据是由上上级领导导审批后后的物料料需求计计划。物料采购购程序44.2非非常规库库存物资资由生产产车间根根据产品品
10、计划清清单及生生产订单单要求填填写请购购单；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序44.3采采购人员员负责与与供应商商联络及及向供应应商索取取相关的的资料及及检验报报告；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序44.4技技术部门门负责提提供有关关物料的的标准、技术文文件及特特殊产品品的检验验；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否3. 存存在问题题：物料采购购程序44.5质质保部负负责提供供物料进进厂的检检验；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是
11、是否执行行：3. 存存在问题题：有部部分无检检验程序序物料采购购程序44.6采采购部负负责公司司所有国国内采购购的生产产用原、辅料的的采购；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序44.7特特殊产品品由总经经理指定定专门人人员负责责采购，但但相应的的采购文文件（采采购合同同、技术术标准、检验报报告、厂厂家资质质文件等等）归口口采购部部统一管管理；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序44.8国国际部采采购及文文件由国国际部归归口管理理。20088-4-221. 是是否运用用：是2.
12、 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.1.1 低低价生产产用品的的采购见见低值值生产用用物资采采购流程程图20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.1.2采购购人员根根据生产产计划部部物管员员或生产产车间提提供的请请购单及及销售部部门的订订货合同同拟制采采购订单单或采采购合同同，经经采购负负责人核核准后执执行；进进口原料料采购由由国际部部根据生生产情况况提出计计划，总总经理批批准执行行；进口口开关柜柜采购由由国际部部根据生生产订单单及市场场情况执执行采购购。 20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行
13、行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.1.3采购购订单的的主要内内容：供供应商名名称、交交货期、物料名名称、规规格、数数量、价价格和发发票事项项。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.2.1 依依据生产产订单、库存情情况、请请购单、合格格供应商商清单、各种采采购物料料对应的的技术标标准、资资料和检检验文件件。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.2.2 属属于常规规库存的的产品，由由物管员员依据常常规产品品最低库库存及最最高库存存一览表表，当当库存低低于或等等于
14、最低低库存时时，物管管员填写写请购购单，经经部门主主管审核核后交采采购。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.2.3非常常规库存存的物资资由生产产车间根根据技术术清单及及生产订订单填写写请购购单，经经部门主主管审核核后交采采购。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：制度执行行负责人人: 执执行: 复核： 审计计组长： 审计计员： 采购审计计内部控控制制度度核查记记录被审计部部门：采采购部 20008年110月110日制度摘要要起效时间间目前现状状审计结论论物料采购购程序55.2.4新设设
15、备的采采购申请请由相关关部门提提出，经经常务副副总经理理批准后后交采购购部采购购；但对对于专业业性较强强的设备备，可由由总工指指定人员员或直接接进行供供应商的的考查并并可给采采购提供供选取建建议，采采购部接接收相关关的采购购资料。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.2.5新产产品开发发人员需需要的特特殊物资资、新产产品开发发用的原原料、辅辅助用品品、配件件，需由由开发人人员明确确特殊要要求（质质量要求求、技术术要求、图纸资资料等）或或提出初初步方案案后交采采购，由由采购人人员确定定定价、付款方方式及运运费、发发票情况况，作采采购
16、合同同。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.2.6市场场部直接接销售的的产品，由由市场部部提供相相关的出出货单及及发票给给采购部部，采购购部再进进行入库库及报账账、付款款。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.3 合格格供应商商的建立立按供供应商评评价方法法实施施。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.4.1采购购员与合合格供应应商洽谈谈，取得得共识后后拟制采采购订单单或采购购合同，一一般订单单（常规规
17、用生产产物资）由由采购负负责人批批准执行行，超过过二十万万元以上上的合同同由总经经理批准准后执行行。特殊殊物资（如如设备）由由总经理理授权人人执行采采购。20088-4-221. 是是否运用用：有运运行，但但公司没没有批准准权限2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.4.2没有有合格供供应商的的新原料料和配件件，可根根据需要要先找一一些供应应商试用用，试用用一段时时间后再再依据供供应商评评价方法法进行行评定。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.5.1供应应商提出出更改订订单交期期，必须须有电话话通知或或书面文
