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1、黑龙江农垦完达山咨询有限公司 完达山股股份公司司工程项项目管理理办法目 录第1章 总则第2章 工程项项目的范围和和立项、管理程程序及部部门第3章 可行性性报告或或立项报报告的内容第4章 工程项项目管理理第5章 工程项项目评审审第一章 总则第一条 为了规规范完达达山股份份公司及及所属企企业单位位工程项项目的管管理，保保证工程程项目正正确核算算，实现现工程项项目立项项目标，同时配配合完达达山股份份公司财财务管理理制度实实施，制制定本办办法。第二条完完达山股股份公司司及所属属企业所所有工程程项目实实行项目目立项审审批制。资金超超过5万万元的工工程项目目由项目目开发单单位报股股份公司司董事会会审批，5
2、万元元以下自自行立项项，报股股份公司司相关部部门和财财务部备备案。？可细化化第三条本本办法适适用于完完达山股股份公司司及下属属各级公公司。第二章 工程项项目的范围和和立项、管理程程序及部部门第四条 本办法法所指工工程项目目包括如如下内容容：1、 基本建设设项目2、 技术改造造与更新新项目3、 房屋维修修工程4、 其他建筑筑施工项项目第五条 项目立立项程序序立项程序序包括立立项申请请、评议议审查、批准立立项三个主要要环节。立项申请请：由预预立项单单位或部部门提出出立项报报告或可可行性报报告报相相应部门门或董事事会评议审查查：接到到立项报报告或可可行性报报告后，相关部部门组织织人员对对报告内内容进
3、行行核实，并对其其立项预预测效果果进行论论证。批准立项项：部门门或董事事会根据据评议审审查结果果确定是是否立项项，并给给予书面面通知，对不同同意立项项的，应应说明理理由。第六条 项目管管理程序序项目管理理程序是是指立项项后，项项目开始始实行到到项目完完成阶段段的工作作。包括括项目实实施、中中期检查查、总结结验收、评估等等环节。项目实施施实行项项目负责责制，由由项目小小组或部部门的领领导对项项目负责责。财务、审审计部门门负责中中期检查查和项目目评估。项目小组组或部门门、财务务部、工工程项目目提出单单位，固固定资产产管理部部门共同同进行验验收。第七条 工程项项目管理理部门：基本建设设项目：由股份份
4、公司或或立项企企业成立立项目小小组，项项目小组组对工程程项目全全权负责责，进行行统一管管理，小小组成员员可根据据项目需需要抽调调公司内内部各部部门人员员组成。技术改造造与更新新项目：由股份份公司或或立项企企业（设设备工程程部）负负责立项项所需一一切事宜宜的办理理，并具具体实施施。房屋维修修工程：由股份份公司或或立项企企业（后后勤）负负责立项项所需一一切事宜宜的办理理，并具具体实施施。其他建筑筑施工项项目：根根据具体体情况由由相关部部门依据据上述程程序办理理。第三章 可行性性报告或或立项报报告的内容第八条 可行性性报告内内容作为立项项依据的的可行性性报告应应当包括括：1、 总论：提提出的背背景，
5、投投资必要要性和经经济效益益。2、 需求预测测和购建建规模：需求情情况预测测，销售售预测，价格分分析，国国内现有有生产能能力估计计；对项项目的规规模、产产品方案案和发展展方向上上的技术术经济比比较和分分析。3、 资源、原原材料、燃料及及公用设设施情况况：原料料、辅助助材料、燃料的的种类、数量、来源和和供应可可能；所所需公用用设施数数量，供供应方式式和供应应条件。4、 建厂条件件和厂址址方案：建厂的的地理位位置、气气象、水水文、地地质、地地形条件件和社会会经济现现状；交交通、运运输及水水、电、气的现现状和发发展趋势势；厂址址比较与与选择意意见。5、 设计方案案：项目目的构成成范围，技术来来源和生
6、生产方法法、生产产技术工工艺和设设备选型型方案的的比较，引进技技术，设设备的来来源；全全厂布置置方案的的初步选选择和在在建工程程量情况况；公用用辅助设设施和厂厂内外交交通运输输方式的的比较和和初步选选择。6、 环境保护护：调查查环境现现状，预预测项目目对环境境的影响响，提出出环境保保护和三三废治理理的初步步方案。7、 企业组织织、劳动动定员和和人员的的培训计计划。8、 投资估算算与资金金筹措：主体及及协作工工程所需需投资，项目建建成后的的生产流流动资金金估算；资金来来源，筹筹措方式式及贷款款的偿付付方式。9、 项目经济济评价：可行性研研究报告告的指标标至少应应包括(但不仅仅限于)：静态态指标：
