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1、黑龙江农垦完达山咨询有限公司 完达山股份公司工程项目管理办法目 录第1章 总总则第2章 工工程项目目的范围和和立项、管管理程序序及部门门第3章 可可行性报报告或立立项报告告的内容第4章 工工程项目目管理第5章 工工程项目目评审第一章 总总则第一条 为为了规范范完达山山股份公公司及所所属企业业单位工工程项目目的管理理，保证证工程项项目正确确核算，实现工程项目立项目标，同时配合完达山股份公司财务管理制度实施，制定本办法。第二条 完完达山股股份公司司及所属属企业所所有工程程项目实实行项目目立项审审批制。资资金超过过5万元元的工程程项目由由项目开开发单位位报股份份公司董董事会审审批，55万元以以下自行
2、行立项，报报股份公公司相关关部门和和财务部部备案。？可细化第三条 本本办法适适用于完完达山股股份公司司及下属属各级公公司。第二章 工工程项目目的范围和和立项、管管理程序序及部门门第四条 本本办法所所指工程程项目包包括如下下内容：1、 基本建设项项目2、 技术改造与与更新项项目3、 房屋维修工工程4、 其他建筑施施工项目目第五条 项项目立项项程序立项程序包包括立项项申请、评评议审查查、批准准立项三三个主要要环节。立项申请：由预立立项单位位或部门门提出立立项报告告或可行行性报告告报相应应部门或或董事会会评议审查：接到立立项报告告或可行行性报告告后，相相关部门门组织人人员对报报告内容容进行核核实，并
3、并对其立立项预测测效果进进行论证证。批准立项：部门或或董事会会根据评评议审查查结果确确定是否否立项，并并给予书书面通知知，对不不同意立立项的，应应说明理理由。第六条 项项目管理理程序项目管理程程序是指指立项后后，项目目开始实实行到项项目完成成阶段的的工作。包包括项目目实施、中中期检查查、总结结验收、评评估等环环节。项目实施实实行项目目负责制制，由项项目小组组或部门门的领导导对项目目负责。财务、审计计部门负负责中期期检查和和项目评评估。项目小组或或部门、财财务部、工工程项目目提出单单位，固固定资产产管理部部门共同同进行验验收。第七条 工工程项目目管理部部门：基本建设项项目：由由股份公公司或立立项
4、企业业成立项项目小组组，项目目小组对对工程项项目全权权负责，进进行统一一管理，小小组成员员可根据据项目需需要抽调调公司内内部各部部门人员员组成。技术改造与与更新项项目：由由股份公公司或立立项企业业（设备备工程部部）负责责立项所所需一切切事宜的的办理，并并具体实实施。房屋维修工工程：由由股份公公司或立立项企业业（后勤勤）负责责立项所所需一切切事宜的的办理，并并具体实实施。其他建筑施施工项目目：根据据具体情情况由相相关部门门依据上上述程序序办理。第三章 可可行性报报告或立立项报告告的内容第八条 可可行性报报告内容容作为立项依依据的可可行性报报告应当当包括：1、 总论：提出出的背景景，投资资必要性性
5、和经济济效益。2、 需求预测和和购建规规模：需需求情况况预测，销销售预测测，价格格分析，国国内现有有生产能能力估计计；对项项目的规规模、产产品方案案和发展展方向上上的技术术经济比比较和分分析。3、 资源、原材材料、燃燃料及公公用设施施情况：原料、辅辅助材料料、燃料料的种类类、数量量、来源源和供应应可能；所需公公用设施施数量，供供应方式式和供应应条件。4、 建厂条件和和厂址方方案：建建厂的地地理位置置、气象象、水文文、地质质、地形形条件和和社会经经济现状状；交通通、运输输及水、电电、气的的现状和和发展趋趋势；厂厂址比较较与选择择意见。5、 设计方案：项目的的构成范范围，技技术来源源和生产产方法、
6、生生产技术术工艺和和设备选选型方案案的比较较，引进进技术，设设备的来来源；全全厂布置置方案的的初步选选择和在在建工程程量情况况；公用用辅助设设施和厂厂内外交交通运输输方式的的比较和和初步选选择。6、 环境保护：调查环环境现状状，预测测项目对对环境的的影响，提提出环境境保护和和三废治治理的初初步方案案。7、 企业组织、劳劳动定员员和人员员的培训训计划。8、 投资估算与与资金筹筹措：主主体及协协作工程程所需投投资，项项目建成成后的生生产流动动资金估估算；资资金来源源，筹措措方式及及贷款的的偿付方方式。9、 项目经济评评价：可行性研究究报告的的指标至至少应包包括(但但不仅限限于)：静态指指标：投投资
