21年证券从业答疑精华8辑.docx

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1、21年证券从业答疑精华8辑21年证券从业答疑精华8辑 第1辑 在没有优先股的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得（ ）。A每股账面价值B每股内在价值C每股票面价值D每股清算价值正确答案：A 证券组合是指个人或机构投资者所持有的各种有价证券的总称，通常包括各种类型的债券、股票及存款单等。（ ）正确答案： 高管人员和基金经理有三代以内亲属在基金监管部门工作的，其中一方应当回避。 ( )正确答案：解析：高管人员和基金经理有直系亲属在基金监管部门工作的，其中的一方应当回避。 协定价格是指期权的买卖双方在期权成交时约定的、在期权合约被执行时交易双方实际买卖标的物的价格。 （ ）正确答案：

2、题干正是对协定价格的解释。 期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者需要在成交时拥有或借人全部资金或基础金融工具。（ ）正确答案：考点：熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别。见教材第五章第二节，P161。 股票的发行价格不得（ ）票面金额。A高于B低于C等于D没有要求正确答案：B21年证券从业答疑精华8辑 第2辑 如果确有困难，公司经其股票挂牌交易的证券交易所批准，年度报告可以延期，但最长不得超过90日。（ ）正确答案： 关于机构投资者买卖基金的税收，以下说法正确的是（ ）。A对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税B对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税C企业投资者买卖基

3、金份额印花税暂免征收D对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入不征收企业所得税正确答案：ABCABC本题考查机构投资者买卖基金的税收。选项D的正确说法应该是“对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税”。 在代办股份转让系统挂牌的公司大致可分为两类：一类是原STAQ、NET系统挂牌公司和退市公司；另一类是中关村科技园区高科技公司。（ ）正确答案： 公司申请发行可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过（ ）。 A预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的50% B预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的70

4、% C预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的50% D预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%正确答案：D考点：掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节，P277。 一般来讲，存货周转天数越短，存货的占用水平越低，流动性越强，存货转换为现金或应收账款的速度越快 ( )正确答案：154.A题干表述正确，这个速度就是存货周转率。 回购期满时，如以券融资方未按规定将资金划拨到位，其抵押的()将用于平仓交割。A、债券B、标准券C、股票D、所有有价证券正确答案：B21年证券从业答疑精华8辑 第3辑 基金转换转入的基金份额可赎回的时间

5、为（ ）日。 AT BT+1 CT+2 DT+3正确答案：C掌握开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念。见教材第三章第二节，P69。 我国主权财富基金的发端是（ ）。A中国投资有限责任公司B中国国际金融有限公司CQFIIDQDII正确答案：A中国投资有限责任公司于2022年9月29日宣告成立，成为专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资，实现外汇资产保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。 债券互换的估价方法之一投资期分析法把债券互换各个方面的回报率分解为（ ）个组成成分。A2B4C5D7正确答案：BB债券互换的估价方法之一投资期分析法把债券互

6、换各个方面的回报率分解为4个组成成分。 资产配置的基本步骤中，（ ）的内容会随市场条件和投资者的影响的变化而变化。 A明确投资目标和限制因素 B确定有效资产组合的边界 C明确资产组合中包括哪几类资产 D寻找最佳的资产组合正确答案：C熟悉资产配置的基本步骤。见教材第十二章第一节，P295。 以下不属于无差异曲线特点的是（ ）。A无差异曲线是由左至右向上弯曲的曲线B每个投资者的无差异曲线形成密布整个平面又相交的曲线簇C同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同D不同无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度不同正确答案：B 关于商业银行次级债券的清偿顺序，论述正确的是（ ）。A本金和利息的清

7、偿顺序列于商业银行股权资本之后B本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债、商业银行股权资本之后C本金和利息的清偿顺序先于商业银行其他负债D本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券正确答案：DD本题考查商业银行次级债券。商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。21年证券从业答疑精华8辑 第4辑 连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召开和主持股东大会。（ ）正确答案： 股票的上网定价发行方式申购日后，由（ ）负责组织摇号抽签，并于当日公布中签结果。Page中国证券登记结算