7、投资回回收期、投资收益率。动态指指标：净净现值、内部收收益率、投资回回收期。可行行性研究究报告中中关于负负债的内内容应包包括(但但不仅限限于)：负债方方式及偿偿付方式式；筹资资方案的的实施难难点；动动态资金金平衡分分析。第四章 工程项项目管理理第九条 工程项项目管理理是指立立项程序序以外的的工程过过程管理理，包括括招投标标管理、工程材材料采购购管理、施工管管理、资资金与核核算管理理、竣工工验收管管理。第十条 招投标标管理基本建设设项目和和房屋维维修项目目承接必必须实行行招、投投标制。技术改造造与更新新项目视视项目具具体情况况而定，立项部部门可以以自行完完成的由由立项部部门承担担，无法法独立完完
8、成实行行招、投投标制。第十一条条 招投投标管理理细则1、资格格审查。报名参参加投标标的企业业，由项项目承办办单位初初审，从从中挑选选初选信信誉好、有资质质的企业业进行实实际考查查。 22、考察察投标企业业。对初初选投标标企业进进行实际际考察。考察的的主要内内容为：（1）企企业项目目管理组组织机构构，质量量保证体体系，管管理水平平，劳动动力来源源，施工工队伍素素质，项项目经理理素质；（2）施施工技术术装备情情况，及及其使用用情况：（3）施施工质量量、材料料质量、工程进进度，合合同履约约情况及及竣工工工程保修修服务；（4）财财务状况况，可流流动资金金；（5）企业信信誉。在综综合考察察的基础础上确定
9、定至少22家以上企业业列为投投标单位位。3、编写招招标文件件和评标标办法招标标文件编编写要全全面、细细致、规规范，结结合招标标工程特特点，合合理确定定招标范范围。能能纳入投投标范围围的工程程内容要要严密，对暂不不能纳入入报价范范围的工工程内容容，要认认真做好好市场调调价，按按实结算算或者合合理浮动动范围。评标办办法原则则上要采采取综合合评分法法，量化化评标。合理确确定评标标分值和和最优报报价范围围。确定定评标小小组人员员组成。评标小小组成员员应包括括有关技技术、经经济等方方面的专专家组成成。4、 投标单位位投标文文件的封封存各投标单单位的投投标文件件，必须须在投标标文件限限定的时时间范围围内，
10、按按有关规规定密封封送到指指定部门门，经财财务部、项目负负责人、各投标标单位代代表确认认有效，并在各各投标文文件上相相互签字字后当群群众封存存。开标标时公开开查验封封存情况况。5、开标标、评标标及定标标开标。工程招标标应举行行开标会会议，体体现招标标的公开开、公正正和公平平原则。各投标标单位均均应参加加开标会会议，财财务部、项目承承办单位位及有关关专家参参加，可可邀请公公证单位位进行公公证。投投标单位位的投标标报价、优惠条条件及承承诺应当当众宣读读。评标标。由评评标小组组负责评评标工作作。评审审方法一一般采用用综合评评分法，对各投投标书进进行科学学的量化化比较，依据评评标办法法规定的的评分标标
11、准对投投标报价价、材料料用量、工期、质量、施工组组织设计计、企业业信誉及及承诺条条件等进进行相应应的打分分，然后后累计各各项分值值，综合合得分最最高者确确定为最最优投标标单位。对投资资小的小小型项目目可采用用议标的的形式，由评标标小组成成员对各各投标书书共同分分项进行行认真比比较后，以协商商和投票票的方式式确定最最优投标标单位。定标。根据评评标小组组确定的的最优投投标单位位一般为为中标单单位。中中标单位位应当场场宣布，中标单单位及中中标报价价应由评评标小组组成员书书面签名名确认。如出现现最优投投标单位位没有中中标的情情况，应应说明理理由并形形成书面面材料。第十二条条工程材材料采购购管理工程项目
12、目所需材材料实行行统一采采购，统统一付款款。项目目实行招招投标的的，材料料采购也也需实行行招投标标。具体体事项由由项目小小组或承承担部门门负责。第十三条条 施工工管理项目实施施负责部部门或小小组应建建立施工工现场管管理条例例,保证证施工现现场的安安全，材材料和工工程项目目的完整整，保证证项目施施工按期期完成。第十四条条 施工工管理内内容1、 选择建筑筑施工单单位后，公司须须与之签签订建筑筑施工服服务合同同，重大大合同尚尚需律师师审阅和和主管部部门登记记鉴证。2、 公司在项项目施工工时，派派遣工程程监督人人员或聘聘请专业业监理公公司对工工程质量量进行监监督，发发现工程程质量问问题及时时敦促施施工
13、单位位整改或或返工。3、 按照施工工进度及及时划拨拨工程款款项。对对施工单单位供料料的须做做好原材材料质量量监测工工作，由由本公司司供料的的做好原原材料质质量采购购、质量量检测验验收工作作。4、 对施工过过程中涉涉及工程程变更、材料、工程费费用变支支较大的的，公司司和施工工单位共共同商定定后才能能生效，并按不不同权限限分别报报项目经经理、主主管副总总、董事事会批准准。第十五条条 资金金与核算算管理工程项目目承办单单位应在在工程项项目开始始前，制制定适宜宜的资金金与核算算制度，对工程程项目施施工进程程中的资资金与核核算进行行管理。第十六条条 资金金与核算算制度原原则1、 以工程实实际发生生的支出