18、文件通知知，采购购人员应应及时与与质保部部、总工工办、生生产车间间协调，取取得一致致后执行行5.44，同时时将相关关更改事事项记录录在原采采购订单单上。其其他方面面的更改改应重新新下单同同时申明明前单作作废20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.5.2SZZXX提提出更改改的，采采购人员员应重新新发出采采购订单单或合同同，并同同时在此此单上申申明前单单作废。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.6.1采购购人员在在采购时时应尽量量要求供供应商送送货到公公司。20088-
19、4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.6.2无法法送货到到公司的的由采购购人员通通知行政政部及取取货人员员取货。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.7.1采购购的物料料到达公公司后，库库管员依依送货单单或实物物验证物物料数量量及包装装，合格格后通知知质保部部依据来来料检验验标准进进行检验验。检验验合格质质检员在在入库单单的检验验栏签字字，办理理入库手手续。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.7.2特殊殊产品由由采
20、购人人员通知知技术部部门或生生产部门门的相关关人员在在指定地地点协助助验收：工装部部的材料料、工具具参照工工装部来来料入厂厂检验制制度执执行；技技术人员员或生产产部门的的人员验验收合格格后在入入库单的的检验栏栏上签字字确认，仓仓库方可可办理入入库手续续。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：物料采购购程序55.7.3来料料经检验验不合格格的物料料质检人人员下达达来料料检验报报告通通知采购购人员，与与供应商商协调并并作退货货处理。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题物料采购购程序55.8 采购购产品在在生产过
21、过程中出出现质量量问题，应应由生产产及使用用部门及及时通知知质保部部及采购购部（产产品质量量反馈单单），并并执行不不合格控控制程序序。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题制度执行行负责人人: 执行: 复核 审计计组长：xxxxx 审计员员：xxxxx采购审计计内部控控制制度度核查记记录被审计部部门：采采购部 220088年100月100日制度摘要要起效时间间目前现状状审计结论论物料采购购程序55.9 采购购的相关关资料由由采购人人员保管管。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：供应商评评价程序序4.11采购
22、部部负责收收集供应应商的资资料及供供应商调调查表。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序4.22采购部部负责组组织对供供应商的的评价.20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序4.33必要时时质保部部、总工工办、生生产部门门、市场场部参与与对供应应商的评评价。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：供应商评评价程序序5.11.1仅仅对主要要生产原原料及主主要配件件的供应应商进行行评价。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否
23、执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.11.2具具体评价价内容及及工作方方法，见见作业指指导书供供应商评评价方法法。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.11.3经经评价合合格的供供应商，将将结果记记录在合合格供应应商清单单中。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：供应商评评价程序序5.22.1按按来料料检验标标准执执行进货货检验。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.22.2对对暂时无无检验标标准的物物料可不不检
24、验，但但应对物物料的合合格证明明、型号号、规格格和数量量进行验验证。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.22.3生生产过程程中发现现因物料料原因的的产品性性能不良良，生产产部门应应及时与与采购人人员沟通通，采购购人员与与质保部部、总工工办、生生产人员员确认来来料原因因，进行行以下的的处理：20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：供应商评评价程序序5.22.3.1影响响公司产产品质量量：退货货。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序
25、序5.22.3.2不影影响公司司产品质质量，但但增加公公司生产产费用：可让步步使用，但但应要求求供应商商赔偿损损失，同同时对供供应商通通报，避避免出现现类此现现象。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.22.3.3将处处理结果果记录在在供应应商质量量记录上上。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.22.4来来料检验验人员将将每次采采购物品品的质量量记录在在来料料检验记记录上上,并将将质量情情况通报报采购人人员,采采购人员员将来料料质量情情况记录录在供供应商质质量记录录