8、有限责任公司根据抽签结果进行清算交割和股东登记。A上海证券交易所B深圳证券交易的C主承销商D发行人正确答案：C 基金业最常用的营业推广手段有( )A销售网点宣传B激励手段C投资者交流D费率优惠正确答案：ABCD63. ABCD基金业最常用的营业推广手段有销售网点宣传、激励手段、投资者交流、费率优惠和其他手段。 基金管理人的职责包括( )。A.基金的投资管理B.基金营销C基金估值D.基金复核正确答案：ABC答案为ABC。基金管理人是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。它不仅负责基金的投资管理，而且还承担着产品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算以及客户服务等多方面

9、的职责，基金持有人利益的保护也与基金管理人的行为密切相关。D项属于基金托管人的职责。 进行资产配置时构造最优组合的内容有（ ）。A确定不同资产投资之间的相关程度B确定不同资产投资之间的投资收益率相关程度C计算组合的期望收益率D计算资产配置的风险正确答案：ABCD 记账式国债可采取混合式和美国式招标的发行方式，1年(含1年)以上的国债采用美国式招标方式发行。（ ）正确答案：熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区别。见教材第三章第二节，P90。21年证券从业答疑精华8辑 第5辑 无风险收益率作为把资金投资于某一没有任何风险的投资对象而能得到的收益率，在现实生活中是存在的。 ( )正确答案

10、：175.B无风险收益率是指把资金投资于某一没有任何风险的投资对象而能得到的收益率，这是一种理想的投资收益，在现实生活中不存在。 监管部门借助于XBRL技术，可以进一步提高研究的广度和深度。（ ）正确答案：A考点：了解基金信息披露的分类。见教材第九章第一节，P190。 根据投资者对风险收益的不同偏好，投资者的投资策略大致可分为保守稳健型和稳健 成长型两类。（ ）正确答案：根据投资者对风险收益的不同偏好，投资者的投资策略大致可分为保守稳健型、稳健成长型、积极成长型三类。 中国证券业协会有“监督、检查会员行为，对违反法律、行政法规或者协会章程的，按照规定给予纪律处分”的职责。 ( )正确答案：17

11、3.A证券法规定证券业协会有“监督、检查会员行为，对违反法律、行政法规或者协会章程的，按照规定给予纪律处分”的职责。 第 110 题 申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（）A正确B错误正确答案：本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交财政部。 与证券价格有关的“可知”的资料包括（ ）。A有关国内及世界经济的所有公开可用的资料B行业的所有公开可用的资料C公司的所有公开可用的资料D个人、群体所能得到的所有私人的、内部的资料正确答案：ABCD答案为ABCD。与证券价格有关的“可知”的资料是一个最广泛的

12、概念，它包括有关国内及世界经济、行业、公司的所有公开可用的资料，也包括个人、群体所能得到的所有私人的、内部的资料。21年证券从业答疑精华8辑 第6辑 1986年，沈阳信托投资公司和工商银行上海信托投资公司率先开始办理柜台交易业务。（ ）正确答案： 在股票的估值方法中，（ ）通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。A市盈率法B市净率法C贴现现金流量法D以上都不对正确答案：AB 在特殊情况下，从事自营业务的证券公司才可以自主决定是否买入或卖出某种证券。 （ ）正确答案：证券公司自主决定是否买入或卖出某种证券，这是证券公司自营业务的自主性。 多元化是指在一定的现实条件下，组建一个收益最大的投

13、资组合。（ ）正确答案： 外资股国际推介的内容包括（ ）。 A承销商及相关专业机构的宣讲推介 B散发或送达配售信息备忘录和招股文件 C向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间 D传播有关的声像及文字资料正确答案：BCD 第 55 题 企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。A1个月B3个月C8个月D12个月正确答案：C企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起8个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。21年证券从业答疑精华8辑 第7辑 关于我国金融债券的叙述，正确的