14、出为计价价基础，按项目目分类核核算，并并以交付付使用作作为转入入固定资资产的时时点。为为工程借借款而发发生的利利息支出出，在固固定资产产交付使使用之前前计入工工程成本本，交付付使用之之后计入入当期损损益。2、 在建工程程在交付付使用前前因进行行试生产产所形成成的可对对外销售售的产品品,按照照实际销销售收入入或预计计售价扣扣除税金金后,冲冲减在建建工程成成本(流流通企业业试营业业的收入入,应列列入当期期损益),发生生的支出出计入在在建工程程成本。3、 虽已交付付使用，尚未办办理竣工工决算手手续的，自交付付使用日日起，按按工程预预算、造造价或工工程成本本资料估估算转入入固定资资产，并并计提折折旧。
15、决决算办理理完毕后后，按批批复决算算数调整整原估价价值和已已提折旧旧。4、 企业已发发生的应应计入工工程项目目的借款款利息，属尚未未交付使使用的，计入在在建工程程的价值值，已使使用的计计入当期期费用。5、 在建工程程减值准准备计提提方法：若在建建工程长长期停建建并预计计在3年年内不会会重新开开工；所所建项目目在性能能上、技技术上已已经落后后并所带带来的经经济利益益具有很很大的不不确定性性，以及及其他足足以证明明在建工工程已经经发生减减值的情情形，按按可收回回金额低低于账面面价值的的差额计计提在建建工程减减值准备备。6、 工程项目目的资金金管理实实行预算算管理，按立项项报告或或可行性性报告中中资
16、金预预算的安安排进行行，超出出预算的的事项，应说明明理由提提交立项项审批部部门审核核批准后后，财务务部方可可给予资资金调动动。第十七条条 竣工工验收管管理项目竣工工后，项项目承办办单位应应及时组组织财务务部门、资产管管理部门门、评审审单位和和施工单单位进行行验收。第十八条条 竣工工验收内内容1、 工程完工工后项目目主办单单位与施施工单位位等，共共同组织织验收。如发现现工程与与原设计计图、施施工图、说明书书、建筑筑施工服服务合同同等不符符的，不不予验收收。对重重大工程程竣工验验收，则则按国家家有关竣竣工验收收规程办办理。2、 对验收不不合格的的，根据据所列质质量问题题逐一整整改，完完成后再再次验
17、收收。以严严重不合合格的，可提出出索赔。3、 在验收时时，公司司或委托托注册会会计师审审核工程程决算报报告，工工程验收收合格后后且决算算报告核核准后，支付应应付款。4、 验收合格格的或整整体验收收不合格格中的合合格部分分，及时时移交给给公司使使用部门门使用，相应的的工程资资料整理理分类立立卷，分分别交使使用部门门和工程程档案管管理部门门。5、 联系和监监促施工工单位在在验收后后的质量量保修期期内对使使用过程程中的问问题及时时处理、修复。6、 对工程完完工后的的余材，应盘点点登记，退回公公司材料料库，或或退货到到供货商商处。残残次料可可经估价价后就地地处理或或标售。第十九条条 项目目验收标标准进
18、行项目目竣工验验收必须须符合下下列条件件：1、 已按设计计要求建建成，能能够投入入使用2、 工程结算算和竣工工决算已已通过有有关部门门审计3、 设计和施施工质量量已经质质量监督督部门检检验并作作出评定定4、 环境保护护、消防防、劳动动安全卫卫生，符符合与主主体工程程“三同同时”建建设原则则，达到到国家和和地方规规定的要要求5、 建设项目目实际用用地已经经土地管管理部门门核查6、 建设项目目的档案案资料齐齐全、完完整，符符合国家家有关建建设项目目档案验验收规定定7、 生产性项项目，主主要工艺艺设备和和配套设设施经联联动负荷荷试车合合格，形形成生产产能力，能够生生产出设设计文件件所规定定的产品品；
19、生产产准备工工作能适适应投产产的需要要。项目基本本符合竣竣工验收收条件，仅有零零星土建建工程和和少数非非主要设设备未按按设计规规定的内内容全部部建成，但不影影响使用用或投产产，也可可办理竣竣工验收收手续。对未完完工程应应按设计计安排投投资，限限期完成成。第五章 工程项项目评审审第二十条条 工程程项目评评审机构构和时间间工程项目目竣工验验收投入入后，由由内部审审计部门门对工程程项目的的实施过过程进行行评审。工程项目目竣工验验收投入入一年后后，由内内部审计计部门对对工程项项目的使使用情况况及效果果进行评评审。第二十一一条 工工程项目目评审目目的和责责任追究究1、 评价工程程项目立立项是否否合理，理由是是否充分分2、 项目实施施是否按按立项报报告或可可行性报报告进行行，是否否按验收收标准进进行验收收，有无无违规行行为3、 工程运行行效果是是否达到到立项报报告或可可行性报报告的目目标4、 对运行经经济效益益严重低低于可行行性研究究报告所所诉内容容的情况况，应追追究相关关人员的的决策责责任。 地址：哈尔滨市香坊区中山路93号保利科技大厦809室 第 11 页 邮编：150036 电话：0451-2325873 0451-2336067