7、回收收期、投投资收益率。动动态指标标：净现现值、内内部收益益率、投投资回收收期。可行性性研究报报告中关关于负债债的内容容应包括括(但不不仅限于于)：负负债方式式及偿付付方式；筹资方方案的实实施难点点；动态态资金平平衡分析析。第四章 工工程项目目管理第九条 工工程项目目管理是是指立项项程序以以外的工工程过程程管理，包包括招投投标管理理、工程程材料采采购管理理、施工工管理、资资金与核核算管理理、竣工工验收管管理。第十条 招招投标管管理基本建设项项目和房房屋维修修项目承承接必须须实行招招、投标标制。技术改造与与更新项项目视项项目具体体情况而而定，立立项部门门可以自自行完成成的由立立项部门门承担，无无
8、法独立立完成实实行招、投投标制。第十一条 招投标标管理细细则1、资格审审查。报报名参加加投标的的企业，由项目承办单位初审，从中挑选初选信誉好、有资质的企业进行实际考查。 2、考察投标企业。对初选投标企业进行实际考察。考察的主要内容为：（1）企业项目管理组织机构，质量保证体系，管理水平，劳动力来源，施工队伍素质，项目经理素质；（2）施工技术装备情况，及其使用情况：（3）施工质量、材料质量、工程进度，合同履约情况及竣工工程保修服务；（4）财务状况，可流动资金；（5）企业信誉。在综合考察的基础上确定至少2家以上企业列为投标单位。3、编写招标文件和评标办法招标文件编写要全面、细致、规范，结合招标工程特
9、点，合理确定招标范围。能纳入投标范围的工程内容要严密，对暂不能纳入报价范围的工程内容，要认真做好市场调价，按实结算或者合理浮动范围。评标办法原则上要采取综合评分法，量化评标。合理确定评标分值和最优报价范围。 确定评标小组人员组成。评标小组成员应包括有关技术、经济等方面的专家组成。4、 投标单位投投标文件件的封存存各投标单位位的投标标文件，必必须在投投标文件件限定的的时间范范围内，按按有关规规定密封封送到指指定部门门，经财财务部、项项目负责责人、各各投标单单位代表表确认有有效，并并在各投投标文件件上相互互签字后后当群众众封存。开开标时公公开查验验封存情情况。55、开标标、评标标及定标标开标。工程
10、招标应应举行开开标会议议，体现现招标的的公开、公公正和公公平原则则。各投投标单位位均应参参加开标标会议，财财务部、项项目承办办单位及及有关专专家参加加，可邀邀请公证证单位进进行公证证。投标标单位的的投标报报价、优优惠条件件及承诺诺应当众众宣读。评标。由评标小组负责评标工作。评审方法一般采用综合评分法，对各投标书进行科学的量化比较，依据评标办法规定的评分标准对投标报价、材料用量、工期、质量、施工组织设计、企业信誉及承诺条件等进行相应的打分，然后累计各项分值，综合得分最高者确定为最优投标单位。对投资小的小型项目可采用议标的形式，由评标小组成员对各投标书共同分项进行认真比较后，以协商和投票的方式确定
11、最优投标单位。定标。根据评标小组确定的最优投标单位一般为中标单位。中标单位应当场宣布，中标单位及中标报价应由评标小组成员书面签名确认。如出现最优投标单位没有中标的情况，应说明理由并形成书面材料。第十二条工工程材料料采购管管理工程项目所所需材料料实行统统一采购购，统一一付款。项项目实行行招投标标的，材材料采购购也需实实行招投投标。具具体事项项由项目目小组或或承担部部门负责责。第十三条 施工管管理项目实施负负责部门门或小组组应建立立施工现现场管理理条例,保证施施工现场场的安全全，材料料和工程程项目的的完整，保保证项目目施工按按期完成成。第十四条 施工管管理内容容1、 选择建筑施施工单位位后，公公司
12、须与与之签订订建筑施施工服务务合同，重重大合同同尚需律律师审阅阅和主管管部门登登记鉴证证。2、 公司在项目目施工时时，派遣遣工程监监督人员员或聘请请专业监监理公司司对工程程质量进进行监督督，发现现工程质质量问题题及时敦敦促施工工单位整整改或返返工。3、 按照施工进进度及时时划拨工工程款项项。对施施工单位位供料的的须做好好原材料料质量监监测工作作，由本本公司供供料的做做好原材材料质量量采购、质质量检测测验收工工作。 4、 对施工过程程中涉及及工程变变更、材材料、工工程费用用变支较较大的，公公司和施施工单位位共同商商定后才才能生效效，并按按不同权权限分别别报项目目经理、主主管副总总、董事事会批准准
13、。 第十五条 资金与与核算管管理工程项目承承办单位位应在工工程项目目开始前前，制定定适宜的的资金与与核算制制度，对对工程项项目施工工进程中中的资金金与核算算进行管管理。第十六条 资金与与核算制制度原则则1、 以工程实际际发生的的支出为为计价基基础，按按项目分分类核算算，并以以交付使使用作为为转入固固定资产产的时点点。为工工程借款款而发生生的利息息支出，在在固定资资产交付付使用之之前计入入工程成成本，交交付使用用之后计计入当期期损益。2、 在建工程在在交付使使用前因因进行试试生产所所形成的的可对外外销售的的产品,按照实实际销售售收入或或预计售售价扣除除税金后后,冲减减在建工工程成本本(流通通企业