26、上.20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：供应商评评价程序序5.22.5对对于供应应商在交交货中出出现的物物料不合合格的情情况,应应按不不合格控控制程序序执行行,并对对供应商商采取如如下措施施20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.22.5.1首次次出现不不合格的的供应商商，由采采购人员员给予书书面通知知，并做做出限期期改正的的要求；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题制度执行行负责人人:xxxxx 执行行:xxxxxx 复核：xxxxx 审计计
27、组长：xxxxx 审审计员：xxxxx 采购审计计内部控控制制度度核查记记录被审计部部门：采采购部 220088年100月100日制度摘要要起效时间间目前现状状审计结论论供应商评评价程序序5.22.5.2同一一品种再再次出现现不合格格的供应应商，由由采购人人员酌情情考虑减减少其订订货量；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.22.5.3同一一品种多多次出现现不合格格的供应应商应，应应考虑暂暂停合作作或取消消其供货货资格。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：供应商评评价程序序5.22.6
28、被被取消供供货资格格的供应应商若想想恢复其其资格,采购人人员可组组织相关关部门对对其进行行评审,并对其其被取消消资格原原因进行行考虑.。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.33.1由由采购部部组织相相关部门门每年对对合格供供应商进进行评价价,评价价依据: A、供应应商质量量记录中中过去一一年的质质量状况况；B、供应商商的供货货保证能能力情况况。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.33.2 评价价合格由由采购部部填写供供应商评评估表，经经会签后后由采购购部归入入供应
29、商商档案。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题供应商评评价程序序5.33.3 评价价为不合合格的供供应商由由采购部部取消其其合格供供应商的的资格,并将其其从合合格供应应商清单单中删删去。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：采购管理理制度：一、月月采购计计划，公公司物料料做月采采购计划划是为使使公司在在财务、生产上上有计划划性，对对控制资资金流通通和生产产有很好好的指导导作用，生生产计划划部根据据公司实实际情况况，制定定如下流流程规范范月采购购计划：20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行
30、行：3. 存存在问题题1生产产计划部部物料控控制人员员根据生生产计划划、未完完成生产产订单、每月发发货量、目前库库存量及及采购周周期制定定常规库库存产品品月使用用计划，由由部门主主管审核核后交采采购主管管；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否3. 存存在问题题2各生生产部门门根据本本车间库库存及生生产订单单要求提提出车间间辅助物物资月使使用计划划；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否3. 存存在问题题3设计计中的特特殊物料料由各车车间根据据设计人人员的物物料单做做出月使使用计划划；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否
31、3. 存存在问题题：4以上上计划要要求每月月30日日前交于于采购部部主管；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否3. 存存在问题题5生产产计划部部汇总分分析各产产品月使使用计划划，做公公司月采采购计划划；20088-4-221. 是是否运用用：有2. 是是否执行行：3. 存存在问题题6生产产计划部部按月对对临时物物资和特特殊物资资进行趋趋势分析析，经常常使用物物资可转转为常规规物料，通通知仓库库做库存存储备；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否3. 存存在问题题7各部部门每月月15日日休修正正一次月月使用计计划以使使库存更更加合理理；（如如订单
32、发发生更改改需及时时通知采采购人员员）20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：否3. 存存在问题题：二、请购购要求，采采购部根根据生产产计划部部提出的的月采购购计划进进行采购购。为了了节省资资金和配配合公司司产品订订单要求求，对于于紧急订订单的物物料采购购，采购购部则按按订单要要求进行行，尽可可能满足足市场的的需求。公司为为了更好好地管控控物料的的采购，对对各部门门及车间间的物料料流程作作如下要要求20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题1常规规物料：由生产产计划部部按库存存和最低低最高库库存要求求提出采采购申请请，做物物料库存存，填