14、是（ ）。A我国金融债券的发行始于北洋政府时期B新中国成立之后的金融债券发行始于1982年的中国开发银行率先在日本的东京证券市场发行了外国金融债券C1994年，我国政策性银行成立后，金融债券的发行主体从商业银行转向政策性银行D1993年，中国国际信托投资公司被批准在境内发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券正确答案：AC 发行人编制合并财务报表的，应（ ）。A披露合并财务报表B母公司财务报表C子公司财务报表D同时披露合并财务报表和母公司财务报表正确答案：D 回购到期前，客户应将融入资金本息划入融券者在该证券公司处开立的资金账户。（ ）正确答案： 根据规范证券回购业务的有关规定，我国

15、证券交易所债券质押式回购交易的条件主要涉及( )A证券回购的交易时间B证券回购的交易价格C以券融资方在回购期间存放的标准券数量D以资融券方在初始交易前须存入的资金数量正确答案：CD105. CD证券交易所质押式回购交易的条件包括：用于债券回购的券种必须信誉高、流动性好；在回购交易过程中，以券融资方应确保在回购成交至购回日期间，其在登记结算机构保留存放的回购抵押的债券量应大于融入资金量；债券回购交易过程中的以资融券方，在初始交易前必须将足够的资金存入所委托的证券营业部的证券交易结算资金账户。 50.在现货金融工具价格一定时，金融期货的理论价格决定于现货金融工具的收益率、融资利率及持有现货金融工具

16、的时间。 （ ）正确答案： 基金管理公司、基金代销机构不得从事下列不正当竞争行为（ ）。A捏造、散布虚假事实B诋毁竞争对手的商业信誉或者损害行业声誉C以排挤竞争对手为目的，恶意压低基金的服务收费D中国证监会规定的其他行为正确答案：ABCD21年证券从业答疑精华8辑 第8辑 证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券交易所进行证券交易的，应当集中在固定席位上进行，并向证券交易所、证券登记结算机构备案。 （ ）正确答案： 对于买断式回购到期购回结算，结算参与人多笔应付、应收不做轧差处理，同一笔交易可以拆分交收。（ ）正确答案：对于买断式回购到期购回结算，结算参与人多笔应付、应收不做轧差处理，同一

17、笔交易不拆分交收。 关于结算账户的开立、撤销，下列说法正确的是（ ）。A结算系统参与人名称或其结算账户、清算路径内容发生变更时，需重新开立新的结算账户B证券公司参与结算应当按规定取得结算参与人资格，并开立结算账户C结算系统参与人停止资金结算业务后，应结清与证券登记结算公司的债权、债务后，申请撤销结算账户D结算系统参与人应当在证券登记结算公司开立两个结算账户：一个资金交收账户、一个指定收款账户正确答案：BC 某公司2022年度经营现金净流量为3400万元，流动负债为6000万元，则据此求出该公司现金流动负债比为（ ）。A0.38B0.57C1.13D1.2正确答案：B现金流动负债比=经营现金流量

18、/流动负债。在本题中，现金流动负债比=3400/60000.57。 上市公司出现下列情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市( )。A公司有重大违法行为B发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用C公司最近2年连续亏损D未按照可转换公司债券募集办法履行义务正确答案：ABCD91. ABCD上市公司出现下列情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市：公司有重大违法行为；公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件；发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；未按照可转换公司债券募集办法履行义务；公司最近2年连续亏损；证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的其他情形。可转换公司债券暂停上市事宜，参照2022年5月19日起施行的上海证券交易所股票上市规则中股票暂停上市的有关规定执行。 ( )负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率（费率）、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类。A董事会B业务决策机构C业务执行部门D分支机构正确答案：B26BA项董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度；C项业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作；D项分支机构具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作。