14、试试营业的的收入,应列入入当期损损益),发生的的支出计计入在建建工程成成本。3、 虽已交付使使用，尚尚未办理理竣工决决算手续续的，自自交付使使用日起起，按工工程预算算、造价价或工程程成本资资料估算算转入固固定资产产，并计计提折旧旧。决算算办理完完毕后，按按批复决决算数调调整原估估价值和和已提折折旧。4、 企业已发发生的应应计入工工程项目目的借款款利息，属属尚未交交付使用用的，计计入在建建工程的的价值，已已使用的的计入当当期费用用。5、 在建工程减减值准备备计提方方法：若若在建工工程长期期停建并并预计在在3年内内不会重重新开工工；所建建项目在在性能上上、技术术上已经经落后并并所带来来的经济济利益
15、具具有很大大的不确确定性，以以及其他他足以证证明在建建工程已已经发生生减值的的情形，按按可收回回金额低低于账面面价值的的差额计计提在建建工程减减值准备备。6、 工程项目的的资金管管理实行行预算管管理，按按立项报报告或可可行性报报告中资资金预算算的安排排进行，超超出预算算的事项项，应说说明理由由提交立立项审批批部门审审核批准准后，财财务部方方可给予予资金调调动。第十七条 竣工验验收管理理项目竣工后后，项目目承办单单位应及及时组织织财务部部门、资资产管理理部门、评评审单位位和施工工单位进进行验收收。第十八条 竣工验验收内容容1、 工程完工后后项目主主办单位位与施工工单位等等，共同同组织验验收。如如
16、发现工工程与原原设计图图、施工工图、说说明书、建建筑施工工服务合合同等不不符的，不不予验收收。对重重大工程程竣工验验收，则则按国家家有关竣竣工验收收规程办办理。2、 对验收不合合格的，根根据所列列质量问问题逐一一整改，完完成后再再次验收收。以严严重不合合格的，可可提出索索赔。3、 在验收时，公公司或委委托注册册会计师师审核工工程决算算报告，工工程验收收合格后后且决算算报告核核准后，支支付应付付款。 4、 验收合格的的或整体体验收不不合格中中的合格格部分，及及时移交交给公司司使用部部门使用用，相应应的工程程资料整整理分类类立卷，分分别交使使用部门门和工程程档案管管理部门门。5、 联系和监促促施工
17、单单位在验验收后的的质量保保修期内内对使用用过程中中的问题题及时处处理、修修复。6、 对工程完工工后的余余材，应应盘点登登记，退退回公司司材料库库，或退退货到供供货商处处。残次次料可经经估价后后就地处处理或标标售。第十九条 项目验验收标准准进行项目竣竣工验收收必须符符合下列列条件：1、 已按设计要要求建成成，能够够投入使使用2、 工程结算和和竣工决决算已通通过有关关部门审审计3、 设计和施工工质量已已经质量量监督部部门检验验并作出出评定4、 环境保护、消消防、劳劳动安全全卫生，符符合与主主体工程程“三同同时”建建设原则则，达到到国家和和地方规规定的要要求5、 建设项目实实际用地地已经土土地管理
18、理部门核核查6、 建设项目的的档案资资料齐全全、完整整，符合合国家有有关建设设项目档档案验收收规定7、 生产性项目目，主要要工艺设设备和配配套设施施经联动动负荷试试车合格格，形成成生产能能力，能能够生产产出设计计文件所所规定的的产品；生产准准备工作作能适应应投产的的需要。项目基本符符合竣工工验收条条件，仅仅有零星星土建工工程和少少数非主主要设备备未按设设计规定定的内容容全部建建成，但但不影响响使用或或投产，也也可办理理竣工验验收手续续。对未未完工程程应按设设计安排排投资，限限期完成成。第五章 工工程项目目评审第二十条 工程项项目评审审机构和和时间工程项目竣竣工验收收投入后后，由内内部审计计部门
19、对对工程项项目的实实施过程程进行评评审。工程项目竣竣工验收收投入一一年后，由由内部审审计部门门对工程程项目的的使用情情况及效效果进行行评审。第二十一条条 工程程项目评评审目的的和责任任追究1、 评价工程项项目立项项是否合合理，理理由是否否充分2、 项目实施是是否按立立项报告告或可行行性报告告进行，是是否按验验收标准准进行验验收，有有无违规规行为3、 工程运行效效果是否否达到立立项报告告或可行行性报告告的目标标4、 对运行经济济效益严严重低于于可行性性研究报报告所诉诉内容的的情况，应应追究相相关人员员的决策策责任。 地址：哈尔滨市香坊区中山路93号保利科技大厦809室 第 12 页 邮编：150036 电话：0451-2325873 0451-2336067