33、写写请购单单经主管管审批后后送采购购部主管管；20088-4-221. 是是否运用用：有部部分物料料2. 是是否执行行：3. 存存在问题题制度执行行负责人人:xxxxx 执行行:xxxxx 复核：xxxxxx 审计计组长：xxxxx 审审计员： xxxxx采购审计计内部控控制制度度核查记记录被审计部部门：采采购部 220088年100月100日制度摘要要起效时间间目前现状状审计结论论2特殊殊、临时时物料：由生产产车间或或产品设设计人员员临时提提出采购购计划，填填写请购购单经部部门主管管审核送送生产计计划部，由由生产计计划部统统一汇总总后，报报常务副副总经理理审批后后，再交交到采购购部进行行采购
34、。20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：没有有汇总3非生生产部门门的特殊殊物料可可由相关关部门提提出，经经常务副副总经理理批准后后，交到到采购部部进行采采购；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题4工装装部全部部为计划划生产，模模具用材材料及刀刀具，不不需做库库存，又又有专业业要求，由由车间根根据生产产要求提提出请购购申请，由由部长审审核，常常务副总总经理批批准后交交采购部部主管进进行安排排采购；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：目前前由齐助助理审批批5、新产产品
35、的请请购可由由设计人人员明确确特殊要要求提出出采购方方案，经经相关副副总经理理或总工工程师批批准后，自自行采购购所需的的试样物物料；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：6新设设备的采采购申请请由相关关部门提提出，经经常务副副总经理理批准后后交采购购部采购购；但对对于专业业性较强强的设备备，可由由总工指指定人员员或直接接进行供供应商的的考查并并可给采采购提供供选取建建议；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：对于上述述物资的的分类，有有生产计计划部组组织鉴别别，做常常规物料料最低、最高库库存表、车间存存物资
36、表表，以便便于指导导库管员员及车间间采购物物料。由由采购部部门做产产品采购购周期一一览表，以以便车间间、库管管员提前前请购。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：有做做库存，但但不合理理三、 供供应商选选取与评评价，供供应商的的选择对对于公司司产品的的质量和和成本有有很大影影响，因因此供应应商由采采购部汇汇同总工工办或技技术支持持部、绝绝缘事业业部、质质保部、生产车车间共同同控制。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：1常规规产品供供应商，有有采购部部组织评评选至少少三家，做做供应商商调查和和考查，了了解供
37、应应商生产产规模、质量、价格情情况，以以供备选选；20088-4-221. 是是否运用用：2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：目前前没有做做到每个个产品33个厂商商2特殊殊物料，由由技术人人员或生生产车间间提供调调查资料料，由采采购部参参与到价价格及交交货谈判判中，经经常需要要采购的的，可转转为常规规产品，由由采购部部控制；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：3供应应商评价价由采购购部组织织，总工工办或技技术支持持部、绝绝缘事业业部、质质保部、生产车车间共同同参与，按按ISOO90001供供应商评评价程序序执行行。20088-4-221. 是是
38、否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：四、 物物料采购购：20088-4-221常规规产品：采购员员根据物物料采购购程序，选选取合格格供应商商，填写写采购订订单，传传真供应应商，不不能按要要求采购购到的，要要及时通通知生产产车间和和仓库，以以便生产产车间调调整；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：2对于于特殊、临时物物料：采采购部采采购员接接到请购购单后，与与相应供供应商联联络，发发出采购购订单，必必要时我我司的技技术或质质保部人人员可以以与供应应商进行行沟通，确确保产品品能按时时保质到到货；对对于不能能完成的的采购，应应及时与与请购
39、部部门人员员联络；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：3急料料的采购购：需紧紧急采购购的产品品可电话话通知采采购人员员，但必必须在二二日内补补写采购购单据给给采购人人员；未未按时补补写月终终交人力力资源部部处理；20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：制度执行行负责人人: 执行: 复核核： 审计计组长： 审计计员： 采购审计计内部控控制制度度核查记记录被审计部部门：采采购部 制度摘要要起效时间间目前现状状审计结论论4、新产产品的采采购：可可由设计计人员根根据特殊殊要求（质质量要求求、技术术要求、图纸资资料等
40、）并并提出采采购方案案，经相相关副总总经理或或总工程程师批准准后，自自行采购购所需的的试样物物料。如如果试样样合格，要要批量采采购时，再再将相关关的供应应商资料料转交给给采购部部，由采采购人员员确定价价格、付付款方式式及运费费、发票票情况等等拟订相相关采购购合同；如果试试样不合合格，将将进行再再次采购购试样，直直至试样样合格为为止。20088-4-221. 是是否运用用：是2. 是是否执行行：3. 存存在问题题：5新设设备的采采购：对对于常规规的设备备采购，采采购部可可按货比比三家的的原则进进行；对对于专业业性较强强的设备备，可由由总工指指定人员员或直接接进行供供应商的的考查并并可给采采购提供供选取建建议；由由采购最最终确定定单价及及付款方方式，签签定采购购合同，相相应的采采购资料料交采购购部指定定人员保保管；2008